Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первое полугодие 2019 года

Информация
о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска
Чувашской Республики за первое полугодие 2019 года 

Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первое полугодие 2019 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 20 декабря 2018 года № С 55-1 «О бюджете города Новочебоксарска на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»с учетом внесенных изменений (далее – Решение о бюджете); показателей сводной бюджетной росписи; показателей, отраженных в Отчете об исполнение бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первое полугодие 2019 года; информации о направлениях использования бюджетных ассигнований Дорожного фонда города Новочебоксарска за 1 полугодие 2019 года и информации об использовании бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности города Новочебоксарска (за счет средств бюджета города Новочебоксарска) за 1 полугодие 2019 года, представленными администрацией города Новочебоксарска Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска Чувашской Республики.

Отчет об исполнении бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за 1 полугодие 2019 года составлен в соответствии с Порядком составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденным приказом Минфина РФ от 28 декабря 2010 г. №191н. 

1. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по доходам

Доходы бюджета города Новочебоксарска на 2019 год утверждены Решением о бюджете в сумме 2 122 777,8 тыс. рублей, в том числе объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) утвержден в сумме 630 066,7 тыс. рублей, или 29,7% к общему объему доходов и объем безвозмездных поступлений утвержден в сумме 1 492 711,1 тыс. рублей, или 70,3% к общему объему доходов, включая объем межбюджетных трансфертов, получаемого из бюджета бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 1 545 028,6 тыс. рублей, что составляет 72,8% общего объема поступлений.

Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 2 425,8 тыс. рублей, или на 0,1% и утверждены в объеме 2 125 203,6 тыс. рублей, в том числе: безвозмездные поступления утверждены в сумме 1 495 136,9 тыс. рублей (70,4%) и объем собственных доходов в сумме 630 066,7 тыс. рублей (29,6%).

Согласно отчету об исполнении бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за 1 полугодие 2019 года поступило доходов в сумме 856 848,9 тыс. рублей или 40,3% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов снизилось на 24 627,2 тыс. рублей или на 2,8% (в 1 полугодии 2018 года поступило доходов в сумме 881 476,1 тыс. рублей).

Собственные доходы (налоговые и неналоговые доходы)поступили в сумме 254 019,1 тыс. рублей или 40,3% к годовым бюджетным назначениям (630 066,7тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 29,6%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления собственных доходов снизилось на 30 627,7 тыс. рублей или на 10,8% (за 1 полугодие 2018 года поступило 284 646,8 тыс. рублей).

В объеме собственных доходов налоговые доходы поступили в сумме 184 950,3 тыс. рублей, или 40,4% к годовым бюджетным назначениям (457 495,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 72,8%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов снизилось на 15 806,9 тыс. рублей, или на 7,9% (в I полугодии 2018 года поступило налоговых доходов в сумме 200 757,2 тыс. рублей).

Неналоговые доходы поступили в сумме 69 068,8 тыс. рублей, или 40,0% к годовым бюджетным назначениям (172 571,7 тыс. рублей); их доля в объеме собственных доходов – 27,2%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление неналоговых доходов уменьшилось на 15 820,8 тыс. рублей, или на 17,7% (в 1 полугодии 2018 года поступило неналоговых доходов в объеме 83 889,6 тыс. рублей).

В объеме налоговых доходов: наибольшую долю в объеме поступивших налоговых доходов занимает налог на доходы физических лиц и налог на имущество; в налог на имущество входят: налог на имущество физических лиц, транспортный налог (с организаций и с физических лиц), земельный налог (с организаций и с физических лиц);

-доля налога на доходы физических лиц составила 57,6% (поступило 106 569,7 тыс. рублей или 41,0% к годовым бюджетным назначениям – 260 600,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (109 794,7 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений налога на доходы с физических лиц на 3 225,0 тыс. рублей (на 2,9%);

- доля налога на имущество составила 22,4% (поступило 41 367,4 тыс. рублей или 34,2% к годовым бюджетным назначениям – 120 842,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (53 149,9 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений налога на имущество на 11 782,4 тыс. рублей (на 2,2%);

- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 1,2% (поступило 2 193,0 тыс. рублей или 51,6% к годовым бюджетным назначениям – 4 250,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (1 837,7 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 355,3 тыс. рублей (на 19,3%);

