Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первое полугодие 2016 года

Информация
о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска
Чувашской Республики за первое полугодие 2016 года 

Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первое полугодие 2016 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от        24 декабря 2015 года № С 6-1 «О бюджете города Новочебоксарска на 2016 год»с учетом внесенных изменений (далее – Решение о бюджете), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в Отчете об исполнение бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первое полугодие 2016 года, представленном администрацией города Новочебоксарска Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска Чувашской Республики. 

1. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по доходам 

 Доходы бюджета города Новочебоксарска на 2016 год утверждены Решением о бюджете в сумме 1 478 231,6 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 928 068,6 тыс. рублей, или 62,8% к общему объему доходов.

Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) утвержден в сумме 550 163,0 тыс. рублей, или 37,2% к общему объему доходов.

Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 68 113,8 тыс. рублей за счет поступлений субсидий и субвенций, или на 4,6% и утверждены в объеме 1 546 345,4 тыс. рублей, в том числе: безвозмездные поступления утверждены в сумме 996 182,4 тыс. рублей (64,4%) и объем собственных доходов в сумме 550 163,0 тыс. рублей (35,6%).

Согласно отчету об исполнении бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за I полугодие 2016 года поступление доходов составило в общей сумме 765 896,6 тыс. рублей, или исполнение составляет 51,8% к годовым назначениям, утвержденным Решением о бюджете и 49,5% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде доходы поступили на   48 143,0 тыс. рублей меньше, чем в 2015 году или уменьшение составляет 5,9% (в I полугодии  2015 года поступило доходов в сумме 814 039,6 тыс. рублей).

Собственные доходы (налоговые и неналоговые доходы) поступили в общей сумме 257 308,3 тыс. рублей, или 46,8% к годовым назначениям (550 163,0 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 33,6%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов уменьшилось на    76 563,7 тыс. рублей или на 22,9% (в I полугодии 2015 года собственные доходы составили в сумме 333 872,0 тыс. рублей).

В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 167 997,2 тыс. рублей, или 44,7% к годовым назначениям (376 088,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 65,3%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов снизилось на 7 209,2 тыс. рублей, или на 4,1% (в I полугодии 2015 года налоговые доходы составили 175 206,4 тыс. рублей).

Поступления неналоговых доходов составили в сумме 89 311,1 тыс. рублей, или 51,3% к годовым назначениям (174 075,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 34,7%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов уменьшилось на 69 354,5 тыс. рублей, или на 43,7% (в I полугодии 2015 года неналоговые поступления составили в объеме 158 665,6 тыс. рублей).

В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составляет 52,2% (в I полугодии 2016 года поступило 87 777,6 тыс. рублей, или 45,0% к годовым назначениям (195 000,0 тыс. рублей)); доля акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации – 1,4% (поступило 2 362,0 тыс. рублей, или 53,6% к годовым назначениям (4 403,4 тыс. рублей)); доля налога на совокупный доход – 17,8% (поступило 29 944,7 тыс. рублей, или 45,4% к годовым назначениям (66 012,6 тыс. рублей));доля налога на имущество – 24,4% (поступило 41 000,8 тыс. рублей, или 42,6% к годовым назначениям (96 150,0 тыс. рублей)); доля платежей за пользование природными ресурсами – 0,1% (поступило 23,5 тыс. рублей, или 2,3% к годовым назначениям (1 022,0 тыс. рублей)); доля государственной пошлины – 4,1% (поступило 6 888,6 тыс. рублей, или 51,0% к годовым назначениям (13 500,0 тыс. рублей)).

В сравнении с аналогичным периодом 2015 года наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 7 785,9 тыс. рублей (на 9,7%); акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации на 751,7 тыс. рублей (на 46,7%); государственной пошлины на 1 816,3 тыс. рублей (на 35,8%).

Снижение поступлений наблюдается по налогу на совокупный доход на 919,0 тыс. рублей (на 3,0%); налога на имущество на 16 258,1 тыс. рублей (на 28,4%); платежей за пользование природными ресурсами на 386,0 тыс. рублей (на 94,3%).

В объеме неналоговых доходов основные поступления приходятся на доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности. В I полугодии т.г. доля их поступления составила 51,3% (поступило 45 791,7 тыс. рублей, или 55,2% к годовым назначениям (82 975,0 тыс. рублей)). Доля поступления платежей при пользовании природными ресурсами составила 4,0% (поступило 3 582,8 тыс. рублей, или 298,6% к годовым назначениям (1 200,0 тыс. рублей));доходов от оказания платных услуг – 0,5% (поступило 433,7 тыс. рублей, или 86,7% к годовым назначениям (500,0 тыс. рублей));доходов от продажи материальных и нематериальных активов – 33,8% (поступило 30 214,6 тыс. рублей, или 43,3% к годовым назначениям (69 800,0 тыс. рублей)); штрафов, санкций и возмещение ущерба – 5,9% (поступило 5 292,5 тыс. рублей, или 40,7% к годовым назначениям (13 000,0 тыс. рублей));прочих неналоговых доходов – 4,5% (поступило 3 995,8 тыс. рублей, или 60,5%, при утвержденных годовых назначениях (6 600,0 тыс. рублей)).

