Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за 9 месяцев 2016 года

Информация
о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска
Чувашской Республики за девять месяцев 2016 года 

Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за девять месяцев 2016 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 24 декабря 2015 года № С 6-1 «О бюджете города Новочебоксарска на 2016 год»с учетом внесенных изменений (далее – Решение о бюджете), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в Отчете об исполнение бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за девять месяцев 2016 года, представленном администрацией города Новочебоксарска Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска Чувашской Республики. 

1. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по доходам 

Доходы бюджета города Новочебоксарска на 2016 год утверждены Решением о бюджете в сумме 1 478 231,6 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 928 068,6 тыс. рублей, или 62,8% к общему объему доходов.

Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) утвержден в сумме 550 163,0 тыс. рублей, или 37,2% к общему объему доходов.

Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 87 486,0 тыс. рублей за счет поступлений субсидий и субвенций, или на 5,9% и утверждены в объеме 1 565 717,6 тыс. рублей, в том числе: безвозмездные поступления утверждены в сумме 1 015 554,6 тыс. рублей (64,8%) и объем собственных доходов в сумме 550 163,0 тыс. рублей (35,2%).

Согласно отчету об исполнении бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за 9 месяцев 2016 года поступление доходов составило в общей сумме 1 066 355,1 тыс. рублей, или исполнение составляет 72,1% к годовым назначениям, утвержденным Решением о бюджете и 68,1% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде доходы поступили на   153 322,3 тыс. рублей меньше, чем в 2015 году или уменьшение составляет 12,6% (за 9 месяцев  2015 года поступило доходов в сумме 1 219 677,4 тыс. рублей).

Собственные доходы (налоговые и неналоговые доходы) поступили в общей сумме 392 094,1 тыс. рублей, или 71,3% к годовым назначениям (550 163,0 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 36,8%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов уменьшилось на    136 048,5 тыс. рублей или на 25,8% (за 9 месяцев 2015 года собственные доходы составили в сумме 528 142,6 тыс. рублей).

В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 259 122,4 тыс. рублей, или 68,9% к годовым назначениям (376 088,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 66,1%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов снизилось на 12 856,6 тыс. рублей, или на 4,7% (за 9 месяцев 2015 года налоговые доходы составили 271 979,0 тыс. рублей).

Поступления неналоговых доходов составили в сумме 132 971,7 тыс. рублей, или 76,4% к годовым назначениям (174 075,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 33,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов уменьшилось на 123 191,9 тыс. рублей, или на 48,1% (за 9 месяцев 2015 года неналоговые поступления составили в объеме 256 163,6 тыс. рублей).

В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составляет 55,0% (за 9 месяцев 2016 года поступило 142 452,6 тыс. рублей, или 73,1% к годовым назначениям (195 000,0 тыс. рублей)); доля акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации – 1,5% (поступило 3 854,8 тыс. рублей, или 87,5% к годовым назначениям (4 403,4 тыс. рублей)); доля налога на совокупный доход – 17,3% (поступило 44 883,6 тыс. рублей, или 68,0% к годовым назначениям (66 012,6 тыс. рублей));доля налога на имущество – 21,6% (поступило 55 955,1 тыс. рублей, или 58,2% к годовым назначениям (96 150,0 тыс. рублей)); доля платежей за пользование природными ресурсами – 0,2% (поступило 469,6 тыс. рублей, или 46,0% к годовым назначениям (1 022,0 тыс. рублей)); доля государственной пошлины – 4,4% (поступило 11 506,7 тыс. рублей, или 85,2% к годовым назначениям (13 500,0 тыс. рублей)).

В сравнении с аналогичным периодом 2015 года наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 13 393,6 тыс. рублей (на 10,4%); акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации на 1 353,2 тыс. рублей (на 54,1%); государственной пошлины на 2 940,8 тыс. рублей (на 34,3%).

Снижение поступлений наблюдается по налогу на совокупный доход на 1 892,2 тыс. рублей (на 4,0%); налога на имущество на 28 418,7 тыс. рублей (на 33,7%); платежей за пользование природными ресурсами на 233,4 тыс. рублей (на 33,2%).

