П Р О Т О К О Л № 5
публичных слушаний по рассмотрению проекта решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики «Об исполнении бюджета города Новочебоксарска за 2014 год»
Дата проведения: 25 мая 2015 г.
Время проведения: 17.00
Место проведения: актовый зал
администрации города Новочебоксарска
Председательствует:
Матвеев Олег Аркадьевич - глава города Новочебоксарска.
Присутствуют:
- депутаты Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики;
- КСО г. Новочебоксарска;
- заместители главы администрации и руководители структурных подразделений администрации города Новочебоксарска;
- сотрудники аппарата Новочебоксарского городского Собрания депутатов и администрации города Новочебоксарска;
- руководители бюджетных организаций и учреждений города;
- жители города Новочебоксарска.
Поименный список присутствующих прилагается.
ПОВЕСТКА ДНЯ
Рассмотрение проекта решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики «Об исполнении бюджета города Новочебоксарска за 2014 год»
О.А. Матвеев:
Уважаемые жители города, приглашенные!
Настоящие публичные слушания проводятся в соответствии с Федеральным законом от 06 октября 2003 г. № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», Уставом города Новочебоксарска Чувашской Республики, Положением о публичных слушаниях, утвержденным решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 15 ноября 2005 г. № С 3-1, Положением о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденным решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27 февраля 2012 г. № С 25-2.
I. Об исполнении бюджета города Новочебоксарска за 2014 год.
О.А. Матвеев:
Проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «Об исполнении бюджета города Новочебоксарска за 2014 год» сформирован в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и Федеральным законом от 06 октября 2003 г. №131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации».
Решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 23 апреля 2015 года № С 77-3 «О назначении даты проведения публичных слушаний» и проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «Об исполнении бюджета города Новочебоксарска за 2014 год» опубликованы для всенародного обсуждения в газете «Родники Чувашии» от 29 апреля 2015 года в №№ 18-20. Также вышеуказанное решение и проект размещены на официальном сайте города Новочебоксарска в сети «Интернет».
По проекту решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «Об исполнении бюджета города Новочебоксарска за 2014 год» докладывает начальник Финансового управления администрации г. Новочебоксарска Ларина Людмила Анатольевна.
Л.А. Ларина:
Доходы бюджета города Новочебоксарска
Анализируя итоги исполнения бюджета города Новочебоксарска за 2014 год, следует отметить, что доходная часть муниципального бюджета исполнена на 102,7% к уточненным годовым плановым назначениям на 2014 год или на 1 725 540,9 тыс. рублей. (Справочно: по городам и районам Чувашской Республики – 99,9%).
Поступления собственных доходов (налоговых и неналоговых) составили 571 712,8 тыс. рублей (109,1 % к уточненным годовым плановым назначениям) при этом по сравнению с аналогичным периодом 2013 года уменьшение собственных доходов составило 13,1% или 85 876,2 тыс. рублей (факт 2013 г. – 657 589,0 тыс. рублей).
Сведения об исполнении бюджета города Новочебоксарска по доходам за 2014 год приведены в следующей таблице:
(тыс. рублей)
|
Наименование показателя
|
Бюджетные назначения, тыс. рублей
|
Фактическое исполнение, тыс. рублей
|
% испол-нения
|
|
Налоговые доходы, всего,
|
338 037,2
|
352 734,1
|
104,3
|
|
из них:
|
|
|
|
|
налог на доходы физических лиц
|
173 000,0
|
176 111,0
|
101,8
|
|
единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности
|
57 100,0
|
59 802,1
|
104,7
|
|
земельный налог
|
80 000,0
|
85 606,1
|
107,0
|
|
Неналоговые доходы
|
186 216,0
|
218 978,7
|
117,6
|
|
Налоговые и неналоговые доходы, всего
|
524 253,2
|
571 712,8
|
109,1
|
|
Безвозмездные поступления, всего,
|
1 156 580,2
|
1 153 828,1
|
99,8
|
|
Доходы – всего
|
1 680 833,4
|
1 725 540,9
|
102,7
|
Доля налоговых доходов в общем объеме собственных доходов за 2014 год составила 61,7% или 352 734,1 тыс. рублей (за 2013 г. – 388 739,7 тыс. рублей).
