Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первый квартал 2016 года

Информация
о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска
Чувашской Республики за первый квартал 2016 года

Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первый квартал 2016 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от         24 декабря 2015 года № С 6-1 «О бюджете города Новочебоксарска на 2015 год»с учетом внесенных изменений (далее – Решение о бюджете), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в Отчете об исполнение бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первый квартал 2016 года, представленном администрацией города Новочебоксарска Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска Чувашской Республики. 

1. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по доходам 

 Доходы бюджета города Новочебоксарска на 2016 год утверждены Решением о бюджете в сумме 1 478 231,6 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 928 068,6 тыс. рублей, или 62,8% к общему объему доходов.

Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) утвержден в сумме 550 163,0 тыс. рублей, или 37,2% к общему объему доходов.

Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 36 917,6 тыс. рублей за счет поступлений субсидий и субвенций, или на 2,5% и утверждены в объеме 1 515 149,2 тыс. рублей, в том числе: безвозмездные поступления утверждены в сумме 964 986,2 тыс. рублей (63,7%) и объем собственных доходов в сумме 550 163,0 тыс. рублей (36,3%).

Согласно отчету об исполнении бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за I квартал 2016 года  поступление доходов составило в общей сумме 330 055,8 тыс. рублей, или исполнение составляет 22,3% к годовым назначениям, утвержденным Решением о бюджете и 21,8% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде доходы поступили на   52 398,0 тыс. рублей меньше, чем в 2015 году или уменьшение составляет 13,7% (в  I квартале  2015 года  поступило доходов в сумме 382 453,8 тыс. рублей).

Собственные доходы (налоговые и неналоговые доходы) поступили в общей сумме 131 961,4 тыс. рублей, или 24,0% к годовым назначениям (550 163,0 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 40,0%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов уменьшилось на    42 016,4 тыс. рублей или на 24,2% (в I квартале  2015 года собственные доходы составили в сумме 173 977,8 тыс. рублей).

В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 96 254,7 тыс. рублей, или 26,0% к годовым назначениям (376 088,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 72,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов увеличилось на 10 007,1 тыс. рублей, или на 11,5% (в I квартале  2015 года налоговые доходы составили 86 247,6 тыс. рублей).

Поступления неналоговых доходов составили в сумме 35 706,7 тыс. рублей, или 20,5% к годовым назначениям (174 075,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов –                27,1%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов уменьшилось на 52 023,5 тыс. рублей, или на 59,3% (в I квартале  2015 года неналоговые поступления составили в объеме 87 730,2 тыс. рублей).

В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составляет 46,0% (в I квартале 2016 года поступило 44 232,7 тыс. рублей, или 22,7% к годовым назначениям           (195 000,0 тыс. рублей); доля акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации – 1,1% (поступило 1 019,4 тыс. рублей, или 23,2% к годовым назначениям (4 403,4 тыс. рублей); доля налога на совокупный доход – 15,8% (поступило 15 169,8 тыс. рублей, или 23,0% к годовым назначениям (66 012,6 тыс. рублей);доля налога на имущество – 34,0% (поступило 32 729,5 тыс. рублей, или 34,0% к годовым назначениям (96 150,0 тыс. рублей); доля платежей за пользование природными ресурсами – 0,0% (поступило 21,3 тыс. рублей, или 2,1% к годовым назначениям (1 022,0 тыс. рублей); доля государственной пошлины – 3,1% (поступило 3 082,0 тыс. рублей, или 22,8% к годовым назначениям (13 500,0 тыс. рублей).

В сравнении с аналогичным периодом 2015 года наблюдается увеличение поступлений  налога на доходы физических лиц на 3 708,6 тыс. рублей (на 9,2%); акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации на 97,0 тыс. рублей (на 10,5%); налога на имущество на 6 360,6 тыс. рублей (на 124,1%); государственной пошлины на 719,9 тыс. рублей (на 30,5%).

Снижение поступлений наблюдается по налогу на совокупный доход на 492,8 тыс. рублей (на 3,1%); платежей за пользование природными ресурсами на 386,1 тыс. рублей (на 94,8%).

