Заключение от 24.12.2018 №4 Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской Республики на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 21 декабря 2017 года № С 39-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»

Заключение от 24.12.2018 №4

Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской

Республики на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 21 декабря 2017 года № С 39-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» 

1. Общие положения

Заключение Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской Республики на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 21 декабря 2017 года № С 39-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» подготовлено в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике», Положения «О регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарск Чувашской Республике», утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 27 февраля 2012 года № С 25-2 и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, Чувашской Республики и нормативными правовыми актами города Новочебоксарска.

Проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 21 декабря 2017 года № С 39-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» (далее – проект решения) на рассмотрение Новочебоксарского городского Собрания депутатов внесен главой администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 24 декабря 2018 года (письмо от 24.12.2018 № 08/01-1550).

В нарушение статей 40 и 41 Регламента Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики администрация города Новочебоксарска внесла проект решения с нарушением установленных сроков на 19 календарных дней (в соответствии с порядком внесения проектов правовых актов на рассмотрение городского Собрания депутатов и сроков внесения проектов правовых актов проекты решений вносятся не позднее, чем за 20 календарных дней до даты проведения заседания).

Перечень представленных документов соответствует требованиям статьи 46Положения «О регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарск Чувашской Республике».

В проекте решения предлагается утвердить основные характеристики бюджета города Новочебоксарска на 2018 год:

- прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 2 045 382,9 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 1 435 072,6 тыс. рублей, из них объем межбюджетных трансфертов, получаемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 1 347 760,0 тыс. рублей;

- общий объем расходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 2 075 382,9 тыс. рублей;

- предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 0,0 тыс. рублей;

- верхний предел муниципального внутреннего долга города Новочебоксарска на 1 января 2019 года в сумме 0,0 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям города Новочебоксарска в сумме 0,0 тыс. рублей;

- объем расходов на обслуживание муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 0,0 тыс. рублей;

- дефицит бюджета города Новочебоксарска в сумме 30 000,0 тыс. рублей.

На 2019 и 2020 годы объемные параметры доходной и расходной частей бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики не изменяются. 

2. Доходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики

По проекту решения предусматривается увеличение доходов бюджета города Новочебоксарска на 2019 год до 2 045 382,9 тыс. рублей, что на 109 336,0 тыс. рублей, или на 5,6% больше доходов бюджета города Новочебоксарска, утвержденных решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 21 декабря 2017 года № С 39-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» (1 936 046,9 тыс. рублей).

Согласно пояснительной записки Финансового отдела администрации города Новочебоксарска доходы увеличиваются в целом в целом на 109 336.0 тыс. рублей, в том числе по собственным(налоговым и неналоговым) доходам плановые назначения снижаются на 22 178,7 тыс. рублей, побезвозмездным поступлениям увеличиваются на 131 514,7 тыс. рублей.

Плановые назначения по собственным доходам в целом снижаются на 22 178,7 тыс. рублей, в том числе:

по налоговым доходам увеличиваются на 1 576,1 тыс. рублей;

по неналоговым доходам снижаются на 23 754,8 тыс. рублей, плановыми назначениями на 2018 год предусмотрена продажа пакета акций ОАО «УК Экотехсервис» в размере 40 000 тыс. рублей, аукцион не состоялся в связи с отсутствием заявок.

Плановые назначения по безвозмездным поступлениям на 2018 год увеличиваются в целом на 131 514,7тыс. рублей, в соответствии с Законами Чувашской Республики № 79 от 20.11.2018, № 93 от 18.12.2018 «О внесении изменений в Закон Чувашской Республики «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» и отдельными постановлениями Кабинета Министров Чувашской Республики, в том числе:

- плановые назначения по безвозмездным поступлениям на 2018 год увеличиваются в сальдированной сумме на 148 213,7 тыс. рублей, из них:

увеличение дотации для финансового обеспечения исполнения расходных обязательств городских округов исходя из расчетного уровня собственных доходов в целях недопущения образования просроченной кредиторской задолженности на 9 184,7 тыс. рублей;

увеличение субсидий на строительство объекта «Детский сад на 220 мест (поз. 27) в IX микрорайоне Западного жилого района г. Новочебоксарск» на 137 468,1 тыс. рублей;