Поступления налоговых доходов по сравнению с соответствующим периодом прошлого года снизились на 9,3% (36 005,6 тыс. рублей). Снижение произошло по налогу на доходы физических лиц (27,0% к соответствующему периоду прошлого года), или на 65 136,4 тыс. рублей. Снижение поступления по данному налогу обусловлено изменением норматива отчислений в бюджет города Новочебоксарска (в 2013 г. - 28%, в 2014г. - 19%).
Основная доля налоговых доходов сформировалась за счет налога на доходы физических лиц – 176 111,0 тыс. рублей. Кроме того, существенный удельный вес в налоговых источниках занимают земельный налог, плательщиками которого являются как предприятия, так и физические лица – 85 606,1 тыс. рублей, единый налог на вмененный доход – 59 802,1 тыс. рублей.
Доля неналоговых доходов в общем объеме собственных доходов за 2014 г. составила 38,3% или 218 978,7 тыс. рублей.
Наблюдается снижение неналоговых доходов по сравнению с аналогичным периодом 2013 года на 18,5% или 49 870,6 тыс. рублей. Основное снижение поступлений связано с уменьшением сдаваемого в аренду имущества находящегося в муниципальной собственности, снижением поступлений от реализации имущества, прочим неналоговым доходам.
В связи с поэтапным выкупом имущества в 2014 году произошло уменьшение количества договоров аренды имущества (на начало 2013 г. 57 договоров, в 2014 г. 32 договора).
Снижение поступлений по доходам от реализации муниципального имущества связано с уменьшением количества реализуемого имущества. В соответствии с Программой приватизации (в 2013 году реализовано 20 объектов, в 2014 году 8 объектов), а так же снижения количества долгосрочных договоров купли-продажи (в 2013 году действовало 68 договоров, в 2014 году 53 договора).
Поступления по прочим неналоговым доходам уменьшились в результате разового поступления в 2013 году по исполнительным листам от Минфина России в бюджет города платежей в сумме 17 579,0 тыс. рублей за возмещение стоимости квартир участковым уполномоченным полиции.
Наиболее крупные неналоговые доходы за 2014 г. – доходы от реализации имущества 79 341,9 тыс. рублей, арендная плата за землю 69 681,8 тыс. рублей, продажа земельных участков 24 919,4 тыс. рублей, доходы от сдачи в аренду имущества 15 857,1 тыс. рублей.
В 2014 г. в бюджет города Новочебоксарска поступили средства из вышестоящих бюджетов бюджетной системы на сумму
1 109 293,4 тыс. рублей, в том числе из:
- федерального бюджета Российской Федерации на сумму 57 640,0 тыс. рублей;
- республиканского бюджета Чувашской Республики на сумму 1 051 653,4 тыс. рублей.
Расходы бюджета города Новочебоксарска
Расходы бюджета города Новочебоксарска исполнены в объеме 1 669 211,7 тыс. рублей, при уточненных годовых плановых назначениях 1 703 950,5 тыс. рублей или 98,0%. (Справочно: по городам и районам Чувашской Республики – 96,8%).
Сведения об исполнении бюджета города Новочебоксарска по расходам за 2014 год приведены в следующей таблице:
(тыс. рублей)
|
Наименование показателя
|
Раздел
|
Подраздел
|
Бюджетные назначения, тыс. рублей
|
Фактическое исполнение, тыс. рублей
|
%
испол-нения
|
|
Расходы, всего
|
|
|
1 703 950,5
|
1 669 211,7
|
98,0
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
Общегосударственные вопросы
|
01
|
|
90 342,1
|
88 611,6
|
98,1
|
|
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований
|
01
|
03
|
5 856,7
|
5 481,6
|
93,6
|
|
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций
|
01
|
04
|
38 565,4
|
38 107,6
|
98,8
|
|
Судебная система
|
01
|
05
|
38,5
|
38,5
|
100,0
|
|
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора
|
01
|
06
|
9 818,2
|
9 744,8
|
99,3
|
|
Резервные фонды
|
01
|
11
|
10,0
|
0,0
|
0,0
|
|
Другие общегосударственные вопросы
|
01
|
13
|
36 053,3
|
35 239,1
|
97,7
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
|
03
|
|
11 237,9
|
10 907,0
|
97,1
|
