Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первый квартал 2019 года

Информация
о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска 
Чувашской Республики за первый квартал 2019 года 

Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первый квартал 2019 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 20 декабря 2018 года № С 55-1 «О бюджете города Новочебоксарска на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»с учетом внесенных изменений (далее – Решение о бюджете); показателей сводной бюджетной росписи; показателей, отраженных в Отчете об исполнение бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первый квартал 2019 года; информации о направлениях использования бюджетных ассигнований Дорожного фонда города Новочебоксарска за 1 квартал 2019 года и информации об использовании бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности города Новочебоксарска (за счет средств бюджета города Новочебоксарска) за 1 квартал 2019 года, представленными администрацией города Новочебоксарска Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска Чувашской Республики.

Отчет об исполнении бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за 1 квартал 2019 года составлен в соответствии с Порядком составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденным приказом Минфина РФ от 28 декабря 2010 г. №191н. 

1. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по доходам

Доходы бюджета города Новочебоксарска на 2019 год утверждены Решением о бюджете в сумме 1 939 131,6 тыс. рублей, в том числе объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) утвержден в сумме 630 066,7 тыс. рублей, или 32,5% к общему объему доходов и объем безвозмездных поступлений утвержден в сумме 1 309 064,9 тыс. рублей, или 67,5% к общему объему доходов, включая объем межбюджетных трансфертов, получаемого из бюджета бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 1 290 675,6 тыс. рублей, что составляет 66,6% общего объема поступлений.

Согласно отчету об исполнении бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за 1 квартал 2019 года поступило доходов в сумме 359 474,3 тыс. рублей или 18,2% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (1 976 206,4 тыс. рублей). По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов уменьшилось на 46 722,5 тыс. рублей или на 11,5% (в 1 квартале 2018 года поступило доходов в сумме 406 196,8 тыс. рублей).

Собственные доходы (налоговые и неналоговые доходы)поступили в сумме 130 620,6 тыс. рублей или 20,7% к годовым бюджетным назначениям (630 066,7 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 36,3%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления собственных доходов снизилось на 15 327,9 тыс. рублей или на 10,5% (за 1 квартал 2018 года поступило 145 948,6 тыс. рублей).

В объеме собственных доходов налоговые доходы поступили в сумме 97 161,6 тыс. рублей, или 21,5% к годовым бюджетным назначениям (452 199,7 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 74,4%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов снизилось на 13 273,1 тыс. рублей, или на 12,0% (в I квартале 2018 года поступило налоговых доходов в сумме 110 434,7 тыс. рублей).

Неналоговые доходы поступили в сумме 33 459,0 тыс. рублей, или 18,8% к годовым бюджетным назначениям (177 867,0 тыс. рублей); их доля в объеме собственных доходов – 25,6%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление неналоговых доходов снизилось на 2 054,9 тыс. рублей, или на 5,8% (в 1 квартале 2018 года поступило неналоговых доходов в объеме 35 513,9 тыс. рублей).

В объеме налоговых доходов: наибольшую долю в объеме поступивших налоговых доходов занимает налог на доходы физических лиц и налог на имущество; в налог на имущество входят: налог на имущество физических лиц, транспортный налог (с организаций и с физических лиц), земельный налог (с организаций и с физических лиц);

-доля налога на доходы физических лиц составила 59,9% (поступило 58 193,2 тыс. рублей или 22,7% к годовым бюджетным назначениям – 256 600,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (56 659,0 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений налога на доходы с физических лиц на 1 534,2 тыс. рублей (на 2,7%);

- доля налога на имущество составила 21,9% (поступило 21 263,6 тыс. рублей или 17,7% к годовым бюджетным назначениям – 120 244,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (35 148,5 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений налога на имущество на 13 884,9 тыс. рублей (на 39,5%);

- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 1,2% (поступило 1 121,9 тыс. рублей или 31,6% к годовым бюджетным назначениям – 3 552,7 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (887,5 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 234,4 тыс. рублей (на 26,4%);