увеличение субсидий на реализацию полномочий органов местного самоуправления, связанных с общегосударственным управлением, в целях содействия достижению и (или) поощрения достижения высоких темпов наращивания экономического (налогового) потенциала Чувашской Республики на 1 144 тыс. рублей;

увеличение субсидий на поощрение победителей ежегодного республиканского смотра-конкурса на лучшее озеленение и благоустройство населенного пункта Чувашской Республики на 16,3 тыс. рублей;

увеличение субвенций по назначению и выплате единовременного денежного пособия гражданам, усыновившим детей на 300,0 тыс. рублей;

увеличение субвенций по назначению и выплате единовременного пособия при передаче ребенка на воспитание в семью на 100,6 тыс. рублей;

- уменьшаются безвозмездные поступления на 14 695,7 тыс. рублей, из них:

снижение субсидий на реализацию мероприятий приоритетного проекта «Безопасные и качественные дороги» на 3 008,1 тыс. рублей;

снижение субсидий по выплате компенсации платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования на 1 505,4 тыс. рублей;

снижение субсидий по капитальному ремонту и ремонту дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов на 399,5 тыс. рублей;

снижение субсидий на предоставление социальных выплат молодым семьям на приобретение (строительство) жилья в рамках подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей»  ФЦП «Жилище» на 2015–2020 годы на 337,8 тыс. рублей;

снижение субсидий по капитальному ремонту и ремонту автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городского округа на 282,6 тыс. рублей;

снижение субсидий по профилактике и соблюдению правопорядка на улицах и в других общественных местах на 79,7 тыс. рублей;

снижение субсидий на дальнейшее развитие многоуровневой системы профилактики правонарушений на 2018 год (ремонт помещений, занимаемых участковыми уполномоченными) на 43,8 тыс. рублей;

снижение субвенций на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях, обеспечение дополнительного образования детей в муниципальных общеобразовательных организациях на 7 719,1 тыс. рублей;

снижение субвенций на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях на 1 300,0 тыс. рублей;

снижение иных межбюджетных трансфертов на выплату социальных пособий учащимся общеобразовательных организаций, расположенных на территории Чувашской Республики, нуждающимся в приобретении проездных билетов для проезда между пунктами проживания и обучения на транспорте городского и пригородного сообщения на 19,7 тыс. рублей;

Учтены в объеме безвозмездных поступлений доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в размере 2 003,3 тыс. рублей.

Вышеуказанные безвозмездные поступления предусмотрены проектом Решения в расходной части бюджета города Новочебоксарска согласно их целевому назначению. 

3. Расходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики

На 2018 год проектом решения предлагается в целом увеличить расходную часть бюджета города Новочебоксарска на 114 336,0 тыс. рублей (на 5,8%). С учетом изменений расходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2018 год составят в сумме 2 075 382,9 тыс. рублей. 

3.1. Администрация города Новочебоксарска Чувашской Республики

Проектом решения предлагается увеличение расходов по разделу 01 «Общегосударственные расходы», в общей сумме 202,3 тыс. рублей (на 0,2%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 87 482,1 тыс. рублей, из них:

- увеличение расходов по подразделу 04 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций», в общей сумме 156,7 тыс. рублей (на 0,3%), в том числе:

утверждение ранее не утвержденных расходов в рамках реализации подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала города Новочебоксарска» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска», на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами в сумме 1 060,3 тыс. рублей;

уменьшение расходов в рамках обеспечения реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 81,1 тыс. рублей (на 0,2%);

уменьшение расходов по подпрограмме «Развитие информационных технологий» муниципальной программы «Информационное общество города Новочебоксарска» на 882,5 тыс. рублей (на 33,1%);

- уменьшение расходов по подразделу 11 «Резервные фонды» по подпрограмме «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала города Новочебоксарска» муниципальной программы Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы на       1 700,0 тыс. рублей (на 96,3%);

- увеличение расходов по подразделу 13 «Другие общегосударственные вопросы», на обеспечение деятельности (оказание услуг) муниципальных учреждений, в рамках обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 1 745,6 тыс. рублей (на 7,7%).

Проектом решения предлагается уменьшение расходов по разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность», в общей сумме на 43,8 тыс. рублей (на 0,6%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 7 355,9 тыс. рублей.