|
Органы юстиции
|
03
|
04
|
3 278,4
|
3 278,4
|
100,0
|
|
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона
|
03
|
09
|
7 959,5
|
7 628,6
|
95,8
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Национальная экономика
|
04
|
|
153 739,6
|
146 264,0
|
95,1
|
|
Сельское хозяйство и рыболовство
|
04
|
05
|
172,1
|
154,7
|
89,9
|
|
Транспорт
|
04
|
08
|
18 875,0
|
18 819,6
|
99,7
|
|
Дорожное хозяйство (дорожные фонды)
|
04
|
09
|
131 778,5
|
125 162,7
|
95,0
|
|
Другие вопросы в области национальной экономики
|
04
|
12
|
2 914,0
|
2 127,0
|
73,0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Жилищно-коммунальное хозяйство
|
05
|
|
153 714,3
|
143 172,5
|
93,1
|
|
Жилищное хозяйство
|
05
|
01
|
22 965,5
|
18 160,6
|
79,1
|
|
Коммунальное хозяйство
|
05
|
02
|
90 398,7
|
86 857,0
|
96,1
|
|
Благоустройство
|
05
|
03
|
34 294,2
|
32 147,5
|
93,7
|
|
Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства
|
05
|
05
|
6 055,9
|
6 007,4
|
99,2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Охрана окружающей среды
|
06
|
|
5 292,8
|
5 245,4
|
99,1
|
|
Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания
|
06
|
03
|
3 692,8
|
3 645,4
|
98,7
|
|
Другие вопросы в области охраны окружающей среды
|
06
|
05
|
1 600,0
|
1 600,0
|
100,0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Образование
|
07
|
|
1 150 878,8
|
1 141 716,3
|
99,2
|
|
Дошкольное образование
|
07
|
01
|
572 156,6
|
566 957,9
|
99,1
|
|
Общее образование
|
07
|
02
|
549 400,7
|
545 601,2
|
99,3
|
|
Молодежная политика и оздоровление детей
|
07
|
07
|
20 079,2
|
20 023,3
|
99,7
|
|
Другие вопросы в области образования
|
07
|
09
|
9 242,3
|
9 133,9
|
98,8
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Культура, кинематография
|
08
|
|
41 514,6
|
40 302,4
|
97,1
|
|
Культура
|
08
|
01
|
41 514,6
|
40 302,4
|
97,1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Социальная политика
|
10
|
|
84 049,1
|
79 892,6
|
95,1
|
|
Пенсионное обеспечение
|
10
|
01
|
255,0
|
248,0
|
97,3
|
|
Социальное обеспечение населения
|
10
|
03
|
50 301,3
|
49 088,2
|
97,6
|
|
Охрана семьи и детства
|
10
|
04
|
32 807,9
|
29 871,5
|
91,0
|
|
Другие вопросы в области социальной политики
|
10
|
06
|
684,9
|
684,9
|
100,0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Физическая культура и спорт
|
11
|
|
11 404,3
|
11 403,3
|
100,0
|
|
Физическая культура
|
11
|
01
|
3 195,3
|
3 195,3
|
100,0
|
|
Массовый спорт
|
11
|
02
|
8 124,8
|
8 123,8
|
100,0
|
|
Спорт высших достижений
|
11
|
03
|
84,2
|
84,2
|
100,0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Средства массовой информации
|
12
|
|
200,8
|
200,6
|
99,9
|
|
Телевидение и радиовещание
|
12
|
01
|
200,8
|
200,6
|
99,9
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Обслуживание государственного и муниципального долга
|
13
|
|
1 576,0
|
1 496,0
|
94,9
|
|
Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга
|
13
|
01
|
1 576,0
|
1 496,0
|
94,9
|
Самый большой удельный вес в расходах бюджета занимает финансирование социально-культурной сферы – 76,3% или 1 273 314,60 тыс. рублей.
В том числе расходы на финансирование:
- учреждений образования и мероприятий в области образования 1 141 716,3тыс. рублей (или 68,4% в общей структуре расходов бюджета города). В 2014 году завершено строительство дошкольного образовательного учреждения на 180 мест по ул. Воинов Интернационалистов, 51, строительство стадиона в МБОУ ДОД ДЮСШ № 1;
- учреждений культуры и мероприятий в области культуры 40 302,4 тыс. рублей;
- мероприятия в области социальной политики 79 892,6 тыс. рублей;
- учреждений физической культуры и мероприятий в области физической культуры и спорта 11 403,3 тыс. рублей.
В 2014 году бюджет города Новочебоксарска сформирован в программном формате в рамках 13 муниципальных программ на общую сумму 1 655,9 млн. рублей или 99,2%.