-доля налога на совокупный доход составила 12,3% (поступило 11 977,1 тыс. рублей или 22,5% к годовым бюджетным назначениям – 53 273,0 тыс. рублей), по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (14 050,1 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 2 073,0 тыс. рублей (на 14,7%);

- незначительную часть занимает доля налогов, сборов и регулярных платежей за пользование природными ресурсами (поступило 1,2 тыс. рублей или 4,2% к годовым бюджетным назначениям – 30,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (1,8 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 0,6 тыс. рублей (на 30,1%);

- доля государственной пошлины составила 4,7% (поступило 4 604,6 тыс. рублей или 24,9% к годовым бюджетным назначениям – 18 500,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (3 687,8 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 916,8 тыс. рублей (на 24,9%).

В объеме неналоговых доходов:

Наибольшая доля в неналоговых доходах приходится на доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности;

- доля поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составила 64,5% (поступило 21 546,4 тыс. рублей или 19,7% к годовым бюджетным назначениям – 109 167,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (20 168,3 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 1 378,1 тыс. рублей (на 6,8%);

- доля платежей при пользовании природными ресурсами составила 7,1% (поступило 2 362,0 тыс. рублей или 47,2% к годовым бюджетным назначениям – 5 000,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (1 453,6 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 908,4 тыс. рублей (на 62,5%);

- доля от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства составила 0,6% (поступило 213,7 тыс. рублей или 26,7% к годовым бюджетным назначениям – 800,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (132,4 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 81,3 тыс. рублей (на 61,4%);

- доля доходов от продажи материальных и нематериальных активов составила 14,0% (поступило 4 694,9 тыс. рублей или 21,9% к годовым бюджетным назначениям – 21 400,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (10 667,5 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 5 972,6 тыс. рублей (на 99,6%);

- доля штрафов, санкции, возмещения ущерба составила 11,0% (поступило 3 692,8 тыс. рублей или 23,8% к годовым бюджетным назначениям – 15 500,0 тыс. рублей; по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (2 102,8 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 1 590,0 тыс. рублей (на 83,7%);

- доля прочих неналоговых доходов составила 2,8% (поступило 949,2 тыс. рублей или 3,7% к годовым бюджетным назначениям – 26 000,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (989,3 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 39,9 тыс. рублей (на 3,0%).

Безвозмездные поступления поступили в сумме 228 853,6 тыс. рублей или 17,0% к годовым бюджетным назначениям (1 346 139,8 тыс. рублей); их доля в объеме поступления доходов составляет 63,7%. По сравнению с соответствующим периодом 2018 года в отчетном периоде наблюдается снижение безвозмездных поступлений на 31 394,6 тыс. рублей или на 12,1% (за 1 квартал 2018 года поступило 260 248,2 тыс. рублей).

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сальдированной сумме сложились за счет:

 - безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (дотаций, субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов), в том числе:

дотации бюджетам бюджетной системы Российской Федерации на 17 787,6 тыс. рублей, или 19,6% к годовым назначениям (90 858,5 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений – 7,8%; по сравнению с аналогичным периодом 2018 года в отчетном периоде заметен рост поступлений на 974,1 тыс. рублей или на 5,8% (за 1 квартал 2018 года поступило дотаций 16 813,5 тыс. рублей);

субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) в 1 квартале не поступали, годовые назначения (287 923,6 тыс. рублей), в 2018 году за 1 квартал поступило 7 917,8 тыс. рублей;

субвенций бюджетам бюджетной системы Российской Федерации на 263 854,7 тыс. рублей или 25,9% к годовым бюджетным назначениям (1 019 928,3 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений – 115,3%; по сравнению с аналогичным периодом 2018 года в отчетном периоде заметен рост поступлений на 28 385,4 тыс. рублей или 12,1% (за 1 квартал 2018 года поступило субвенций 235 469,3 тыс. рублей);

иных межбюджетных трансфертов в 1 квартале не поступали, годовые назначения (170,7 тыс. рублей), в 2018 году за 1 квартал поступило 48,9 тыс. рублей;