В сравнении с аналогичным периодом 2015 года наблюдается увеличение платежей при пользовании природными ресурсами на 945,2 тыс. рублей, или на 35,8 % (в I полугодии 2015 года поступило 2 637,6 тыс. рублей); доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства на 88,2 тыс. рублей, или на 25,5% (в I полугодии 2015 года поступило 345,5 тыс. рублей).

Уменьшение доходов наблюдается от поступлений доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности на 1 540,2 тыс. рублей, или на 3,3% (в I полугодии 2015 года поступило 47 331,9 тыс. рублей); доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 67 430,2 тыс. рублей, или на 69,1% (в I полугодии 2015 года поступило 97 644,8 тыс. рублей); доходов от уплаты штрафов, санкций, возмещение ущерба на 829,4 тыс. рублей, или на 13,5% (в I полугодии 2015 года поступило 6 121,9 тыс. рублей); прочих неналоговых доходов на 588,1 тыс. рублей, или на 12,8% (в I полугодии 2015 года поступило 4 583,9 тыс. рублей).

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации составили в сумме 509 906,4 тыс. рублей (или 51,2% к годовым назначениям – 996 182,4 тыс. рублей), в том числе: дотации бюджетам городских округов на выравнивание бюджетной обеспеченности – 18 033,6 тыс. рублей (или 50,0% к годовым назначениям – 36 067,1 тыс. рублей); субсидий бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) – 42 461,4 тыс. рублей (или 37,7% к годовым назначениям – 112 573,9 тыс. рублей); субвенции бюджетам бюджетной системы Российской Федерации – 449 303,9 тыс. рублей (или 53,7% к годовым назначениям – 836 438,7 тыс. рублей); иные межбюджетные трансферты в сумме 107,5 тыс. рублей (или 1,0% к годовым назначениям – 11 102,7 тыс. рублей).

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений увеличился на 27 547,2 тыс. рублей, или на 5,7% (в I полугодии 2015 года безвозмездные поступления составляли в объеме 482 359,2 тыс. рублей).

Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:

дотаций бюджетам городских округов на выравнивание бюджетной обеспеченности – 18 033,6 тыс. рублей, или 50,0% к годовым назначениям (36 067,1 тыс. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 3,5%;

субсидий бюджетам городских округов на обеспечение жильем молодых семей в сумме 14 053,3 тыс. рублей, или 52,5% к годовым назначениям (26 784,8 тыс. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 2,8%;

субсидий бюджетам городских округов на реализацию федеральных целевых программ – 28 408,1 тыс. рублей, или 100,0% к годовым назначениям (28 408,1 тыс. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 5,6%;

субвенций бюджетам городских округов на государственную регистрацию актов гражданского состояния – 1 536,6 тыс. рублей, или 45,1% к годовым назначениям (3 408,1 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,3%;

субвенций бюджетам на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью – 1 140,9 тыс. рублей, или 43,5% к годовым назначениям (2 623,1 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,2%;

субвенций бюджетам городских округов на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство – 4 799,5 тыс. рублей, или 73,7% к годовым назначениям – 6 514,6 тыс. рублей, доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,9%;

субвенций бюджетам городских округов на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации – 428 849,0 тыс. рублей, или 53,4% к годовым назначениям (802 413,6 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 84,1%;

субвенций бюджетам городских округов на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования – 4 490,5 тыс. рублей, или 69,3% к годовым назначениям (6 477,8 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,9%;

субвенций бюджетам городских округов на обеспечение жильем граждан, уволенных с военной службы (службы), и приравненных к ним лиц – 4 972,2 тыс. рублей, или 90,2% к годовым назначениям (5 511,4 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 1,0%;

субвенций бюджетам городских округов на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям оставшихся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений – 3 072,4 тыс. рублей, или 36,6% к годовым назначениям (8 383,0 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,6%;

прочих субвенций бюджетам городских округов – 442,8 тыс. рублей, или 50,0% к годовым назначениям (885,9 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,1%;

иных межбюджетных трансфертов – 107,5 тыс. рублей, или 1,0% к годовым назначениям (11 102,7 тыс. рублей).

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет из бюджета города Новочебоксарска в республиканский бюджет Чувашской Республики, произведен в объеме 1 318,1 тыс. рублей. 

2. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по расходам 

Расходы на 2016 год утверждены Решением в объеме 1 518 231,6 тыс. рублей. В Сводной бюджетной росписи Финансовым управлением администрации города Новочебоксарска расходы увеличены на 68 113,8 тыс. рублей, или на 4,5% и составили 1 586 345,4 тыс. рублей.

В I квартале т.г. расходная часть бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики исполнена в сумме 737 418,7 тыс. рублей, что составляет 48,6% к утвержденным годовым назначениям Решением и 46,5% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 3 820,3 тыс. рублей или на 0,5% (в I полугодии  2015 года  расходы составляли в сумме 733 598,4 тыс. рублей или 44,5% от утвержденных годовых назначений (1 646 993,4 тыс. рублей)).