В 2014 году бюджетом города Новочебоксарска обеспечено софинансирование федеральных и республиканских программ Чувашской Республики, а именно:
(тыс. рублей)
|
Наименование объекта
|
Уровень
бюджета
|
Уточненный
план на
2014 год
|
Кассовый расход
|
%
испол-нения
|
|
Строительство здания дошкольного образовательного учреждения по ул. Воинов – интернационалистов, 51 в г. Новочебоксарске
|
ФБ
|
29 613,6
|
29 613,6
|
100,0%
|
|
РБ
|
44 903,0
|
44 903,0
|
100,0%
|
|
МБ
|
10 561,6
|
9 913,6
|
93,9%
|
|
Всего
|
85 078,2
|
84 430,2
|
99,2%
|
|
Строительство стадиона БОУ ДОД "ДЮСШ № 1" в г. Новочебоксарске
|
РБ
|
5 000,0
|
5 000,0
|
100,0%
|
|
МБ
|
1 789,5
|
1 789,5
|
100,0%
|
|
Всего
|
6 789,5
|
6 789,5
|
100,0%
|
|
Капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов
|
РБ
|
7 991,9
|
7 991,9
|
100,0%
|
|
МБ
|
799,2
|
799,2
|
100,0%
|
|
Всего
|
8 791,1
|
8 791,1
|
100,0%
|
|
Строительство и реконструкция автомобильных дорог
|
РБ
|
68 326,5
|
68 326,5
|
100,0%
|
|
МБ
|
8 248,8
|
7 695,6
|
93,3%
|
|
Всего
|
76 575,3
|
76 022,1
|
99,3%
|
|
Строительство инженерной и коммунальной инфраструктуры в целях реализации инвестиц. проектов в рамках территории опережающего развития "Солнечная долина" (1 этап)
|
РБ
|
74 144,1
|
72 350,6
|
97,6%
|
|
МБ
|
16 254,7
|
14 506,5
|
89,2%
|
|
Всего
|
90 398,8
|
86 857,1
|
96,1%
|
|
Обеспечение доступности приоритетных объектов и услуг в приоритетных сферах жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения
|
ФБ
|
10 000,0
|
9 277,8
|
92,8%
|
|
МБ
|
10 000,0
|
9 277,8
|
92,8%
|
|
Всего
|
20 000,0
|
18 555,6
|
92,8%
|
|
Оказание адресной финансовой поддержки спортивным организациям, осуществляющим подготовку спортивного резерва для сборных команд Российской Федерации
|
ФБ
|
80,0
|
80,0
|
100,0%
|
|
МБ
|
4,2
|
4,2
|
100,0%
|
|
Всего
|
84,2
|
84,2
|
100,0%
|
|
Предоставление социальных выплат на приобретение жилья молодым семьям
|
ФБ
|
14 608,2
|
14 608,2
|
100,0%
|
|
РБ
|
24 220,8
|
24 220,8
|
100,0%
|
|
МБ
|
9 797,5
|
8 458,0
|
86,3%
|
|
Всего
|
48 626,5
|
47 287,0
|
97,2%
|
|
Всего
|
ФБ
|
54 301,8
|
53 579,6
|
98,7%
|
|
РБ
|
224 586,3
|
222 792,8
|
99,2%
|
|
МБ
|
57 455,5
|
52 444,4
|
91,3%
|
|
Всего
|
336 343,6
|
328 816,8
|
97,8%
|
В 17 многоквартирных домах произведен капитальный ремонт в рамках муниципальной программы (50/50), в 2013 году ремонт был произведен в 6 многоквартирных домах.
В отчетном году из бюджета города Новочебоксарска произведены расходы на благоустройство территории города в сумме 32 147,5 тыс. рублей по следующим направлениям:
- уличное освещение и техническое обслуживание – 17 861,1 тыс. рублей;
- озеленение города – 6 017,0 тыс. рублей;
- мероприятия по благоустройству, уборке территории – 5 536,7 тыс. рублей,
- организация и содержание мест захоронения – 2 732,7 тыс. рублей,
Муниципальный долг города по состоянию на 1 января 2014 г. составлял 60 млн. рублей, который на 01 января 2015 г. полностью погашен.
Бюджет города Новочебоксарска в течение 2014 года уточнялся 4 раза.
