Заключение от 27.07.2018 №2
Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской
Республики на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 21 декабря 2017 года № С 39-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»
1. Общие положения
Заключение Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской Республики на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 21 декабря 2017 года № С 39-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» подготовлено в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике», Положения «О регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарск Чувашской Республике», утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 27 февраля 2012 года № С 25-2 и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, Чувашской Республики и нормативными правовыми актами города Новочебоксарска.
Проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 21 декабря 2017 года № С 39-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» (далее – проект решения) на рассмотрение Новочебоксарского городского Собрания депутатов внесен главой администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 25 июля 2018 года (письмо от 25.07.2018 № 08/01-4566).
В нарушение статей 40 и 41 Регламента Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики администрация города Новочебоксарска внесла проект решения с нарушением установленных сроков на 12 календарных дней (в соответствии с порядком внесения проектов правовых актов на рассмотрение городского Собрания депутатов и сроков внесения проектов правовых актов проекты решений вносятся не позднее, чем за 20 календарных дней до даты проведения заседания).
Перечень представленных документов соответствует требованиям статьи 46Положения «О регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарск Чувашской Республике».
В проекте решения предлагается утвердить основные характеристики бюджета города Новочебоксарска на 2018 год:
- прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 1 935 266,9 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 1 302 777,9 тыс. рублей, из них объем межбюджетных трансфертов, получаемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 1 222 646,7 тыс. рублей;
- общий объем расходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 1 960 266,9 тыс. рублей;
- предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 24 000,0 тыс. рублей;
- верхний предел муниципального внутреннего долга города Новочебоксарска на 1 января 2019 года в сумме 24 000,0 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям города Новочебоксарска в сумме 0,0 тыс. рублей;
- объем расходов на обслуживание муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 3 650,0 тыс. рублей;
- дефицит бюджета города Новочебоксарска в сумме 25 000,0 тыс. рублей.
На 2019 год предлагается изменить объемные параметры доходной и расходной частей в результате основные характеристики бюджета на 2019 год составят:
- прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 1 711 583,1 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 1 143 407,5 тыс. рублей, из них объем межбюджетных трансфертов, получаемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 1 112 895,3тыс. рублей;
- общий объем расходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 1 736 583,1 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 15 164,5 тыс. рублей;
- предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 24 000,0 тыс. рублей;
- верхний предел муниципального внутреннего долга города Новочебоксарска на 1 января 2020 года в сумме 48 000,0 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям города Новочебоксарска в сумме 0,0 тыс. рублей;
- объем расходов на обслуживание муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 2 000,0 тыс. рублей;
- дефицит бюджета города Новочебоксарска в сумме 25 000,0 тыс. рублей.
Так же на 2020 год предлагается изменить объемные параметры доходной и расходной частей в результате основные характеристики бюджета на 2020 год составят:
- прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 1 755 488,0 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 1 171 119,7 тыс. рублей, из них объем межбюджетных трансфертов, получаемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 1 160 083,0тыс. рублей;
- общий объем расходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 1 780 488,0 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 30 067,5 тыс. рублей;
- предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 24 000,0 тыс. рублей;
- верхний предел муниципального внутреннего долга города Новочебоксарска на 1 января 2021 года в сумме 48 000,0 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям города Новочебоксарска в сумме 0,0 тыс. рублей;
- объем расходов на обслуживание муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 2 500,0 тыс. рублей;
- дефицит бюджета города Новочебоксарска в сумме 25 000,0 тыс. рублей.
2. Доходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики
По проекту решения предусматривается увеличение доходов бюджета города Новочебоксарска на 2018 год до 1 935 266,9 тыс. рублей, что на 126 888,2 тыс. рублей, или на 7,0% меньше доходов бюджета города Новочебоксарска, утвержденных решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 21 декабря 2017 года № С 39-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» (1 808 378,7 тыс. рублей).