- доходов бюджетов городских округов от возврата организациями остатков субсидий прошлых лет –

субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет (возврата остатков субсидий из бюджетов городских округов) в 2019 году не поступало;

- возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет, в том числе:

возврат остатков субсидий на финансовое обеспечение мероприятий федеральной целевой программы развития образования на 2016-2020 годы из бюджета города Новочебоксарска в республиканский бюджет Чувашской Республики на 43,6 тыс. рублей;

возврат прочих остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджета города Новочебоксарска в республиканский бюджет Чувашской Республики на 52 745,1 тыс. рублей. 

2. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по расходам

Расходы на 2019 год утверждены Решением в объеме 2 017 873,0 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью Финансовым отделом администрации города Новочебоксарска расходы увеличены на 37 074,8 тыс. рублей, и составили 2 054 947,8 тыс. рублей.

За 1 квартал 2019 года расходная часть бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики исполнена на 413 905,6 тыс. рублей, что составляет 20,1% годовых бюджетных назначений. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 14 148,9 тыс. рублей или на 3,5% (в 1 квартале 2018 года расходы составляли в сумме 399 756,7 тыс. рублей или 21,8% утвержденных годовых назначений (1 833 378,7 тыс. рублей).

В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:

«Общегосударственные вопросы» – расходы исполнены в сумме 23 811,8 тыс. рублей, или 20,7% к годовым назначениям (115 157,1 тыс. рублей); их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики составляет 5,8%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы увеличились на 245,4 тыс. рублей, или на 1,0% (в I квартале 2018 года расходы составляли 23 566,4 тыс. рублей).

«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – исполнение расходов составляет в сумме 2 866,3 тыс. рублей или 12,7% к годовым назначениям (22 596,6 тыс. рублей); их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,7%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу уменьшились на 7 669,2 тыс. рублей или на 28,8% (в I квартале 2018 года расходы составляли 10 535,5 тыс. рублей);

«Национальная экономика» – расходы исполнены в сумме 21 575,1 тыс. рублей, или 9,5% к годовым назначениям (227 374,0 тыс. рублей); их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 5,2%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы в области национальной экономики уменьшились на 2 183,8 тыс. рублей, или на 9,2% (в 1 квартале 2018 года расходы составляли - 23 758,9 тыс. рублей);

по подразделу «Сельское хозяйство и рыболовство» расходы в 1 квартале 2019 года составили в сумме 28,9 тыс. рублей или 5,6% годовых назначений (520,8 тыс. рублей);

по подразделу «Транспорт» расходы в 1 квартале 2019 года составили в сумме 8 000,0 тыс. рублей или 58,6% годовых назначений (13 658,4 тыс. рублей);

по подразделу «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» расходы исполнены в сумме 13 386,2 тыс. рублей или на 6,5% от годовых назначений (207 394,7 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики» расходы исполнены в сумме 160,0 тыс. рублей или на 2,8% от годовых назначений (5 800,0 тыс. рублей);

«Жилищно-коммунальное хозяйство» – исполнение расходов в сумме 11 370,0 тыс. рублей, или 9,1% к годовым назначениям (124 376,6 тыс. рублей), доля – 2,7%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы уменьшились на 98,9 тыс. рублей, или на 0,9% (в I квартале 2018 года расходы составляли в сумме 11 468,9 тыс. рублей);

по подразделу «Жилищное хозяйство» расходы в Iквартале 2019 года составили в сумме 136,0 тыс. рублей или 1,2% от годовых назначений (11 837,2 тыс. рублей);

по подразделу «Благоустройство» расходы составили в сумме 9 861,3 тыс. рублей, или 9,2% к годовым назначениям (106 939,3 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» расходы составили 1 372,7 тыс. рублей, или 24,5% от годовых назначений (5 600,2 тыс. рублей);