В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:

«Общегосударственные вопросы» – расходы исполнены в сумме 44 552,2 тыс. рублей, или 41,1% к годовым назначениям (108 402,2 тыс. рублей, ), их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики составляет 6,1%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде общегосударственные расходы уменьшились на 1 782,3 тыс. рублей, или на 3,8% (в I полугодии 2015 года расходы составляли в сумме 46 334,5 тыс. рублей).

«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – исполнение расходов составляет в сумме 6 677,3 тыс. рублей, 48,2% к годовым назначениям (13 845,7 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 1 671,5 тыс. рублей, или на 63,0% (в I полугодии  2015 года расходы составляли в сумме 5 005,8 тыс. рублей);

«Национальная экономика» – расходы исполнены в сумме 35 449,0 тыс. рублей, или 25,0% к годовым назначениям (142 029,6 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 4,8%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы в области национальной экономики снизились на 7 604,2 тыс. рублей, или на 17,3% (в I полугодии 2015 года расходы составляли в сумме 43 053,2 тыс. рублей);

«Жилищно-коммунальное хозяйство» – исполнение расходов в сумме 28 955,4 тыс. рублей, или 38,2% к годовым назначениям (75 742,9 тыс. рублей), доля – 3,9 процента. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу уменьшились на 971,4 тыс. рублей, или на 5,2% (в I полугодии 2015 года расходы составляли в сумме 29 926,8 тыс. рублей). По подразделу «Жилищное хозяйство» расходы в Iполугодии 2016 года составили в сумме 8 529,6 тыс. рублей или 35,4% от годовых назначений (24 083,9 тыс. рублей); по подразделу «Благоустройство» расходы составили в сумме 17 556,4 тыс. рублей, или 38,2% к годовым назначениям (45 950,1 тыс. рублей); по подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» расходы составили 2 869,4 тыс. рублей, или 50,3% от годовых назначений (5 708,9 тыс. рублей);

«Охрана окружающей среды» – расходы за 1 полугодие 2016 года исполнены в сумме 1 787,6 тыс. рублей, или 40,8% к годовым назначениям (4 379,2 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,2%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на сумму 277,1 тыс. рублей, или на 18,3% (в I полугодии 2015 года расходы составляли в сумме 1 510,5 тыс. рублей);

«Образование» – расходы исполнены в сумме 570 497,3 тыс. рублей, или 52,5% к годовым назначениям (1 087 056,6 тыс. рублей), доля – 77,4 процентов. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 5 537,3 тыс. рублей, или на 1,0% (в I полугодии 2015 года расходы составляли в сумме 564 960,0 тыс. рублей). По подразделу «Дошкольное образование» при годовых назначениях в сумме 482 242,1 тыс. рублей в первом полугодии расходы составили в сумме 248 033,9 тыс. рублей, или 51,4% к годовым назначениям, а по подразделу «Общее образование» расходы составили 316 895,2 тыс. рублей, или 54,5% к годовым назначениям (581 609,8 тыс. рублей). По подразделу «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы составили 2 514,5 тыс. рублей, или 15,4% к годовым назначениям (16 333,6 тыс. рублей); по подразделу «Другие вопросы в области образования» расходы составили 3 053,7 тыс. рублей, или 44,4% к годовым назначениям (6 871,1 тыс. рублей);

«Культура, кинематография» –  расходы исполнены на общую сумму 17 809,0 тыс. рублей (48,5% к годовым назначениям – 36 756,1 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 2,4%. В сравнении с отчетным периодом 2015 года расходы по данному разделу исполнены на 3 698,4 тыс. рублей меньше, или со снижением на 17,2% (в I полугодии 2015 года расходы составляли в сумме 21 507,4 тыс. рублей);

«Социальная политика» – расходы исполнены в сумме 29 155,6 тыс. рублей (26,9% к годовым назначениям – 108 561,8 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 4,0%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 9 870,5 тыс. рублей, или на 51,2% (в I полугодии 2015 года расходы составляли в сумме 19 285,1 тыс. рублей);

«Физическая культура и спорт» – расходы исполнены в сумме 2 535,3 тыс. рублей, или 55,5% к годовым назначениям (4 571,3 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,3%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 520,3 тыс. рублей, или на 25,8% (в I полугодии 2015 года расходы составляли в сумме 2 015,0 тыс. рублей);

«Обслуживание государственного (муниципального) долга» – при годовых назначениях в сумме 5 000,0 тыс. рублей в первом полугодии 2016 года расходы не осуществлялись. Расходы за аналогичный период 2015 года, также не осуществлялись. 

3. Результат исполнения бюджета города Новочебоксарска 

По состоянию на 1 июля т.г. при утвержденном дефиците Решением о бюджете на 2016 год в объеме 40 000,0 тыс. рублей бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики за Iполугодие т.г. исполнен с превышением доходов над расходами или с профицитом в сумме 28 477,9 тыс. рублей. По итогам I полугодия 2015 года профицит составлял 80 441,2 тыс. рублей. 

Аудитор контрольно-счетного

органа города Новочебоксарска

Чувашской Республики                                                                                                                                                                                                                                                       Лодоркин С.Я.