Согласно пояснительной записки Финансового отдела администрации города Новочебоксарска доходы уменьшаются в целом на 126 888,2 тыс. рублей, в том числе по собственным (налоговым и неналоговым) доходам увеличивается на 8 602,2 тыс. рублей, по безвозмездным поступлениям увеличивается на 118 286,0 тыс. рублей.
Плановые назначения по собственным доходам в целом увеличиваются на 8 602,2 тыс. рублей, в том числе:
налоговые доходы увеличиваются на 9 529,0 тыс. рублей, из них: увеличивается земельный налог на 8 851,0 тыс. рублей, государственная пошлина на 1 609,0 тыс. рублей, снижается единый сельскохозяйственный налог на 931 тыс. рублей;
неналоговые доходы снижаются на 926,8 тыс. рублей, из них: увеличение доходов от продажи земельных участков на 3 400,0 тыс. рублей и штрафов, санкций, возмещение ущерба на 811,5 тыс. рублей, снижение доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности на 3 298,0 тыс. рублей и прочих неналоговых доходов на 1 840,3 тыс. рублей.
Плановые назначения по безвозмездным поступлениям на 2018 год увеличиваются в сальдированной сумме на 118 286,0 тыс. рублей, в том числе изменения вносятся в соответствии с Законом Чувашской Республики от 15 июня 2018 г. № 31 «О внесении изменений в Закон Чувашской Республики «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов», отдельными постановлениями Кабинета Министров Чувашской Республики, из них:
- увеличение дотации на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение заработной платы работников бюджетной сферы на 12 094,0 тыс. рублей;
- увеличение субсидии на благоустройство дворовых и общественных территорий муниципальных образований Чувашской Республики на 35 827,8 тыс. рублей;
- увеличение субсидии на реализацию мероприятий приоритетного проекта «Безопасные и качественные дороги» на 19 999,9 тыс. рублей;
- увеличение субсидии на реализацию мероприятий в области информатизации на 2 849,1 тыс. рублей;
- увеличение субсидии на дальнейшее развитие многоуровневой системы профилактики правонарушений на 2 601,0 тыс. рублей;
- увеличение субсидии на предоставление социальных выплат молодым семьям на приобретение (строительство) жилья в рамках подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» ФЦП «Жилище» на 1 632,6 тыс. рублей;
- увеличение субсидии на реализацию проектов развития общественной инфраструктуры, основанных на местных инициативах на 1 498,9 тыс. рублей;
- увеличение субсидии на повышение уровня доступности приоритетных объектов и услуг в приоритетных сферах жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения (в части адаптации учреждений культуры и организаций дополнительного образования детей в сфере культуры к обслуживанию инвалидов и других маломобильных групп населения) на 300,0 тыс. рублей;
- увеличение субвенции на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях на 32 303,2 тыс. рублей;
- увеличение субвенции по финансовому обеспечению государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях, обеспечение дополнительного образования детей в муниципальных общеобразовательных организациях на 8 490,9 тыс. рублей;
- увеличение субвенции по организации проведения на территории городских округов мероприятий по отлову и содержанию безнадзорных животных на 81,6 тыс. рублей;
- увеличение субвенции по обеспечению жилыми помещениями по договорам социального найма категорий граждан, указанных в пункте 3 части 1 статьи 11 Закона Чувашской Республики от 17.10.2005 г. № 42 «О регулировании жилищных отношений» и состоящих на учете в качестве нуждающихся в жилых помещениях на 70,5 тыс. рублей;
- уменьшение субвенции по назначению и выплате единовременного пособия при передаче ребенка на воспитание в семью на 125,0 тыс. рублей;
- уменьшение субвенции по выплате компенсации платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования на территории Чувашской Республики на 116,8 тыс. рублей;
- уменьшение субвенции для финансового обеспечения переданных исполнительно-распорядительным органам муниципальных образований государственных полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции на 5,4 тыс. рублей.