Данные расходы предлагается уменьшить по подразделу 14 «Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности», на приведение помещений, занимаемых участковыми уполномоченными полиции, в надлежащее состояние, в том числе проведение необходимых ремонтных работ в рамках реализации подпрограммы «Профилактика правонарушений и противодействие преступности в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территорий города Новочебоксарска» на 1,5%.

Проектом решения предлагается уменьшение расходов по разделу 04 «Национальная экономика», по подразделу 12 «Другие вопросы в области национальной экономики», в общей сумме 2 350,0 тыс. рублей (на 36,5%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 2 700,9 тыс. рублей, в том числе:

уменьшение расходов на реализацию основного мероприятия «Содействие благоустройству населенных пунктов в Чувашской Республике», в рамках подпрограммы «Обеспечение комфортных условий проживания граждан» муниципальной программы «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» в сумме 2 300,0 тыс. рублей (на 36,0%);

уменьшение расходов на возмещение субъектам малого и среднего предпринимательства затрат на участие в региональных и межрегиональных выставках, в рамках подпрограммы «Поддержка малого и среднего предпринимательства города Новочебоксарска» муниципальной программы «Экономическое развитие города Новочебоксарска» в сумме 50,0 тыс. рублей (100,0%).

Проектом решения предлагается увеличение расходов по разделу 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство», в общей сумме 428,1 тыс. рублей (на 4,1%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 10 991,3 тыс. рублей, из них:

- уменьшение расходов по подразделу 01 «Жилищное хозяйство», на реализацию основного мероприятия «Организация исполнения и подготовка отчетов об исполнении муниципального бюджета, осуществление внутреннего финансового контроля за использованием бюджетных средств», подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала города Новочебоксарска» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» на 200,0тыс. рублей (20,0%);

- увеличение расходов по подразделу 05 «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства», на обеспечение деятельности (оказание услуг) муниципальных учреждений в рамках обеспечения реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 628,1 тыс. рублей (на 11,0%).

Проектом решение предлагается уменьшение расходов по разделу 10 «Социальная политика» в сумме 292,8 тыс. рублей (на 0,6%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят 48 199,4 тыс. рублей, из них:

- уменьшение расходов по подразделу 01 «Пенсионное обеспечение», на выплату пенсии за выслугу лет муниципальным служащим р рамках реализации подпрограммы «Социальная защита населения» муниципальной программы «Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска» на 312,0 тыс. рублей (на 28,8%);

- уменьшение расходов по подразделу 03 «Социальное обеспечение населения» в общей сумме 37,9 тыс. рублей, в том числе:

уменьшение расходов на обеспечение жильем молодых семей в рамках основного мероприятия «Обеспечение жильем молодых семей» государственной программы Российской Федерации «Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан Российской Федерации», по подпрограмме «Государственная поддержка молодых семей в решении жилищной проблемы» муниципальной программы «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» на 337,9 тыс. рублей (0,9%);

увеличение расходов на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по назначению и выплате единовременного денежного пособия гражданам, усыновившим (удочерившим) ребенка (детей) на территории Чувашской Республики за счет субвенции, предоставляемой из республиканского бюджета Чувашской Республики, по подпрограмме «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 300,0 тыс. рублей (50,0%);

- увеличение расходов по подразделу «Охрана семьи и детства» на 100,6 тыс. рублей (на 1,5%). Увеличение данных расходов предусматривается на выплаты единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета в рамках подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 26,3%;

- уменьшение расходов по подразделу 06 «Другие вопросы в области социальной политики» в сумме 43,5 тыс. рублей (на 15,9%). Данные расходы предлагается уменьшить в рамках реализации основного мероприятия «Организационно-техническое обеспечение охраны труда и здоровья работающих», подпрограммы «Улучшение условий труда, охраны труда и здоровья работающих в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Содействие занятости населения города Новочебоксарска».

Проектом решения предлагается уменьшение расходов по разделу 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга», по подразделу 01 «Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга» в рамках подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала города Новочебоксарска» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» в сумме 1 150,0 тыс. рублей (на 100,0%). 