В объеме неналоговых доходов основные поступления приходятся на доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности. За 9 месяцев т.г. доля их поступления составила 57,4% (поступило 76 357,5 тыс. рублей, или 92,0% к годовым назначениям (82 975,0 тыс. рублей)). Доля поступления платежей при пользовании природными ресурсами составила 3,6% (поступило 4 724,3 тыс. рублей, или 393,7% к годовым назначениям (1 200,0 тыс. рублей));доходов от оказания платных услуг – 0,5% (поступило 630,6 тыс. рублей, или 126,1% к годовым назначениям (500,0 тыс. рублей));доходов от продажи материальных и нематериальных активов – 28,6% (поступило 38 002,8 тыс. рублей, или 54,4% к годовым назначениям (69 800,0 тыс. рублей)); штрафов, санкций и возмещение ущерба – 6,6% (поступило 8 797,4 тыс. рублей, или 67,7% к годовым назначениям (13 000,0 тыс. рублей));прочих неналоговых доходов – 3,3% (поступило 4 459,1 тыс. рублей, или 67,6%, при утвержденных годовых назначениях (6 600,0 тыс. рублей)).

В сравнении с аналогичным периодом 2015 года наблюдается увеличение платежей при пользовании природными ресурсами на 955,7 тыс. рублей, или на 25,4% (за 9 месяцев 2015 года поступило 3 768,5 тыс. рублей); доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства на 164,0 тыс. рублей, или на 35,2% (за 9 месяцев 2015 года поступило 466,6 тыс. рублей).

Уменьшение доходов наблюдается от поступлений доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности на 52 453,4 тыс. рублей, или на 40,7% (за 9 месяцев 2015 года поступило 128 811,0 тыс. рублей); доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 70 436,6 тыс. рублей, или на 65,0% (за 9 месяцев 2015 года поступило 108 439,4 тыс. рублей); доходов от уплаты штрафов, санкций, возмещение ущерба на 499,3 тыс. рублей, или на 5,4% (за 9 месяцев 2015 года поступило 9 296,7 тыс. рублей); прочих неналоговых доходов на 922,3 тыс. рублей, или на 17,1% (за 9 месяцев 2015 года поступило 5 381,3 тыс. рублей).

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации составили в сумме 675 579,1 тыс. рублей (или 66,5% к годовым назначениям – 1 015 554,6 тыс. рублей), в том числе: дотации бюджетам городских округов на выравнивание бюджетной обеспеченности – 27 050,4 тыс. рублей (или 75,0% к годовым назначениям – 36 067,1 тыс. рублей); субсидий бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) – 54 382,7 тыс. рублей (или 43,3% к годовым назначениям – 125 471,8 тыс. рублей); субвенции бюджетам бюджетной системы Российской Федерации – 593 650,8 тыс. рублей (или 70,2% к годовым назначениям – 845 384,4 тыс. рублей); иные межбюджетные трансферты в сумме 495,2 тыс. рублей (или 5,7% к годовым назначениям – 8 631,3 тыс. рублей).

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений уменьшился на 18 147,3 тыс. рублей, или на 2,9% (за 9 месяцев 2015 года безвозмездные поступления составляли в объеме 693 724,4 тыс. рублей).

Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:

дотаций бюджетам городских округов на выравнивание бюджетной обеспеченности – 27 050,4 тыс. рублей, или 75,0% к годовым назначениям (36 067,1 тыс. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 4,0%;

субсидий бюджетам городских округов на обеспечение жильем молодых семей в сумме 23 991,9 тыс. рублей, или 87,6% к годовым назначениям (27 399,6 тыс. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 3,6%;

субсидий бюджетам городских округов на реализацию федеральных целевых программ – 28 948,3 тыс. рублей, или 100,0% к годовым назначениям (28 948,3 тыс. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 4,3%;

субсидии бюджетам на софинансирование капитальных вложений в объекты государственной (муниципальной) собственности – 1 442,6 тыс. рублей, или 3,6% к годовым назначениям (40 355,9 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,2%;