Предусмотрены прочие безвозмездные поступления (инициативное бюджетирование) в размере 785,0 тыс. рублей.
Учтен в объеме безвозмездных поступленийвозврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов городских округов в размере 1,3 тыс. рублей.
Вышеуказанные безвозмездные поступления предусмотрены проектом Решения в расходной части бюджета города Новочебоксарска согласно их целевому назначению.
В соответствии с данным проектом бюджет города Новочебоксарска на 2019 год уменьшается по безвозмездным поступлениям на 7 918,4 тыс. рублей.
Изменения плановых назначений по безвозмездным поступлениям на 2019 год вносятся в соответствии с Законом Чувашской Республики от 15 июня 2018 г. № 31 «О внесении изменений в Закон Чувашской Республики «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов».
Проектом вносятся следующие изменения по безвозмездным поступлениям из вышестоящих бюджетов:
- увеличение субвенции по организации проведения на территории городских округов мероприятий по отлову и содержанию безнадзорных животных на 81,6 тыс. рублей;
- уменьшение субсидий на подготовку и проведение празднования на федеральном уровне памятных дат субъектов Российской Федерации на 8 000,0 тыс. рублей.
В соответствии с данным проектом бюджет города Новочебоксарска на 2020 год увеличивается по безвозмездным поступлениям на 81,6 тыс. рублей.
Изменение плановых назначений по безвозмездным поступлениям на 2020 год вносятся в соответствии с Законом Чувашской Республики от 15 июня 2018 г. № 31 «О внесении изменений в Закон Чувашской Республики «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов».
Проектом вносятся изменения по увеличению субвенции по организации проведения на территории городских округов мероприятий по отлову и содержанию безнадзорных животных на 81,6 тыс. рублей.
3. Расходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики
На 2018 год проектом решения предлагается в целом увеличить расходную часть бюджета города Новочебоксарска на 126 888,2 тыс. рублей (на 6,9%). С учетом изменений расходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2018 год составят в сумме 1 960 266,9 тыс. рублей.
3.1. Администрация города Новочебоксарска Чувашской Республики
Проектом решения предлагается увеличение расходов по разделу 01 «Общегосударственные расходы», в общей сумме 5 204,7 тыс. рублей (на 6,1%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 90 292,6 тыс. рублей, из них:
- уменьшение расходов по подразделу 04 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» на обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 585,0 тыс. рублей (на 1,2%);
- уменьшение расходов по подразделу 05 «Судебная система» на реализацию основного мероприятия «Обеспечение деятельности мировых судей Чувашской Республики в целях реализации прав, свобод и законных интересов граждан и юридических лиц» подпрограммы «Совершенствование муниципального управления в сфере юстиции» муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 5,4 тыс. рублей (на 1,4%);
- увеличение расходов по подразделу 11 «Резервные фонды» по подпрограмме «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала города Новочебоксарска» муниципальной программы Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы на 1 691,3 тыс. рублей (на 53,4%);
- увеличение расходов по подразделу 13 «Другие общегосударственные вопросы» в сумме 4 103,8 тыс. рублей (на 12,0%), в том числе:
на организацию предоставления государственных и муниципальных услуг в многофункциональных центрах по подпрограмме «Снижение административных барьеров, оптимизация и повышение качества предоставления муниципальных услуг города Новочебоксарска» муниципальной программы «Экономическое развитие города Новочебоксарска» на 1 182,2 тыс. рублей (на 10,3%);
на обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 72,5 тыс. рублей (на 0,3%);
на создание и эксплуатация прикладных информационных систем поддержки выполнения (оказания) органами исполнительной власти Чувашской Республики основных функций (услуг) по подпрограмме «Развитие информационных технологий» муниципальной программы «Информационное общество города Новочебоксарска» на 2 849,1 тыс. рублей (в 20,9 раз).