В объеме неналоговых доходов основные поступления приходятся на доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности. В I квартале т.г. доля их поступления составила 51,2% (поступило 18 290,7 тыс. рублей, или 22,0% к годовым назначениям (82 975,0 тыс. рублей)). Доля поступления платежей при пользовании природными ресурсами составила 6,3% (поступило 2 249,8 тыс. рублей, или 187,5% к годовым назначениям (1 200,0 тыс. рублей));доходов от оказания платных услуг – 0,7% (поступило 245,1 тыс. рублей, или 49,0% к годовым назначениям (500,0 тыс. рублей));доходов от продажи материальных и нематериальных активов – 32,5% (поступило  11 588,9 тыс. рублей, или 16,6% к годовым назначениям (69 800,0 тыс. рублей)); штрафов, санкций и возмещение ущерба – 7,6% (поступило 2 711,5 тыс. рублей, или 20,9% к годовым назначениям (13 000,0 тыс. рублей));прочих неналоговых доходов – 1,7% (поступило 620,7 тыс. рублей, или 9,4%, при утвержденных годовых назначениях (6 600,0 тыс. рублей)); невыясненные поступления за 1 квартал 2016 года составляют в общей сумме 1,0 тыс. рублей.

В сравнении с аналогичным периодом 2015 года наблюдается увеличение поступлений доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности на 601,1 тыс. рублей, или на 3,4% (в I квартале 2015 года поступило 17 689,5 тыс. рублей); платежей при пользовании природными ресурсами на 584,0 тыс. рублей, или на 35,1 % (в I квартале 2015 года поступило 1 665,7 тыс. рублей); доходов от уплаты штрафов, санкций, возмещение ущерба на 21,6 тыс. рублей, или на 0,8% (в I квартале 2015 года поступило 2 689,9 тыс. рублей).

Уменьшение доходов наблюдается от оказания платных услуг и компенсации затрат государства на 51,3 тыс. рублей, или на 17,3% (в I квартале 2015 года поступило 296,5 тыс. рублей); доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 52 893,4 тыс. рублей, или на 82,0% (в I квартале 2015 года поступило 64 482,3 тыс. рублей); прочих неналоговых доходов на 285,6 тыс. рублей, или на 31,5% (в I квартале 2015 года поступило 906,3 тыс. рублей).

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации составили в сумме 198 094,4 тыс. рублей (или 20,5% к годовым назначениям – 964 986,2 тыс. рублей), в том числе: дотации бюджетам городских округов на выравнивание бюджетной обеспеченности – 9 016,8 тыс. рублей, субвенции бюджетам бюджетной системы Российской Федерации – 190 378,8 тыс. рублей и иные межбюджетные трансферты – 16,9 тыс. рублей.

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений уменьшился на 10 381,6 тыс. рублей, или на 0,5% (в I квартале  2015 года безвозмездные поступления составили в объеме 208 476,0 тыс. рублей).

Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:

дотаций бюджетам городских округов на выравнивание бюджетной обеспеченности – 9 016,8 тыс. рублей, или 25,0% к годовым назначениям (36 067,1 тыс. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 4,5%;

субвенций бюджетам городских округов на государственную регистрацию актов гражданского состояния – 748,9 тыс. рублей, или 22,0% к годовым назначениям (3 408,1 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,4%;

субвенций бюджетам на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью – 1 001,5 тыс. рублей, или 58,1% к годовым назначениям (1 723,1 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,5%;

субвенций бюджетам городских округов на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство – 1 731,5 тыс. рублей, или 26,6% к годовым назначениям – 6 514,6 тыс. рублей, доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,9%;

субвенций бюджетам городских округов на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации – 182 685,0 тыс. рублей, или 22,5% к годовым назначениям (812 156,9 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 91,6%;

субвенций бюджетам городских округов на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования – 3 990,5 тыс. рублей, или 14,6% к годовым назначениям (27 265,7 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 2,0%;

прочих субвенций бюджетам городских округов – 221,4 тыс. рублей, или 25,0% к годовым назначениям (885,9 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,1%;

иных межбюджетных трансфертов – 16,9 тыс. рублей, или 0,2% к годовым назначениям (9 724,7 тыс. рублей).

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет из бюджета города Новочебоксарска в республиканский бюджет Чувашской Республики, произведен в объеме 1 318,1 тыс. рублей. 

2. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по расходам 

Расходы на 2016 год утверждены Решением в объеме 1 518 231,6 тыс. рублей. В Сводной бюджетной росписи Финансовым управлением администрации города Новочебоксарска  расходы увеличены на 36 917,7 тыс. рублей, или на 2,4% и составили 1 555 149,3 тыс. рублей.

В I квартале т.г. расходная часть бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики исполнена в сумме  316 808,2 тыс. рублей, что составляет 20,8% к утвержденным годовым назначениям Решением и 20,4% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов уменьшился на 15 286,0 тыс. рублей или на 4,6% (в I квартале  2015 года  расходы составляли в сумме 332 094,2 тыс. рублей или 20,3% от утвержденных годовых назначений (1 637 973,5 тыс. рублей)).