-доля налога на совокупный доход составила 14,1% (поступило 26 107,2 тыс. рублей или 49,0% к годовым бюджетным назначениям – 53 273,0 тыс. рублей), по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (27 537,3 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 1 430,1 тыс. рублей (на 5,2%);

- незначительную часть занимает доля налогов, сборов и регулярных платежей за пользование природными ресурсами составила – 0,0% (поступило 2,8 тыс. рублей или 9,2% к годовым бюджетным назначениям – 30,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (4,4 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 1,6 тыс. рублей (на 37,0%);

- доля государственной пошлины составила 4,7% (поступило 8 710,2 тыс. рублей или 47,1% к годовым бюджетным назначениям – 18 500,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (8 433,2 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 277,0 тыс. рублей (на 3,3%).

В объеме неналоговых доходов:

Наибольшая доля в неналоговых доходах приходится на доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности;

- доля поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составила 61,0% (поступило 42 136,9 тыс. рублей или 41,7% к годовым бюджетным назначениям – 101 131,5 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (41 262,6 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 874,3 тыс. рублей (на 2,1%);

- доля платежей при пользовании природными ресурсами составила 4,7% (поступило 3 222,8 тыс. рублей или 46,0% к годовым бюджетным назначениям – 7 000,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (2 045,5 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 1 177,3 тыс. рублей (на 57,6%);

- доля от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства составила 0,5% (поступило 353,3 тыс. рублей или 44,2% к годовым бюджетным назначениям – 800,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (346,0 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 7,3 тыс. рублей (на 2,1%);

- доля доходов от продажи материальных и нематериальных активов составила 15,4% (поступило 10 629,9 тыс. рублей или 48,1% к годовым бюджетным назначениям – 22 100,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (27 691,1 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 17 061,2 тыс. рублей (на 38,4%);

- доля штрафов, санкции, возмещения ущерба составила 12,3% (поступило 8 470,7 тыс. рублей или 54,6% к годовым бюджетным назначениям – 15 500,0 тыс. рублей; по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (8 574,8 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 104,1 тыс. рублей (на 1,2%);

- доля прочих неналоговых доходов составила 6,1% (поступило 4 255,2 тыс. рублей или 16,3% к годовым бюджетным назначениям – 26 040,2 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (3 969,6 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 285,6 тыс. рублей (на 7,2%).

Безвозмездные поступления поступили в сумме 602 829,8 тыс. рублей или 40,3% к годовым бюджетным назначениям (1 495 136,9 тыс. рублей); их доля в объеме поступления доходов составляет 70,4%. По сравнению с соответствующим периодом 2018 года в отчетном периоде наблюдается рост безвозмездных поступлений на 6 000,5 тыс. рублей или на 1,0% (за 1 полугодие 2018 года поступило 596 829,3 тыс. рублей).

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сальдированной сумме сложились за счет:

 - безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (дотаций, субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов), в том числе:

дотации бюджетам бюджетной системы Российской Федерации на 41 318,2 тыс. рублей, или 48,6% к годовым назначениям (85 073,3 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений – 6,9%; по сравнению с аналогичным периодом 2018 года в отчетном периоде заметен рост поступлений на 10 015,4 тыс. рублей или на 32,0% (за 1 полугодие 2018 года поступило дотаций 31 302,8 тыс. рублей);

субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) на 26 768,8 тыс. рублей, или 8,7% к годовым назначениям (308 847,2 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений – 4,4%; по сравнению с аналогичным периодом 2018 года в отчетном периоде снижение поступлений на 3 702,1 тыс. рублей или на 12,1% (за 1 полугодие 2018 года поступило дотаций 30 470,9 тыс. рублей);

субвенций бюджетам бюджетной системы Российской Федерации на 587 468,4 тыс. рублей или 56,2% к годовым бюджетным назначениям (1 045 343,3 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений – 97,5%; по сравнению с аналогичным периодом 2018 года в отчетном периоде заметен рост поступлений на 52 492,1 тыс. рублей или 9,8% (за 1 полугодие 2018 года поступило субвенций 534 976,3 тыс. рублей);