субвенций бюджетам городских округов на государственную регистрацию актов гражданского состояния – 2 356,6 тыс. рублей, или 69,1% к годовым назначениям (3 408,1 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,3%;

субвенций бюджетам на составление (изменение) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации – 221,2 тыс. рублей, или 100,0% к годовым назначениям (221,2 тыс. рублей);

субвенций бюджетам на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью – 1 188,7 тыс. рублей, или 51,2% к годовым назначениям (2 321,4 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,2%;

субвенций бюджетам городских округов на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство – 5 769,5 тыс. рублей, или 72,1% к годовым назначениям – 7 999,5 тыс. рублей, доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,9%;

субвенций бюджетам городских округов на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации – 563 377,5 тыс. рублей, или 69,7% к годовым назначениям (808 317,9 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 83,4%;

субвенций бюджетам городских округов на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования – 5 040,5 тыс. рублей, или 77,8% к годовым назначениям (6 477,8 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,7%;

субвенций бюджетам городских округов на обеспечение жильем граждан, уволенных с военной службы (службы), и приравненных к ним лиц – 4 972,2 тыс. рублей, или 90,2% к годовым назначениям (5 511,4 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,7%;

субвенций бюджетам городских округов на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям оставшихся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений – 10 060,3 тыс. рублей, или 98,2% к годовым назначениям (10 241,2 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 1,5%;

прочих субвенций бюджетам городских округов – 664,2 тыс. рублей, или 75,0% к годовым назначениям (885,9 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,1%;

иных межбюджетных трансфертов – 495,2 тыс. рублей, или 5,7% к годовым назначениям (8 631,3 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений составила 0,1%.

Доходы от возврата организациями остатков субсидий прошлых лет составил в сумме 1 107,3 тыс. рублей.

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет из бюджета города Новочебоксарска в республиканский бюджет Чувашской Республики, произведен в объеме 2 425,4 тыс. рублей. 

2. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по расходам 

Расходы на 2016 год утверждены Решением в объеме 1 518 231,6 тыс. рублей. В Сводной бюджетной росписи Финансовым управлением администрации города Новочебоксарска расходы увеличены на 87 486,0 тыс. рублей, или на 5,8% и составили 1 605 717,6 тыс. рублей.

За 9 месяцев т.г. расходная часть бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики исполнена в сумме 1 063 252,5 тыс. рублей, что составляет 70,0% к утвержденным годовым назначениям Решением и 66,2% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов уменьшился на 1 748,3 тыс. рублей или на 0,2% (за 9 месяцев 2015 года расходы составляли в сумме 1 065 000,8 тыс. рублей или 61,9% от утвержденных годовых назначений (1 719 352,3 тыс. рублей)).

В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:

«Общегосударственные вопросы» – расходы исполнены в сумме 67 182,6 тыс. рублей, или 62,4% к годовым назначениям (107 702,2 тыс. рублей, ), их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики составляет 6,3%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде общегосударственные расходы уменьшились на 9 309,8 тыс. рублей, или на 12,2% (за 9 месяцев 2015 года расходы составляли в сумме 76 492,4 тыс. рублей).

«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – исполнение расходов составляет в сумме 9 454,8 тыс. рублей, 68,3% к годовым назначениям (13 845,7 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 1 712,3 тыс. рублей, или на 22,1% (за 9 месяцев 2015 года расходы составляли в сумме 7 742,4 тыс. рублей);

«Национальная экономика» – расходы исполнены в сумме 55 802,4 тыс. рублей, или 36,7% к годовым назначениям (152 160,6 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 5,3%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы в области национальной экономики снизились на 28 069,6 тыс. рублей, или на 35,5% (за 9 месяцев 2015 года расходы составляли в сумме 83 872,0 тыс. рублей);