3.2. Новочебоксарское городское Собрание депутатов Чувашской Республики

Проектом решения предлагается уменьшение расходов по разделу 01 «Общегосударственные вопросы» в сумме 1 349,5 тыс. рублей (на 12,1%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят 9 819,2 тыс. рублей, из них:

- уменьшение расходов по подразделу 03 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» в сумме 703,6 тыс. рублей (на 10,7%), в том числе:

уменьшение расходов на организацию и проведение мероприятий, связанных с празднованием юбилейных дат муниципального образования, выполнением других обязательств муниципального образования, в рамках реализации подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры города Новочебоксарска» на 122,0 тыс. рублей (63,5%);

утверждение ранее не утвержденных расходов на реализацию основного мероприятия «Осуществление мер финансовой поддержки бюджетов муниципальных районов, городских округов и поселений, направленных на обеспечение их сбалансированности и повышение уровня бюджетной обеспеченности», подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала города Новочебоксарска» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» в сумме 42,4 тыс. рублей;

уменьшение расходов в рамках реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 624,0 тыс. рублей (10,8%);

- уменьшение расходов по подразделу 06 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» в сумме 645,9 тыс. рублей (на 20,9%), в том числе:

уменьшение расходов в рамках реализации муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» на сумму 542,6 тыс. рублей;

уменьшение расходов в рамках реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» в сумме 103,3 тыс. рублей. 

3.3. Управление городского хозяйства администрации города Новочебоксарска

Проектом решения предлагается утвердить ранее не утвержденные расходы по разделу 01 «Общегосударственные вопросы», по подразделу 13 «Другие общегосударственные вопросы» на создание и эксплуатация прикладных информационных систем поддержки выполнения (оказания) муниципальными органами основных функций (услуг), в рамках реализации подпрограммы «Развитие информационных технологий» муниципальной программы «Информационное общество города Новочебоксарска» в сумме 1,2 тыс. рублей.

Проектом решения предлагается уменьшение расходов по разделу 04 «Национальная экономика» в сумме 6 200,4 тыс. рублей (на 2,4%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят 248 635,1 тыс. рублей, из них:

- уменьшение расходов по подразделу 05 «Сельское хозяйство и рыболовство», на реализацию основного мероприятия «Организация и осуществление мероприятий по регулированию численности безнадзорных животных», подпрограммы «Развитие ветеринарии в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия города Новочебоксарска» на 23,2 тыс. рублей (3,2%);

- уменьшение расходов по подразделу 09 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» в сумме 6 482,2 тыс. рублей (на 2,8%), в том числе:

уменьшение расходов в рамках реализации муниципальной программы «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» в сумме 6 467,9 тыс. рублей (содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городского округа на 1 888,4 тыс. рублей, или на 3,0%; капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городского округа на 317,6 тыс. рублей, или на 1,4%; капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов на 258,5 тыс. рублей, или на 2,0 %; строительство и реконструкция автомобильных дорог в городских округах на 290,0 тыс. рублей, или на 1,1%; строительство, содержание, модернизация и ремонт технических средств организации дорожного движения на 18,1 тыс. рублей, или на 1,4%; реализация мероприятий приоритетного проекта «Безопасные и качественные дороги» в рамках финансового обеспечения дорожной деятельности за счет иных межбюджетных трансфертов, предоставляемых из федерального бюджета на 1 671,1 тыс. рублей, или на 0,3%; реализация мероприятий приоритетного проекта «Безопасные и качественные дороги» в рамках финансового обеспечения дорожной деятельности на 2 024,2 тыс. рублей, или на 4,1%);

уменьшение расходов в рамках реализации подпрограммы «Повышение эффективности бюджетных расходов» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом», на реализацию проектов развития общественной инфраструктуры, основанных на местных инициативах на сумму 14,3 тыс. рублей, или на 0,3%;

- увеличение расходов по подразделу 12 «Другие вопросы в области национальной экономики», в рамках реализации основного мероприятия «Организация исполнения и подготовка отчетов об исполнении муниципального бюджета, осуществление внутреннего финансового контроля за использованием бюджетных средств», подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала города Новочебоксарска» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» в сумме 305,0 тыс. рублей (на 15,6%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят 2 265,0 тыс. рублей.