иных межбюджетных трансфертов на 39,5 тыс. рублей или 0,0% к годовым бюджетным назначениям (108 190,7 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года в отчетном периоде снижение поступлений на 41,1 тыс. рублей или на 50,9% (за 1 полугодие 2018 года поступило трансфертов в сумме 80,6 тыс. рублей);

- прочих безвозмездных поступлений – в 2019 году не поступало, предусмотрено в сумме 471,1 тыс. рублей;

- доходов бюджетов городских округов от возврата организациями остатков субсидий прошлых лет –

субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет (возврата остатков субсидий из бюджетов городских округов) в 2019 году не поступало, за аналогичный период 2018 года так же не поступало;

- возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет (возврат остатков субсидий на финансовое обеспечение мероприятий федеральной целевой программы развития образования на 2016-2020 годы из бюджетов городских округов) из бюджета города Новочебоксарска в республиканский бюджет Чувашской Республики в 1 полугодии 2019 года на 52 765,1 тыс. рублей (предусмотрено 52 788,7 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений – 8,8%, в 1 полугодии 2018 года на 1,3 тыс. рублей.

2. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по расходам

Расходы на 2019 год утверждены Решением в объеме 2 224 546,5 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью Финансовым отделом администрации города Новочебоксарска расходы увеличены на 2 425,8 тыс. рублей, и составили 2 226 972,3 тыс. рублей.

За 1 полугодие 2019 года расходная часть бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики исполнена на 928 563,3 тыс. рублей, что составляет 41,7% годовых бюджетных назначений. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 29 206,0 тыс. рублей или на 3,3% (в 1 полугодии 2018 года расходы составляли в сумме 899 357,3 тыс. рублей или 46,1% утвержденных годовых назначений (1 950 881,0 тыс. рублей).

В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:

«Общегосударственные вопросы» – расходы исполнены в сумме 48 665,7 тыс. рублей, или 44,7% к годовым назначениям (108 997,7 тыс. рублей); их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики составляет 5,2%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы снизились на 1 005,3 тыс. рублей, или на 2,0% (в I полугодии 2018 года расходы составляли 49 671,0 тыс. рублей).

«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – исполнение расходов составляет в сумме 12 236,5 тыс. рублей или 23,6% к годовым назначениям (34 393,4 тыс. рублей); их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 1,3%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу снизились на 2 219,6 тыс. рублей или на 15,3% (в I полугодии 2018 года расходы составляли 14 456,1 тыс. рублей);

«Национальная экономика» – расходы исполнены в сумме 39 710,8 тыс. рублей, или 17,1% к годовым назначениям (232 029,5 тыс. рублей); их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 4,3%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы в области национальной экономики снизились на 17 933,5 тыс. рублей, или на 68,9% (в 1 полугодии 2018 года расходы составляли – 57 644,3 тыс. рублей);

по подразделу «Сельское хозяйство и рыболовство» расходы в 1 полугодии 2019 года составили в сумме 128,2 тыс. рублей или 24,6% годовых назначений (520,8 тыс. рублей);

по подразделу «Транспорт» расходы в 1 полугодии 2019 года составили в сумме 10 000,0 тыс. рублей или 48,8% годовых назначений (20 500,0 тыс. рублей);

по подразделу «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» расходы исполнены в сумме 29 129,8 тыс. рублей или на 14,1% от годовых назначений (206 019,0 тыс. рублей), из которых частично использованы денежные средства на сумму 29 030,3 тыс. рублей на содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городских округов, на сумму 99,5 тыс. рублей на строительство, содержание, модернизацию и ремонт технических средств организации дорожного движения;

по подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики» расходы исполнены в сумме 452,8 тыс. рублей или на 9,1% от годовых назначений (4 989,7 тыс. рублей);

«Жилищно-коммунальное хозяйство» – исполнение расходов в сумме 24 077,2 тыс. рублей, или 18,1% к годовым назначениям (132 949,7 тыс. рублей), доля – 2,6%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы уменьшились на 163,2 тыс. рублей, или на 0,7% (в I полугодии 2018 года расходы составляли в сумме 24 240,4 тыс. рублей);

по подразделу «Жилищное хозяйство» расходы в Iполугодии 2019 года составили в сумме 408,5 тыс. рублей или 3,5% от годовых назначений (11 837,1 тыс. рублей);