В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:

«Общегосударственные вопросы» – расходы исполнены в сумме 17 516,0 тыс. рублей, или 16,2% к годовым назначениям (108 402,2 тыс. рублей, ),  их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики составляет 5,5 процента. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде общегосударственные расходы уменьшились на 3 019,5 тыс. рублей, или на 14,7% (в I квартале  2015 года расходы составляли в сумме 20 535,5 тыс. рублей).

«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – исполнение расходов составляет в сумме 3 624,7 тыс. рублей, 26,2% к годовым назначениям (13 845,7 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 1,1%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 1 400,8 тыс. рублей, или на 63,0% (в I квартале  2015 года расходы составляли в сумме 2 223,9 тыс. рублей);

«Национальная экономика» – расходы исполнены в сумме 18 871,0 тыс. рублей, или 15,8% к годовым назначениям (119 566,2 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 5,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы в области национальной экономики увеличились на 304,8 тыс. рублей, или на 1,6% (в I квартале  2015 года расходы составляли в сумме 18 566,1 тыс. рублей);

«Жилищно-коммунальное хозяйство» – исполнение расходов в сумме 12 884,6 тыс. рублей, или 16,7% к годовым назначениям (77 382,5 тыс. рублей), доля – 4,1 процента. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу уменьшились на 1 639,8 тыс. рублей, или на 11,3% (в I квартале  2015 года расходы составляли в сумме 14 524,3 тыс. рублей). По подразделу «Жилищное хозяйство» расходы в I квартале 2016 года составили в сумме 4 038,4 тыс. рублей или 17,1% от годовых назначений (23 633,0 тыс. рублей); по подразделу «Благоустройство» расходы составили в сумме 7 510,1 тыс. рублей, или 15,6% к годовым назначениям (48 040,6 тыс. рублей); по подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» расходы составили 1 336,1 тыс. рублей, или 23,4% от годовых назначений (5 708,9 тыс. рублей);

«Охрана окружающей среды» – расходы за 1 квартал 2016 года исполнены в сумме      847,4 тыс. рублей, или 19,8% к годовым назначениям (4 288,7 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,2%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на   79,0 тыс. рублей, или на 10,3% (в I квартале  2015 года расходы составляли в сумме 768,5 тыс. рублей);

 «Образование» – расходы исполнены в сумме 245 954,5 тыс. рублей, или 22,4% к годовым назначениям (1 095 872,8 тыс. рублей), доля – 77,6 процентов. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу уменьшились на 11 496,4 тыс. рублей, или на 0,5% (в I квартале  2015 года расходы составили в сумме 257 451,0 тыс. рублей). По подразделу «Дошкольное образование» при годовых назначениях в сумме 483 397,6 тыс. рублей в первом квартале расходы составили 109 438,3 тыс. рублей, или 22,6% к годовым назначениям, а по подразделу «Общее образование» расходы составили 135 290,5 тыс. рублей, или 23,0% к годовым назначениям (589 420,5 тыс. рублей);

«Культура, кинематография» –  расходы исполнены на общую сумму 7 734,7 тыс. рублей (21,0% к годовым назначениям), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 2,4%. В сравнении с отчетным периодом 2015 года расходы по данному разделу исполнены на 1 037,5 тыс. рублей меньше, или со снижением на 11,2% (в I квартале  2015 года расходы составляли в сумме 8 772,2 тыс. рублей);

«Социальная политика» – расходы исполнены в сумме 8 149,5 тыс. рублей (9,1% к годовым назначениям), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 2,4%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 76,0 тыс. рублей, или на 0,9% (в I квартале  2015 года расходы составили в общей сумме 8 073,4 тыс. рублей);

«Физическая культура и спорт» – расходы исполнены в сумме 1 225,7 тыс. рублей, или 26,8% к годовым назначениям (4 571,3 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,4%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 46,6 тыс. рублей, или на 3,9% (в I квартале  2015 года расходы составили в сумме 1 179,2 тыс. рублей);

«Обслуживание государственного (муниципального) долга» – при годовых назначениях в сумме 5 000,0 тыс. рублей в первом квартале 2016 года расходы не осуществлялись. Расходы за аналогичный период 2015 года, также не осуществлялись. 

3. Результат исполнения бюджета города Новочебоксарска 

По состоянию на 1 апреля т.г. при утвержденном дефиците Решением о бюджете на 2016 год в объеме 40 000,0 тыс. рублей бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики за I квартал т.г. исполнен с превышением доходов над расходами или с профицитом в сумме 13 247,7 тыс. рублей. По итогам I квартала 2015 года профицит составлял 50 359,6 тыс. рублей. 

Аудитор

Контрольно-счетного

органа города Новочебоксарска

Чувашской Республики                                                                                                                                                                                                                                                        Лодоркин С.Я.