Проектом решения предлагается увеличение расходов по разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность», в общей сумме 2 921,8 тыс. рублей (на 65,2%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 7 399,7 тыс. рублей. Увеличение по данному разделу связано с утверждением ранее не утвержденных расходов по подразделу 14 «Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» приведение помещений, занимаемых участковыми уполномоченными полиции, в надлежащее состояние, в том числе проведение необходимых ремонтных работ по подпрограмме «Профилактика правонарушений и противодействие преступности в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территорий города Новочебоксарска» в сумме 2 921,8 тыс. рублей.
Проектом решения предлагается уменьшение расходов по разделу 04 «Национальная экономика», по подразделу 12 «Другие вопросы в области национальной экономики», в общей сумме 1 148,8 тыс. рублей (на 18,7%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 5 000,9 тыс. рублей. Уменьшение данных расходов предлагается на мероприятия, направленным на развитие и модернизацию объектов коммунальной инфраструктуры, подпрограммы «Обеспечение комфортных условий проживания граждан» муниципальной программы «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска».
Проектом решения предлагается увеличение расходов по разделу 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство», в общей сумме 1 222,4 тыс. рублей (на 9,9%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 13 630,2 тыс. рублей, из них:
- увеличение расходов по подразделу 01 «Жилищное хозяйство», по подпрограмме «Муниципальная поддержка строительства жилья» муниципальной программы «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» на 1 187,5 тыс. рублей;
- увеличение расходов по подразделу 05 «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» на обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 34,9 тыс. рублей.
Проектом решения предлагается увеличение расходов по разделу 10 «Социальная политика», в общей сумме 1 676,2 тыс. рублей (на 3,6%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 48 492,2 тыс. рублей, из них:
- увеличение расходов по подразделу 03 «Социальное обеспечение населения» в рамках реализации подпрограммы «Государственная поддержка молодых семей в решении жилищной проблемы» муниципальной программы «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» на 1 801,2 тыс. рублей;
- уменьшение расходов по подразделу 04 «Охрана семьи и детства» на выплаты единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета по подпрограмме «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на сумму 125,0 тыс. рублей.
3.2. Новочебоксарское городское собрание депутатов Чувашской Республики
Проектом решения предлагается уменьшение расходов по разделу 01 «Общегосударственные вопросы» в сумме 534,4 тыс. рублей (на 4,2%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят 12 168,7 тыс. рублей, из них:
- уменьшение расходов по подразделу 03 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» на обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на сумму 300,0 тыс. рублей;
- уменьшение расходов по подразделу 06 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» на обеспечение реализации муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» на 78,4 тыс. рублей;
- уменьшение расходов по подразделу 13 «Другие общегосударственные вопросы» на обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 156,0 тыс. рублей.
3.3. Управление городского хозяйства администрации города Новочебоксарска
Проектом решения предлагается увеличение расходов по разделу 04 «Национальная экономика» в сумме 28 595,3 тыс. рублей (на 13,2%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят 245 225,9 тыс. рублей, из них:
- увеличение расходов по подразделу «Сельское хозяйство и рыболовство» на реализацию основного мероприятие «Организация и осуществление мероприятий по регулированию численности безнадзорных животных» в рамках подпрограммы «Развитие ветеринарии в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия города Новочебоксарска» на 81,6% (на 12,5%);
- увеличение расходов по подразделу 09 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» на реализацию муниципальной программы «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» в сумме 27 803,7 тыс. рублей (на 13,9%), в том числе:
уменьшение расходов на реализацию основного мероприятия «Мероприятия, реализуемые с привлечением межбюджетных трансфертов бюджетам другого уровня» в рамках подпрограммы «Автомобильные дороги города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» на 1 269,4 тыс. рублей;
увеличение расходов на реализацию основного мероприятия «Реализация мероприятий, направленных на обеспечение безопасности дорожного движения» по подпрограмме «Повышение безопасности дорожного движения города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» на 99,8 тыс. рублей;