Проектом решения предлагается уменьшение расходов по разделу 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство», на 4 025,4 тыс. рублей (на 3,8%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят 102 308,0 тыс. рублей, из них:

- уменьшение расходов по подразделу 01 «Жилищное строительство», в рамках муниципальной программы «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» в сумме 501,3 тыс. рублей (на 3,8%), в том числе:

уменьшение расходов на капитальный ремонт жилищного фонда, в том числе многоквартирных домов, находящегося в собственности муниципального образования, в рамках подпрограммы «Обеспечение комфортных условий проживания граждан» на 501,3 тыс. рублей (на 3,8%);

уменьшение расходов на осуществление функций по использованию муниципального жилищного фонда, содержание муниципального жилищного фонда, в том числе муниципальных нежилых помещений, не обремененных договорными обязательствами, в рамках подпрограммы «Муниципальная поддержка строительства жилья» на 1,3 тыс. рублей (на 0,8%);

- уменьшение расходов по подразделу 03 «Благоустройство» в сумме 3 524,1 тыс. рублей (на 3,8%), в том числе:

уменьшение расходов на реализацию основное мероприятия «Содействие благоустройству населенных пунктов в Чувашской Республике», подпрограммы «Обеспечение комфортных условий проживания граждан» муниципальной программы «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска», в сумме 4 531,3 тыс. рублей (на 8,6%);

увеличение расходов на благоустройство дворовых и общественных территорий муниципальных образований Чувашской Республики, в рамках реализации подпрограммы «Благоустройство дворовых и общественных территорий» муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018 - 2022 годы» на 999,4 тыс. рублей (на 2,7%).

Проектом решения предлагается уменьшение расходов по разделу 06 «охрана окружающей среды», по подразделу 03 «Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания» на 2 543,7 тыс. рублей (на 31,0%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят 5 672,4 тыс. рублей. Уменьшение данных расходов предусмотрено на повышение уровня информированности, заинтересованности населения в сохранении и поддержании благоприятной окружающей среды и экологической безопасности в Чувашской Республике, в рамках реализации подпрограммы «Повышение экологической безопасности города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности города Новочебоксарска». 

3.4. Отдел культуры администрации города Новочебоксарска

Проектом решения по разделу 07 «Образование» по подразделу 03 «Дополнительное образование детей» предусмотрено увеличение расходов в общей сумме 254,8 тыс. рублей (на 0,5%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 53 765,4 тыс. рублей. Увеличение данных расходов предлагается на обеспечение деятельности муниципальных организаций дополнительного образования, в рамках подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры города Новочебоксарска».

Проектом решения по разделу 08 «Культура, кинематография» по подразделу 01 «Культура» предусмотрено увеличение расходов в сумме 178,9 тыс. рублей (на 0,3%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 65 413,9 тыс. рублей. Увеличение данных расходов предлагается в рамках реализации подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры города Новочебоксарска», а именно на:

реализацию основного мероприятия «Развитие библиотечного дела» в сумме 20,0 тыс. рублей;

реализацию основного мероприятия «Развитие музейного дела» в сумме 158,9 тыс. рублей. 

3.5. Управление имущественных и земельных отношений администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики

Проектом решения предлагается уменьшение расходов по разделу 01 «Общегосударственные вопросы», по подразделу «Другие общегосударственные вопросы», в сумме 2 048,7 тыс. рублей (на 22,5%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят 7 063,7 тыс. рублей, в том числе:

уменьшение расходов на осуществление функций по использованию муниципального жилищного фонда, содержание муниципального жилищного фонда, в том числе муниципальных нежилых помещений, не обремененных договорными обязательствами, в рамках подпрограммы «Муниципальная поддержка строительства жилья» муниципальной программы «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» на 143,6 тыс. рублей (42,9%);

уменьшение расходов р рамках реализации муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» в сумме 1 780,9 тыс. рублей (21,3%);

уменьшение расходов в рамках реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 14,0 тыс. рублей (70,0%)

уменьшение расходов на создание и эксплуатация прикладных информационных систем поддержки выполнения (оказания) муниципальными органами основных функций (услуг), в рамках реализации подпрограммы «Развитие информационных технологий» муниципальной программы «Информационное общество города Новочебоксарска» в сумме 110,2 тыс. рублей (29,0%). 

3.6. Отдел физической культуры и спорта администрации города Новочебоксарска

Проектом решения по разделу 07 «Образование» предусмотрено уменьшение расходов в сумме 1 249,5 тыс. рублей (на 2,5%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 49 464,4 тыс. рублей. Уменьшение данных расходов предлагается по подразделу 03 «Дополнительное образование детей» на содержание детско-юношеских спортивных школ в рамках реализации подпрограммы «Развитие спорта высших достижений и системы подготовки спортивного резерва» муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта в городе Новочебоксарске».