«Охрана окружающей среды» – расходы исполнены в сумме 1 110,2 тыс. рублей, или 14,2% к годовым назначениям (7 835,7 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,3%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличилась на сумму 93,3 тыс. рублей, или на 9,2% (в I квартале 2018 года расходы составляли в сумме 1 016,9 тыс. рублей);

«Образование» – расходы исполнены в сумме 333 302,8 тыс. рублей, или 23,8% к годовым назначениям (1 402 426,2 тыс. рублей); доля – 80,5%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 24 151,5 тыс. рублей, или на 7,8% (в I квартале 2018 года расходы составляли в сумме 309 151,3 тыс. рублей);

по подразделу «Дошкольное образование» расходы составили 160 750,1 тыс. рублей, или 25,7% к годовым назначениям (625 681,7 тыс. рублей);

по подразделу «Общее образование» расходы составили 136 314,4 тыс. рублей, или 23,4% к годовым назначениям (583 117,3 тыс. рублей);

по подразделу «Дополнительное образование детей» расходы составили 34 265,9 тыс. рублей, или 20,8% к годовым назначениям (164 554,1 тыс. рублей);

по подразделу «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы составили 15,0 тыс. рублей, или 0,1% к годовым назначениям (20 878,0 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области образования» расходы составили 1 957,4 тыс. рублей, или 23,9% к годовым назначениям (8 195,1тыс. рублей);

«Культура, кинематография» – расходы исполнены на общую сумму 13 871,1 тыс. рублей, или 19,1% к годовым назначениям (72 557,2 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 3,4%; в сравнении с отчетным периодом 2018 расходы по данному разделу уменьшились на 1 382,8 тыс. рублей, или на 9,1% (в I квартале 2018 года расходы составляли в сумме 15 254,0 тыс. рублей);

«Социальная политика» – расходы исполнены в сумме 4 338,8 тыс. рублей, или 6,0% к годовым назначениям (72 390,5 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 1,0%; по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 915,1 тыс. рублей, или на 26,7% (в I квартале 2018 года расходы составляли в сумме 3 423,7 тыс. рублей);

по подразделу «Пенсионное обеспечение» расходы составили 187,2 тыс. рублей, или 17,1% к годовым назначениям (1 094,1 тыс. рублей);

по подразделу «Социальное обеспечение населения» - расходы составили 300,0 тыс. рублей, или 27,5% к годовым назначениям (1 090,7 тыс. рублей);

по подразделу «Охрана семьи и детства» - расходы составили 3 560,7 тыс. рублей, или 5,3% к годовым назначениям (67 230,1 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» - расходы составили 290,9 тыс. рублей, или 9,8% к годовым назначениям (2 975,6 тыс. рублей);

«Физическая культура и спорт» – расходы составили 1 659,5 тыс. рублей, или 24,6% к годовым назначениям (6 733,9 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,4%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 78,4 тыс. рублей, или на 5,0% (в I квартале 2018 года расходы составляли в сумме 1 581,1 тыс. рублей);

по подразделу «Физическая культура» расходысоставили 1 458,5 тыс. рублей, или 25,0% к годовым назначениям (5 833,9 тыс. рублей);

по подразделу «Массовый спорт» расходы составили 201,0 тыс. рублей, или 22,3% к годовым назначениям (900,0 тыс. рублей);

«Обслуживание государственного (муниципального) долга» – при годовых назначениях в сумме 3 500,0 тыс. рублей в первом квартале 2019 года расходы не осуществлялись. Расходы за аналогичный период 2018 года, также не осуществлялись. 

3. Результат исполнения бюджета города Новочебоксарска

По состоянию на 1 апреля 2019 г. при утвержденном дефиците Решением о бюджете на 2019 год на 78 741,4 тыс. рублей бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики исполнен с превышением расходов над доходами или с дефицитом в сумме 54 431,4 тыс. рублей. По итогам I квартала 2018 года с превышением доходов над расходами или с профицитом в сумме 6 440,1 тыс. рублей. 

Аудитор контрольно-счетного

органа города Новочебоксарска

Чувашской Республики                                                                                                                                                                                                               Лодоркин С.Я.