увеличение расходов на реализацию основного мероприятия «Программа комплексного развития транспортной инфраструктуры Чебоксарской агломерации» подпрограммы «Программа комплексного развития транспортной инфраструктуры Чебоксарской агломерации в рамках приоритетного направления стратегического развития Российской Федерации «Безопасные и качественные дороги» до 2018 года и на период до 2025 года» муниципальной программы «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» на 23 922,1 тыс. рублей;
утверждение ранее не утвержденных расходов на повышение качества управления муниципальными финансами в рамках реализации подпрограммы «Повышение эффективности бюджетных расходов» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом» на 5 051,2 тыс. рублей;
- увеличение расходов по подразделу 12 «Другие вопросы в области национальной экономике» на реализацию основного мероприятия «Организация исполнения и подготовка отчетов об исполнении муниципального бюджета, осуществление внутреннего финансового контроля за использованием бюджетных средств» по подпрограмме «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала города Новочебоксарска» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» на 710,0 тыс. рублей (на 56,8%));
Проектом решения предлагается увеличение расходов по разделу 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство», на 34 147,9 тыс. рублей (на 47,0%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят 106 833,4 тыс. рублей, из них:
- уменьшение расходов по подразделу 01 «Жилищное хозяйство» на 1 520,5 тыс. рублей (на 9,9%), в том числе:
уменьшение расходов на реализацию основного мероприятия «Улучшение потребительских и эксплуатационных характеристик жилищного фонда, обеспечивающих гражданам безопасные и комфортные условия проживания» подпрограммы «Обеспечение комфортных условий проживания граждан» муниципальной программы «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» на 1 340,0 тыс. рублей;
увеличение расходов на реализацию основного мероприятия «Содействие формированию рынка доступного арендного жилья» подпрограммы «Муниципальная поддержка строительства жилья» муниципальной программы «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» на 219,5 тыс. рублей;
уменьшение расходов на реализацию основного мероприятия «Повышение уровня доступности приоритетных объектов и услуг в приоритетных сферах жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения» подпрограммы «Доступная среда» муниципальной программы «Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска» на сумму 400,0 тыс. рублей;
- увеличение расходов по подразделу 03 «Благоустройство» в сумме 35 668,4 тыс. рублей, в том числе:
уменьшение расходов на реализацию основного мероприятия «Содействие благоустройству населенных пунктов в Чувашской Республике» подпрограммы «Обеспечение комфортных условий проживания граждан» муниципальной программы «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» на 59,7 тыс. рублей;
увеличение расходов на благоустройство дворовых и общественных территорий муниципальных образований Чувашской Республики в рамках реализации подпрограмма «Благоустройство дворовых и общественных территорий» муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018 - 2022 годы» на 35 835,4 тыс. рублей;
уменьшение расходов на обустройство мест массового отдыха населения (городских парков) в рамках реализации подпрограммы «Обустройство мест массового отдыха населения (городских парков)» муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018 - 2022 годы» на 107,3 тыс. рублей.
Проектом решения предусмотрено увеличение расходов по разделу 06 «Охрана окружающей среды» подразделу 03 «Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания» в сумме 1 721,8 тыс. рублей (на 26,5%) в рамках муниципальной программы «Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы. С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 8 216,1 тыс. рублей.
Проектом решения предусмотрено увеличение расходов по разделу 10 «Социальная политика» подразделу 06 «Другие вопросы в области социальной политики» в сумме 12,4 тыс. рублей (на 15,4%) в рамках подпрограммы «Обеспечение защиты населения от безработицы и содействие в трудоустройстве» муниципальной программы «Содействие занятости населения города Новочебоксарска». С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 92,9 тыс. рублей.
3.4. Отдел культуры администрации города Новочебоксарска
Проектом решения по разделу 07 «Образование» по подразделу 03 «Дополнительное образование детей» предусмотрено увеличение расходов в сумме 1 718,1 тыс. рублей (на 3,3%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 53 510,6 тыс. рублей. Увеличение данных расходов предусмотрено в рамках реализации подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры города Новочебоксарска».