Проектом решения по разделу 11 «Физическая культура и спорт» предусмотрено увеличение расходов в сумме 29,3 тыс. рублей (на 0,4%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 6 982,2 тыс. рублей. Увеличение данных расходов предлагается по подразделу 01 «Физическая культура» на обеспечение деятельности (оказание услуг) муниципальных учреждений, в рамках реализации подпрограммы «Управление развитием отрасли физической культуры и спорта в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта в городе Новочебоксарске». 

3.7. Отдел образования администрации города Новочебоксарска

Проектом решения по разделу 07 «Образование» предусмотрено увеличение расходов в общей сумме 138 545,4 тыс. рублей (на 11,6%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 1 330 425,8 тыс. рублей, из них:

- увеличение расходов по подразделу 01 «Дошкольное образование» в общей сумме    140 863,0 тыс. рублей, в рамках реализации подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска», в том числе:

увеличение расходов на обеспечение деятельности детских дошкольных образовательных организаций на сумму 3 865,1 тыс. рублей (4,8%);

уменьшение расходов на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по обеспечению государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях за счет субвенции, предоставляемой из республиканского бюджета Чувашской Республики на сумму 1 300,0 тыс. рублей (0,3%);

утверждение ранее не утвержденных расходов на строительство объекта «Детский сад на 220 мест (поз. 27) в IX микрорайоне Западного жилого района г. Новочебоксарск» в сумме 138 297,9 тыс. рублей;

- уменьшение расходов по подразделу 02 «Общее образование» в рамках реализации подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на сумму 1 561,5 тыс. рублей (на 0,3%), в том числе:

увеличение расходов на обеспечение деятельности муниципальных общеобразовательных организаций на 6 157,6 тыс. рублей (11,6%);

уменьшение расходов на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по обеспечению государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях, обеспечение дополнительного образования детей муниципальных общеобразовательных организациях за счет субвенции, предоставляемой из республиканского бюджета Чувашской Республики на сумму 7 719,1 тыс. рублей (1,7%);

- увеличение расходов по подразделу 03 «Дополнительное образование детей» на обеспечение деятельности муниципальных организаций дополнительного образования, в рамках реализации подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 220,5 тыс. рублей (на 0,5%);

- уменьшение расходов по подразделу 07 «Молодежная политика», на обеспечение отдыха и оздоровления детей, в том числе детей, находящихся в трудной жизненной ситуации, в рамках реализации подпрограммы «Совершенствование социальной поддержки семьи и детей» муниципальной программы «Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска» в сумме 726,1 тыс. рублей (на 3,6%);

- уменьшение расходов по подразделу 09 «Другие вопросы в области образования» в сумме 250,5 тыс. рублей (на 2,6%). Данные расходы уменьшаются в рамках подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска», в том числе на:

проведение мероприятий в области образования для детей и молодежи в сумме 15,0 тыс. рублей (4,9%);

денежные поощрения и гранты муниципальных образований для поддержки инноваций в сфере образования в сумме 235,5 тыс. рублей.

Проектом решения по разделу 10 «Социальная политика» предусмотрено уменьшение расходов в общей сумме 3 387,5 тыс. рублей (на 21,7%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 12 214,4 тыс. рублей, из них:

- уменьшение расходов по подразделу 03 «Социальное обеспечение населения», на выплаты социальных пособий учащимся общеобразовательных организаций, нуждающимся в приобретении проездных билетов для проезда между пунктами проживания и обучения на транспорте городского и пригородного сообщения на территории Чувашской Республики, в рамках реализации подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» в сумме 19,7 тыс. рублей (на 7,8%);

- уменьшение расходов по подразделу 04 «Охрана семьи и детства», в рамках реализации основного мероприятия «Меры социальной поддержки», подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на сумму 3 367,8 тыс. рублей (на 22,7%), в том числе на:

осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по выплате компенсации платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования на территории Чувашской Республики за счет субвенции, предоставляемой из республиканского бюджета Чувашской Республики на 1 505,4 тыс. рублей (30,9%);

выплаты компенсации платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования на территории Чувашской Республики (за счет собственных средств) на 238,4 тыс. рублей (6,2%);

организацию льготного питания для отдельных категорий учащихся в муниципальных общеобразовательных организациях на 1 624,0 тыс. рублей (26,4%). 