по подразделу «Благоустройство» расходы составили в сумме 20 774,0 тыс. рублей, или 18,3% к годовым назначениям (113 629,4 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» расходы составили 2 894,7 тыс. рублей, или 38,7% от годовых назначений (7 483,2 тыс. рублей);

«Охрана окружающей среды» – расходы исполнены в сумме 2 528,4 тыс. рублей, или 37,8% к годовым назначениям (6 697,5 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,3%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу уменьшились на сумму 75,7 тыс. рублей, или на 2,9% (в I полугодии 2018 года расходы составляли в сумме 2 604,1 тыс. рублей);

«Образование» – расходы исполнены в сумме 748 391,8 тыс. рублей, или 48,2% к годовым назначениям (1 553 250,5 тыс. рублей); доля – 80,6%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 52 104,5 тыс. рублей, или на 7,5% (в I полугодии 2018 года расходы составляли в сумме 696 287,3 тыс. рублей);

по подразделу «Дошкольное образование» расходы составили 351 980,9 тыс. рублей, или 45,8% к годовым назначениям (769 198,9 тыс. рублей);

по подразделу «Общее образование» расходы составили 316 070,5 тыс. рублей, или 56,3% к годовым назначениям (561 701,2 тыс. рублей);

по подразделу «Дополнительное образование» расходы составили 75 585,6 тыс. рублей, или 39,3% к годовым назначениям (192 552,8 тыс. рублей);

по подразделу «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы составили 792,8 тыс. рублей, или 3,8% к годовым назначениям (20 878,0 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области образования» расходы составили 3 962,0 тыс. рублей, или 44,4% к годовым назначениям (8 919,6 тыс. рублей);

«Культура, кинематография» – расходы исполнены на общую сумму 31 962,3 тыс. рублей, или 43,5% к годовым назначениям (72 531,0 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 3,4%; в сравнении с отчетным периодом 2018 расходы по данному разделу увеличились на 1 629,4 тыс. рублей, или на 5,4% (в I полугодии 2018 года расходы составляли в сумме 29 932,9 тыс. рублей);

«Социальная политика» – расходы исполнены в сумме 18 049,1 тыс. рублей, или 23,8% к годовым назначениям (75 384,8 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 1,9%; по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу снизились на 3 226,2 тыс. рублей, или на 15,2% (в I полугодии 2018 года расходы составляли в сумме 21 275,3 тыс. рублей);

по подразделу «Пенсионное обеспечение» расходы составили 374,4 тыс. рублей, или 34,2% к годовым назначениям (1 094,1 тыс. рублей);

по подразделу «Социальное обеспечение населения» - расходы составили 639,6 тыс. рублей, или 58,6% к годовым назначениям (1 090,7 тыс. рублей);

по подразделу «Охрана семьи и детства» - расходы составили 16 196,7 тыс. рублей, или 23,1% к годовым назначениям (70 224,4 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» - расходы составили 838,4 тыс. рублей, или 28,2% к годовым назначениям (2 975,6 тыс. рублей);

«Физическая культура и спорт» – расходы составили 3 341,5 тыс. рублей, или 46,2% к годовым назначениям (7 238,2 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,4%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 95,6 тыс. рублей, или на 3,0% (в I полугодии 2018 года расходы составляли в сумме 3 245,9 тыс. рублей);

по подразделу «Физическая культура» расходысоставили 2 900,8 тыс. рублей, или 45,8% к годовым назначениям (6 338,2 тыс. рублей);

по подразделу «Массовый спорт» расходы составили 440,7 тыс. рублей, или 49,0% к годовым назначениям (900,0 тыс. рублей);

«Обслуживание государственного и муниципального долга» - расходы в 2019 году не производились, запланировано 3 500,0 тыс. рублей. 

3. Результат исполнения бюджета города Новочебоксарска

По состоянию на 1 июля 2019 г. при утвержденном дефиците Решением о бюджете на 2019 год на 101 768,7 тыс. рублей бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики исполнен с превышением расходов над доходами или с дефицитом в сумме 71 714,3 тыс. рублей. По итогам I полугодия 2018 года дефицит составлял 17 881,2 тыс. рублей.  

Аудитор контрольно-счетного

органа города Новочебоксарска

Чувашской Республики                                                                                                                                                                                                    Лодоркин С.Я.