По разделу 08 «Культура, кинематография» по подразделу 01 «Культура» предусмотрено увеличение расходов в сумме 4 734,6 тыс. рублей (на 7,8%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 65 146,3 тыс. рублей, из них:
утверждение ранее не утвержденных расходов в рамках реализации основного мероприятия «Повышение уровня доступности приоритетных объектов и услуг в приоритетных сферах жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения» подпрограммы «Доступная среда» муниципальной программы «Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска» на 472,1 тыс. рублей;
увеличение расходов на реализацию подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры города Новочебоксарска» на 4 262,5 тыс. рублей (увеличение расходов на обеспечение деятельности государственных библиотек на 1 092,2 тыс. рублей; увеличение расходов на обеспечение деятельности муниципальных музеев на 1 088,8 тыс. рублей; увеличение расходов на обеспечение деятельности учреждений в сфере культурно-досугового обслуживания населения на 2 082,9 тыс. рублей; уменьшение расходов на осуществление капитального и текущего ремонта объектов социально-культурной сферы муниципальных образований на 1,4 тыс. рублей).
3.5. Управление имущественных и земельных отношений администрации города Новочебоксарска
Проектом решения по разделу 01 «Общегосударственные вопроссы» по подразделу 13 «Другие общегосударственные вопросы» предусмотрено увеличение расходов в сумме 92,0 тыс. рублей (на 1,0%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 9 112,4 тыс. рублей, в том числе:
увеличение расходов на обеспечение реализации муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» на 90,0 тыс. рублей;
увеличение расходов на реализацию основного мероприятия «Формирование электронного правительства» подпрограммы «Развитие информационных технологий» муниципальной программы «Информационное общество города Новочебоксарска» на 2,0 тыс. рублей.
3.6. Отдел физической культуры и спорта администрации города Новочебоксарска
Проектом решения по разделу 07 «Образование» предусмотрено увеличение расходов в сумме 2 947,5 тыс. рублей (на 6,1%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 51 054,8 тыс. рублей, в том числе:
- увеличение расходов по подразделу 03 «Дополнительное образование детей» на содержание детско-юношеских спортивных школ в рамках реализации подпрограммы «Развитие спорта высших достижений и системы подготовки спортивного резерва» муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта в городе Новочебоксарске» в сумме 2 849,8 тыс. рублей;
- увеличение расходов по подразделу 07 «Молодежная политика» на обеспечение отдыха и оздоровления детей, в том числе детей, находящихся в трудной жизненной ситуации в рамках подпрограммы «Совершенствование социальной поддержки семьи и детей» муниципальной программы «Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска» на 97,7 тыс. рублей.
Проектом решения по разделу 10 «Социальна политика», подразделу 06 «Другие вопросы в рамках социальной политики» предусмотрено увеличение расходов в сумме 5,2 тыс. рублей (на 15,1%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 39,7 тыс. рублей. Донное увеличение предусмотрено в рамках реализации подпрограммы «Обеспечение защиты населения от безработицы и содействие в трудоустройстве» муниципальной программы «Содействие занятости населения города Новочебоксарска».
Проектом решения по разделу 11 «Физическая культура и спорт» предусмотрено увеличение расходов в сумме 394,9 тыс. рублей (на 6,1%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 6 902,9 тыс. рублей, из них:
- увеличение расходов по подразделу 01 «Физическая культура» в рамках реализации подпрограммы «Управление развитием отрасли физической культуры и спорта в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта в городе Новочебоксарске» на 492,6 тыс. рублей (на 9,3%);
- уменьшение расходов по подразделу 02 «Массовый спорт» на реализацию основного мероприятия «Физкультурно-оздоровительная и спортивно-массовая работа с населением» подпрограммы «Развитие физической культуры и массового спорта в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта в городе Новочебоксарске» на 97,7 тыс. рублей.