Исполнение бюджета города Новочебоксарска по казначейской системе позволяет усиливать предварительный контроль за расходованием бюджетных средств главными распорядителями бюджетных средств. На сегодня специалистами финуправления обслуживается 180 лицевых счетов, за 2014 год введено в программу по казначейскому исполнению бюджета более 65 тыс. документов.
В течение года итоги исполнения бюджета анализировались ежемесячно, ежеквартально докладывались главе администрации города, размещались на официальном сайте города Новочебоксарска в разделе «ИНФОРМАЦИЯ ПО ОТРАСЛЯМ» подраздел «Финансы и налоги».
В результате проведения конкурсных процедур достигнута экономия бюджетных средств по строительству дошкольного образовательного учреждения, реконструкции дорог, по оплате процентов по привлеченным кредитным ресурсам в сумме 172,7 млн. рублей или 27,9%.
По результатам годовой оценки качества управления финансами муниципальных образований Чувашской Республики, проводимой Министерством финансов Чувашской Республики в соответствии с постановлением Кабинета Министров Чувашской Республики от 16 декабря 2011 г. № 590 «Об утверждении Методики годовой и оперативной оценки качества управления финансами муниципальных образований Чувашской Республики», город Новочебоксарск занял второе место.
О.А. Матвеев:
Для оглашения заключения на проект решения «Об исполнении бюджета города Новочебоксарска за 2014 год» слово предоставляется председателю Контрольно-счетного органа г. Новочебоксарска Цепкову Борису Николаевичу.
Б.Н. Цепков:
Заключение Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской Республики на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики «Об исполнении бюджета города Новочебоксарска за 2014 год» подготовлено в соответствии с требованиями статьи 264.4. Бюджетного кодекса Российской Федерации, решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2 «Об утверждении положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики» (статья 66) и решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 20.10.2011 № С 18-1 «О Контрольно-счетном органе города Новочебоксарска Чувашской Республики» (статья 8).
Отчет об исполнении бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за 2014 год представлен администрацией города Новочебоксарска Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска в форме проекта решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики «Об исполнении бюджета города Новочебоксарска за 2014 год» 13 апреля 2015 года, или с нарушением сроков представления годового отчета об исполнении бюджета города Новочебоксарска на 1 день (срок представления отчета не позднее 10 апреля текущего финансового года), установленного статьей 66 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2.
Сравнительный анализ выполнения показателей Прогноза социально-экономического развития города Новочебоксарска на 2014-2016 годы, учтенные при разработке проекта решения Ново-чебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики «О бюджете города Новочебоксарска на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов», показал, что по отдельным показателям не достигнуты прогнозируемые показатели 2014 года, а именно:
- по выполнению объемов строительно-монтажных работ (в ценах фактических соответствующих лет) на 12,4% (прогноз – 709,0 млн. рублей, фактически – 620,7 млн. рублей). Объем работ, выполненных по виду деятельности «Строительство» составил 76,0% к соответствующему периоду 2013 года;
- объем инвестиций в основной капитал организациями, не относящимся к субъектам малого и среднего предпринимательства, составил в сумме 2,6 млрд. рублей (98,4% к прогнозу и 34,1% к уровню 2013 года).
- объём отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг собственными силами организаций, не относящихся к субъектам малого предпринимательства, по виду экономической деятельности «Производство и распределение электроэнергии, газа и воды» не выполнен на 9,5% (прогноз – 7 325,0 млн. рублей, фактически – 6 627,9 млн. рублей).
Сальдированный финансовый результат (прибыль минус убыток) организаций, расположенных на территории города (без субъектов малого предпринимательства, банковских, страховых организаций и бюджетных учреждений) в действующих ценах составил убыток в объеме 218,5 млн. рублей.
Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 19.12.2013 № С 54-2 «О бюджете города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» бюджет муниципального образования города Новочебоксарска на 2014 год утвержден по доходам в сумме 1 334 883,7 тыс. рублей и по расходам - в сумме 1 374 883,7 тыс. рублей с дефицитом в размере 40 000,0 тыс. рублей.
В процессе исполнения доходная и расходная части бюджета уточнены в сторону увеличения, в результате бюджет муниципального образования города Новочебоксарска утвержден по доходам в сумме 1 680 833,4 тыс. рублей, по расходам – 1 703 950,5 тыс. рублей с дефицитом в размере 23 117,1 тыс. рублей.