«Жилищно-коммунальное хозяйство» – исполнение расходов в сумме 60 531,2 тыс. рублей, или 77,3% к годовым назначениям (78 296,8 тыс. рублей), доля – 5,7 процента. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу уменьшились на 1 349,9 тыс. рублей, или на 2,2% (за 9 месяцев 2015 года расходы составляли в сумме 61 881,1 тыс. рублей). По подразделу «Жилищное хозяйство» расходы за 9 месяцев 2016 года составили в сумме 18 858,6 тыс. рублей или 74,0% от годовых назначений (25 488,2 тыс. рублей); по подразделу «Благоустройство» расходы составили в сумме 37 385,9 тыс. рублей, или 79,4% к годовым назначениям (47 099,7 тыс. рублей); по подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» расходы составили 4 286,7 тыс. рублей, или 75,1% от годовых назначений (5 708,9 тыс. рублей);

«Охрана окружающей среды» – расходы за 9 месяцев 2016 года исполнены в сумме 2 629,1 тыс. рублей, или 57,3% к годовым назначениям (4 589,2 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,3%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на сумму 320,3 тыс. рублей, или на 13,9% (за 9 месяцев 2015 года расходы составляли в сумме 2 308,8 тыс. рублей);

«Образование» – расходы исполнены в сумме 763 604,7 тыс. рублей, или 69,7% к годовым назначениям (1 095 520,4 тыс. рублей), доля – 71,8 процентов. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу уменьшились на 9 763,9 тыс. рублей, или на 1,3% (за 9 месяцев 2015 года расходы составляли в сумме 773 368,6 тыс. рублей). По подразделу «Дошкольное образование» при годовых назначениях в сумме 488 321,0 тыс. рублей в первом полугодии расходы составили в сумме 336 686,2 тыс. рублей, или 68,9% к годовым назначениям, а по подразделу «Общее образование» расходы составили 405 924,1 тыс. рублей, или 69,6% к годовым назначениям (583 294,7 тыс. рублей). По подразделу «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы составили 16 210,2 тыс. рублей, или 97% к годовым назначениям (16 578,6 тыс. рублей); по подразделу «Другие вопросы в области образования» расходы составили 4 784,2 тыс. рублей, или 65,3% к годовым назначениям (7 326,1 тыс. рублей);

«Культура, кинематография» –  расходы исполнены на общую сумму 27 989,7 тыс. рублей (76,2% к годовым назначениям – 36 751,0 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 2,6%. В сравнении с отчетным периодом 2015 года расходы по данному разделу исполнены на 2 859,5 тыс. рублей меньше, или со снижением на 9,3% (за 9 месяцев 2015 года расходы составляли в сумме 30 849,3 тыс. рублей);

«Социальная политика» – расходы исполнены в сумме 72 381,6 тыс. рублей (67,5% к годовым назначениям – 107 280,4 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 6,8%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 47 401,4 тыс. рублей, или на 189,8% (за 9 месяцев 2015 года расходы составляли в сумме 24 980,2 тыс. рублей);

«Физическая культура и спорт» – расходы исполнены в сумме 3 676,4 тыс. рублей, или 80,4% к годовым назначениям (4 571,3 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,3%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 170,4 тыс. рублей, или на 4,9% (за 9 месяцев 2015 года расходы составляли в сумме 3 506,0 тыс. рублей);

«Обслуживание государственного (муниципального) долга» – при годовых назначениях в сумме 5 000,0 тыс. рублей за 9 месяцев 2016 года расходы не осуществлялись. Расходы за аналогичный период 2015 года, также не осуществлялись. 

3. Результат исполнения бюджета города Новочебоксарска 

По состоянию на 1 октября т.г. при утвержденном дефиците Решением о бюджете на 2016 год в объеме 40 000,0 тыс. рублей бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики за 9 месяцев т.г. исполнен с превышением доходов над расходами или с профицитом в сумме 3 102,6 тыс. рублей. По итогам 9 месяцев 2015 года профицит составлял 154 676,7 тыс. рублей. 

Аудитор контрольно-счетного

органа города Новочебоксарска

Чувашской Республики                                                                                                                                                                                                                                                          Лодоркин С.Я.