3.7. Отдел образования администрации города Новочебоксарска
Проектом решения по разделу 07 «Образование» предусмотрено увеличение расходов в общей сумме 43 478,8 тыс. рублей (на 3,8%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 1 190 193,0 тыс. рублей, из них:
- увеличение расходов по подразделу 01 «Дошкольное образование» в общей сумме 32 422,1 тыс. рублей (на 5,9%), в том числе:
уменьшение расходов на реализацию основного мероприятия «Преодоление социальной разобщенности в обществе и формирование позитивного отношения к проблемам инвалидов и к проблеме обеспечения доступной среды жизнедеятельности для инвалидов и других маломобильных групп населения» в рамках подпрограммы «Доступная среда» муниципальной программы «Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска» на 180,6 тыс. рублей (на 19,1%);
увеличение расходов в рамках реализации подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы на 32 602,7 тыс. рублей (на 5,9%);
- увеличение расходов по подразделу 02 «Общее образование» в рамках реализации муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на сумму 9 041,4 тыс. рублей (на 1,7%), в том числе:
увеличение расходов по подпрограмме «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» на 8 851,4 тыс. рублей;
увеличение расходов на укрепление материально-технической базы муниципальных образовательных организаций в рамках реализации подпрограммы «Создание в городе Новочебоксарске новых мест в общеобразовательных организациях в соответствии с прогнозируемой потребностью и современными условиями обучения» на 2016 - 2025 годы муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 190,0 тыс. рублей (на 0,8%);
- увеличение расходов по подразделу 03 «Дополнительное образование детей» на реализацию подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы на 1 864,1 тыс. рублей (на 3,8%). Данные расходы увеличиваются на обеспечение деятельности муниципальных организаций дополнительного образования;
- увеличение расходов по подразделу 09 «Другие вопросы в области образования» в сумме 151,2 тыс. рублей (на 1,8%) на обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы.
Проектом решения по разделу 10 «Социальная политика» предусмотрено уменьшение расходов в общей сумме 30,6 тыс. рублей (на 0,2%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 15 601,9 тыс. рублей, из них:
- уменьшение расходов по подразделу 04 «Охрана семьи и детства» на реализацию основного мероприятия «Меры социальной поддержки» подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» в сумме 116,8 тыс. рублей (на 0,8%);
- увеличение расходов по подразделу 06 «Другие вопросы социальной политики» на организацию временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время в рамках подпрограммы «Обеспечение защиты населения от безработицы и содействие в трудоустройстве» муниципальной программы «Содействие занятости населения города Новочебоксарска» в сумме 78,2 тыс. рублей (на 19,0%.
3.8. Казенное учреждение «Управление по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям» города Новочебоксарска Чувашской Республики
Проектом решения по разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» подразделу 09 «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона»в рамках реализации муниципальной программы «Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территорий города Новочебоксарска»предусмотрено увеличение расходов в общей сумме 236,4 тыс. рублей (на 1,1%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 21 380,9 тыс. рублей, из них:
увеличение расходов на реализацию основного мероприятия «Обеспечение деятельности муниципальных учреждений, реализующих мероприятия по обеспечению безопасности и защиты населения и территорий города Новочебоксарска Чувашской Республики от чрезвычайных ситуаций» подпрограммы «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, обеспечение пожарной безопасности и безопасности населения на водных объектах» в сумме 196,4 тыс. рублей (на 2,0%);
увеличение расходов в рамках реализации основного мероприятия «Мероприятия по профилактике и соблюдению правопорядка на улицах и в других общественных местах» подпрограммы «Профилактика терроризма и экстремистской деятельности в городе Новочебоксарске» в сумме 10,0 тыс. рублей (на 0,1%);
утверждение ранее не утвержденных расходов в рамках реализации основного мероприятия «Совершенствование организационно-правового и ресурсного обеспечения антинаркотической деятельности в Чувашской Республике» подпрограммы «Профилактика незаконного потребления наркотических средств и психотропных веществ, наркомании в городе Новочебоксарске» в сумме 30,0 тыс. рублей.