3.8. Казенное учреждение «Управление по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям» города Новочебоксарска Чувашской Республики

Проектом решения по разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» подразделу 09 «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона»в рамках реализации муниципальной программы «Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территорий города Новочебоксарска»предусмотрено уменьшение расходов в общей сумме 369,6 тыс. рублей (на 1,7%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 21 026,3тыс. рублей, из них:

уменьшение расходов на реализацию основного мероприятия «Обеспечение деятельности муниципальных учреждений, реализующих мероприятия по обеспечению безопасности и защиты населения и территорий города Новочебоксарска Чувашской Республики от чрезвычайных ситуаций», в рамках подпрограммы «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, обеспечение пожарной безопасности и безопасности населения на водных объектах» в сумме 100,4 тыс. рублей (1,0%);

уменьшение расходов на приобретение антитеррористического и досмотрового оборудования, в рамках реализации основного мероприятия «Мероприятия по профилактике и соблюдению правопорядка на улицах и в других общественных местах», в рамках подпрограммы «Профилактика терроризма и экстремистской деятельности в городе Новочебоксарске» на 159,4 тыс. рублей (2,2%);

уменьшение расходов на модернизацию и обслуживание ранее установленных сегментов аппаратно-программного комплекса «Безопасный город», в том числе систем видеонаблюдения и видеофиксации преступлений и административных правонарушений, в рамках реализации подпрограммы «Построение (развитие) аппаратно-программного комплекса «Безопасный город» на территории Чувашской Республики» на 109,8 тыс. рублей (3,8%). 

3.9. Финансовый отдел администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики

Проектом решения по разделу 01 «Общегосударственные вопросы» подразделу 06 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора»,предусмотрено уменьшение расходов в общей сумме 293,1 тыс. рублей (на 4,9%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 5 710,6 тыс. рублей, из них:

- увеличение расходов на обеспечение реализации муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» в сумме 59,7 тыс. рублей, в том числе:

увеличение расходов на выплаты персоналу государственных (муниципальных) органов на 87,2 тыс. рублей (1,8%);

уменьшение расходов на закупки товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд в сумме 27,5 тыс. рублей (8,6%);

- уменьшение расходов на создание и эксплуатация прикладных информационных систем поддержки выполнения (оказания) муниципальными органами основных функций (услуг), в рамках реализации подпрограммы «Развитие информационных технологий» муниципальной программы «Информационное общество города Новочебоксарска» на 352,8 тыс. рублей (36,6%). 

4. Муниципальный долг. Дефицит бюджета и источники его финансирования

Проектом решения предусматривается установить предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска на 2018 год в сумме 0,0 тыс. рублей.В соответствие статьи 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации, сумма предельного объема муниципального долга города Новочебоксарска на 2018 год не превышает утвержденного общего годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

Верхний предел муниципального внутреннего долга города Новочебоксарска на 01 января 2019 года проектом решения составит в сумме 0,0 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям города Новочебоксарска в сумме 0,0 тыс. рублей.

Планируемый объем расходов на обслуживание муниципального долга города Новочебоксарска составляет 0,0 тыс. рублей.

Прогнозируемый размер дефицита бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2018 год составит в сумме 30 000,0 тыс. рублей, или 4,9% от утвержденного годового объема доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.  

Выводы:

Проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 21 декабря 2017 года № С 39-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» на рассмотрение Новочебоксарского городского Собрания депутатов внесен главой администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 24 декабря 2018 года (письмо от 24.12.2018 № 08/01-1550). В нарушение статей 40 и 41 Регламента Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики администрация города Новочебоксарска внесла проект решения с нарушением установленных сроков на 19 календарных дней (в соответствии с порядком внесения проектов правовых актов на рассмотрение городского Собрания депутатов и сроков внесения проектов правовых актов проекты решений вносятся не позднее, чем за 20 календарных дней до даты проведения заседания).  

Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска Чувашской Республики считает, что проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 21 декабря 2017 года № С 39-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» может быть рассмотрен Новочебоксарским городским Собранием депутатов Чувашской Республики и принят в установленном порядке.