Объем муниципального долга города Новочебоксарска Чувашской Республики по состоянию на 1 января 2014 года составлял 60 000,0 тыс. рублей, или 10,2% к объему доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, то есть в пределах ограничений, установленных статьей 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации (не превысил утвержденный общий годовой объем доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений).
По состоянию на 1 января 2015 года муниципальный долг города Новочебоксарска полностью погашен.
По сравнению с показателями, первоначально утвержденными Решением о бюджете на 2014 год, фактическое исполнение по доходам бюджета города Новочебоксарска увеличилось на 390 657,2 тыс. рублей или на 129,3%, по расходам – на 294 328,0 тыс. рублей или на 121,4%.
Бюджет исполнен с профицитом, т.е. доходная часть бюджета превышает расходную - на 56 329,2 тыс. рублей.
В ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска в Решение о бюджете на 2014 год вносились изменения четыре раза.
В целом бюджет города Новочебоксарска в 2014 году исполнен по доходам в сумме 1 725 540,9 тыс. рублей или на 102,7 %, из них:
-налоговые доходы составили 352 734,1 тыс. рублей, или 104,3% к уточненному плану;
-неналоговые доходы – 218 978,7 тыс. рублей, или 117,6%.
Безвозмездные поступления составили 1 161 372,2 тыс. рублей (без учета возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет на сумму 8 117,0 тыс. рублей), или 99,7 % от плановых назначений.
Хочется отметить, что безвозмездные поступления в 2014 году увеличились по сравнению как с 2012 годом (на 178,6%), так и по сравнению с 2013 годом (на 187,2%).
А по собственным доходам (налоговые и неналоговые поступления) в 2014 году наблюдается снижение доходов на 85 876,1 тыс. рублей по сравнению с соответствующим периодом прошлого года (на 13,1% к уровню 2013 года), в том числе:
- по налоговым доходам - на 36 005,5 тыс. рублей (на 9,3%);
- по неналоговым доходам - на 49 870,6 тыс. рублей (на 18,5%).
По сравнению с отчетным периодом 2012 года собственные доходы в 2014 году также поступили в бюджет города Новочебоксарска на 78 529,1 тыс. рублей меньше, т.е. снижение составило на 12,1% к уровню 2012 года, в том числе:
- по налоговым доходам - на 24 307,7 тыс. рублей (на 6,4%);
- по неналоговым доходам – на 54 221,4 тыс. рублей (на 19,8%).
Расходная часть бюджета города Новочебоксарска исполнена в размере 1 669 211,7 тыс. рублей, или на 100,1% к уточненным плановым назначениям, утвержденных Решением о бюджете на 2014 год и 98,0% к показателям, установленным бюджетной росписью.
Исполнение расходов осуществлялось по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации, по главным распорядителям и другим получателям средств бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в соответствии с ведомственной структурой расходов бюджетов Российской Федерации, о котором подробно было изложено в докладе финуправления.
В бюджете города Новочебоксарска на 2014 год, за счет средств бюджетов всех уровней бюджетной системы, предусматривался объем реализации муниципальных программ в размере 1 689 741,8 тыс. рублей.
Фактическое исполнение муниципальных программ было осуществлено на сумму 1 655 925,9 тыс. рублей или на 98,0%.
Основную долю в общем объеме финансирования занимает муниципальная программа «Развитие образования города Новочебоксарска» – 1 079 971,6 тыс. рублей или 63,9%. Данная программа исполнена на 99,0%.
В 2014 году не исполнены в предусмотренном объеме следующие муниципальные программы:
- Подпрограмма «Обеспечение комфортных условий проживания граждан» муниципальной программы «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы исполнена на 62,7%;
- Подпрограмма «Молодежь города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы исполнена на 86,1%;
- Подпрограмма «Профилактика правонарушений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики» муниципальной программы «Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территорий города Новочебоксарска Чувашской Республики» на 2014-2020 годы исполнена на 85,7%;
- Подпрограмма «Поддержка малого и среднего предпринимательства города Новочебоксарска» муниципальной программы «Экономическое развитие и инновационная экономика города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы исполнена на 49,7%.
Подпрограмма «Государственная поддержка молодых семей в решении жилищной проблемы» муниципальной программы «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» на 2014-2020 не исполнена на 1 168,5 тыс. рублей в связи не представлением молодыми семьями документов для предоставления социальных выплат на приобретение (строительство) жилья и отсутствия заявок с банков на перечисление бюджетных средств на эти цели.
Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска отмечает, что на момент подготовки данного Заключения, в нарушение пункта 7.3. Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ, утвержденного постановлением администрации г. Новочебоксарска от 18.10.2013 №494, сводный годовой отчет о ходе реализации и оценки эффективности 13 муниципальных программ не размещен на официальном сайте администрации города Новочебоксарска в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (срок размещения до 5 апреля 2015 года).
Также в ходе подготовки Заключения установлено, что при отсутствии утвержденной муниципальной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы в нарушение статьи 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации из бюджета города Новочебоксарска были произведены расходы в объеме 154,7 тыс. рублей.
Проведенный Контрольно-счетным органом города Новочебоксарска Чувашской Республики анализ показал, что Отчет об исполнении бюджета города Новочебоксарска за 2014 год в целом соответствует нормам и положениям бюджетного законодательства.
Контрольно-счетным органом города Новочебоксарска перед подготовкой Заключения на исполнение бюджета города Новочебоксарска за 2014 год проведена внешняя проверка годовой бюджетной отчетности 9 главных администраторов средств бюджета города Новочебоксарска, материалы которых были использованы при организации внешней проверки годового отчета об исполнении бюджета города Новочебоксарска за 2014 год.
Отмечаем, что при этом были выявлены отдельные нарушения ведения бюджетного учета, которые привели к искажению данных Баланса исполнения консолидированного бюджета муниципального образования города Новочебоксарска (форма по ОКУД 0503320) по состоянию на 1 января 2015 года, а именно, на конец финансового отчетного периода не включена стоимость не произведенных активов (010300000) администрации города Новочебоксарска на сумму 4 446,5 тыс. рублей и не достоверно отражена задолженность по расчетам (020500000) по поступлениям от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации Управления городского хозяйства администрации города Новочебоксарска на сумму 126,2 тыс. рублей.
Выявленные нарушения устранены главными распорядителями средств бюджета города Новочебоксарска в 2015 году.
администрацией города Новочебоксарска Чувашской Республики не приняты к бюджетному учету и не отражены в Балансе главного распорядителя, распорядителя, получателя бюджетных средств, главного администратора, администратора источников финансирования дефицита бюджета, главного администратора, администратора доходов бюджета (форма по ОКУД 0503130) на конец отчетного периода по коду строки 070 «Непроизводственные активы (балансовая стоимость,010300000) земельные участки, используемые администрацией города Новочебоксарска на праве постоянного (бессрочного) пользования (в том числе расположенные под объектами недвижимости). Выявленные нарушения ведения бюджетного учета были устранены администрацией города Новочебоксарска в 2015 году, стоимость земельных участков, используемых на праве постоянного (бессрочного) пользования (расположенные под объектами недвижимости) приняты к бюджетному (бухгалтерскому) учету на общую сумму 4 446,5 тыс. рублей;
Предложение:
Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска Чувашской Республики считает, что проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики «Об исполнении бюджета города Новочебоксарска за 2014 год» может быть рассмотрен и принят Новочебоксарским городским Собранием депутатов Чувашской Республики в установленном порядке, с учетом замечаний отраженных в заключении.
О.А. Матвеев:
Имеются ли у присутствующих вопросы?
Если больше нет желающих выступить, предложения и замечания отсутствуют, то предлагаю подвести итоги публичных слушаний.
ВЫВОДЫ публичных слушаний:
- В результате рассмотрения материалов публичных слушаний установлено следующее: порядок и процедура публичных слушаний соблюдены согласно Положению о публичных слушаниях, утвержденному решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 15 ноября 2005 г. № С 3-1.
- Публичные слушания по рассмотрению проекта решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «Об исполнении бюджета города Новочебоксарска за 2014 год» считать состоявшимися.
- Постоянным депутатским комиссиям Новочебоксарского городского Собрания депутатов внести на рассмотрение очередного 78-го заседания Новочебоксарского городского Собрания депутатов проект решения «Об исполнении бюджета города Новочебоксарска за 2014 год».
- Аппарату Новочебоксарского городского Собрания депутатов обеспечить опубликование заключения о результатах публичных слушаний в порядке, установленном для официального опубликования муниципальных правовых актов, в течение десяти дней со дня проведения данных публичных слушаний и разместить на официальном сайте города Новочебоксарска в сети Интернет.
Глава города Новочебоксарска
Чувашской Республики О.А. Матвеев