3.9. Финансовый отдел администрации города Новочебоксарска
Проектом решения по подразделу 06 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» раздела 01 «Общегосударственные вопросы» предлагается уменьшение расходов на 500,0 тыс. рублей (на 7,7%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 6 003,7 тыс. рублей. Данные расходы предлагается уменьшить на обеспечение функций финансового отдела в рамках обеспечения реализации муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска».
Расходную часть бюджета города Новочебоксарска на 2019 и 2020 годы проектом решения предлагается уменьшить на 7 918,4 тыс. рублей (на 0,5%), и увеличить на 81,6 тыс. рублей соответственно. С учетом изменений расходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики (без условно утвержденных расходов) составят на 2019 год в сумме 1 721 418,6 тыс. рублей, и на 2020 год в сумме 1 750 420,5 тыс. рублей.
По Управлению городского хозяйства администрации города Новочебоксарска на 2019 год предлагается в целом увеличение бюджетных ассигнований на сумму 81,6тыс. рублей, в том числе:
- увеличение расходов по подразделу 05 «Сельское хозяйство и рыболовство» раздела 04 «Национальная экономика» на сумму 81,6тыс. рублей;
- уменьшение расходов по подразделу 09 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» раздела 04 «Национальная экономика» в сумме 5 702,6 тыс. рублей;
- увеличение расходов по подразделу 03 «Благоустройство» раздела 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство» в сумме 5 702,6 тыс. рублей.
На 2020 год предлагается в целом увеличение бюджетных ассигнований по подразделу 05 «Сельское хозяйство и рыболовство» раздела 04 «Национальная экономика» на сумму 81,6 тыс. рублей.
По Отделу культуры администрации города Новочебоксарска на 2019 предлагается в целомуменьшение бюджетных ассигнований по подразделу 01 «Культура» раздела «Культура и кинематография» на 8 000,0 тыс. рублей.
Муниципальный долг. Дефицит бюджета
и источники его финансирования
Проектом решения предусматривается установить предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска на 2018 год в сумме 24 000,0 тыс. рублей.В соответствие статьи 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации, сумма предельного объема муниципального долга города Новочебоксарска на 2018 год не превышает утвержденного общего годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.
Верхний предел муниципального внутреннего долга города Новочебоксарска на 01 января 2019 года проектом решения составит в сумме 24 000,0 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям города Новочебоксарска в сумме 0,0 тыс. рублей.
Планируемый объем расходов на обслуживание муниципального долга города Новочебоксарска составляет 3 650,0 тыс. рублей.
Прогнозируемый размер дефицита бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2018 год составит в сумме 25 000,0 тыс. рублей, или 4,0% от утвержденного годового объема доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.
Выводы:
Проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 21 декабря 2017 года № С 39-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» на рассмотрение Новочебоксарского городского Собрания депутатов внесен главой администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 25 июля 2018 года (письмо от 25.07.2018 № 08/01-4566). В нарушение статей 40 и 41 Регламента Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики администрация города Новочебоксарска внесла проект решения с нарушением установленных сроков на 12 календарных дней (в соответствии с порядком внесения проектов правовых актов на рассмотрение городского Собрания депутатов и сроков внесения проектов правовых актов проекты решений вносятся не позднее, чем за 20 календарных дней до даты проведения заседания).
Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска Чувашской Республики считает, что проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 21 декабря 2017 года № С 39-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» может быть рассмотрен Новочебоксарским городским Собранием депутатов Чувашской Республики и принят в установленном порядке.
|
Председатель
Контрольно-счетного органа
города Новочебоксарска
|
Б.Н. Цепков
|