Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за девять месяцев 2019 года

Информация
о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска
Чувашской Республики за девять месяцев 2019 года

Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за девять месяцев 2019 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 20 декабря 2018 года № С 55-1 «О бюджете города Новочебоксарска на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»с учетом внесенных изменений (далее – Решение о бюджете); показателей сводной бюджетной росписи; показателей, отраженных в Отчете об исполнение бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за девять месяцев 2019 года; информации о направлениях использования бюджетных ассигнований Дорожного фонда города Новочебоксарска за девять месяцев 2019 года и информации об использовании бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности города Новочебоксарска (за счет средств бюджета города Новочебоксарска) за девять месяцев 2019 года, представленными администрацией города Новочебоксарска Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска Чувашской Республики.

Отчет об исполнении бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за девять месяцев 2019 года составлен в соответствии с Порядком составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденным приказом Минфина РФ от 28 декабря 2010 г. №191н. 

1. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по доходам

Доходы бюджета города Новочебоксарска на 2019 год утверждены Решением о бюджете в сумме 2 087 683,5 тыс. рублей, в том числе объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) утвержден в сумме 630 066,7 тыс. рублей, или 30,2% к общему объему доходов и объем безвозмездных поступлений утвержден в сумме 1 457 616,8 тыс. рублей, или 69,8% к общему объему доходов, включая объем межбюджетных трансфертов, получаемого из бюджета бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 1 509 910,7 тыс. рублей, что составляет 72,3% общего объема поступлений.

Сводной бюджетной росписью доходы уменьшены на 23,6 тыс. рублей, или на 0,001% и утверждены в объеме 2 087 659,9 тыс. рублей, в том числе: безвозмездные поступления утверждены в сумме 1 457 593,2 тыс. рублей (69,8%) и объем собственных доходов в сумме 630 066,7 тыс. рублей (30,2%).

Согласно отчету об исполнении бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за 9 месяцев 2019 года поступило доходов в сумме 1 391 417,1 тыс. рублей или 66,7% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов возросло на 75 186,3 тыс. рублей или на 5,7% (за 9 месяцев 2018 года поступило доходов в сумме 1 316 230,8 тыс. рублей).

Собственные доходы (налоговые и неналоговые доходы)поступили в сумме 401 923,3 тыс. рублей или 63,8% к годовым бюджетным назначениям (630 066,7 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 28,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления собственных доходов снизилось на 21 798.0 тыс. рублей или на 5.1% (за 9 месяцев 2018 года поступило 423 721,3 тыс. рублей).

В объеме собственных доходов налоговые доходы поступили в сумме 294 198.5 тыс. рублей, или 64.3% к годовым бюджетным назначениям (457 495.0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 73.2%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов снизилось на 8 305.6 тыс. рублей, или на 2,7% (за 9 месяцев 2018 года поступило налоговых доходов в сумме 302 504,1 тыс. рублей).

Неналоговые доходы поступили в сумме 107 724,8 тыс. рублей, или 62,4% к годовым бюджетным назначениям (172 571,7 тыс. рублей); их доля в объеме собственных доходов – 26,8%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление неналоговых доходов уменьшилось на 13 492,4 тыс. рублей, или на 11,1% (за 9 месяцев 2018 года поступило неналоговых доходов в объеме 121 217,2 тыс. рублей).

В объеме налоговых доходов: наибольшую долю в объеме поступивших налоговых доходов занимает налог на доходы физических лиц и налог на имущество; в налог на имущество входят: налог на имущество физических лиц, транспортный налог (с организаций и с физических лиц), земельный налог (с организаций и с физических лиц);

-доля налога на доходы физических лиц составила 56,5% (поступило 166 183,6 тыс. рублей или 63,8% к годовым бюджетным назначениям – 260 600,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (168 622,1 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений налога на доходы с физических лиц на 2 438,5 тыс. рублей (на 1,5%);

- доля налога на имущество составила 24,8% (поступило 72 873,1 тыс. рублей или 60,3% к годовым бюджетным назначениям – 120 842,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (78 478,1 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений налога на имущество на 5 605,0 тыс. рублей (на 7,1%);

- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 1,2% (поступило 3 443,6 тыс. рублей или 81,0% к годовым бюджетным назначениям – 4 250,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (2 961,3 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 482,3 тыс. рублей (на 16,3%);

-доля налога на совокупный доход составила 12,6% (поступило 37 093,5 тыс. рублей или 69,6% к годовым бюджетным назначениям – 53 273,0 тыс. рублей), по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (38 851,5 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 1 758,0 тыс. рублей (на 4,5%);

- незначительную часть занимает доля налогов, сборов и регулярных платежей за пользование природными ресурсами (поступило 4,1 тыс. рублей или 13,7% к годовым бюджетным назначениям – 30,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (188,1 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 184,0 тыс. рублей (на 97,8%);

- доля государственной пошлины составила 4,9% (поступило 14 600,6 тыс. рублей или 5,0% к годовым бюджетным назначениям – 18 500,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (13 403,0 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 1 197,6 тыс. рублей (на 8,9%).

В объеме неналоговых доходов:

Наибольшая доля в неналоговых доходах приходится на доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности;

- доля поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составила 57,2% (поступило 61 660,6 тыс. рублей или 61,0% к годовым бюджетным назначениям – 101 131,5 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (66 221,4 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 4 560,8 тыс. рублей (на 6,9%);

- доля платежей при пользовании природными ресурсами составила 3,7% (поступило 3 966,8 тыс. рублей или 56,7% к годовым бюджетным назначениям – 7 000,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (2 940,3 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 1 026,5 тыс. рублей (на 34,9%);

- доля от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства составила 0,4% (поступило 419,2 тыс. рублей или 52,4% к годовым бюджетным назначениям – 800,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (488,7 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 69,5 тыс. рублей (на 14,2%);

- доля доходов от продажи материальных и нематериальных активов составила 17,1% (поступило 18 412,1 тыс. рублей или 83,3% к годовым бюджетным назначениям – 22 100,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (34 334,4 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 15 922,3 тыс. рублей (на 46,4%);

- доля штрафов, санкции, возмещения ущерба составила 16,9% (поступило 18 214,9 тыс. рублей или 117,5% к годовым бюджетным назначениям – 15 500,0 тыс. рублей; по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (12 264,7 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 5 950,2 тыс. рублей (48,5%);

- доля прочих неналоговых доходов составила 4,7% (поступило 5 051,2 тыс. рублей или 19,4% к годовым бюджетным назначениям – 26 040,2 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2018 года (4 967,7 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 83,5 тыс. рублей (на 1,7%).

Безвозмездные поступления поступили в сумме 989 493,8 тыс. рублей или 67,9% к годовым бюджетным назначениям (1 457 593,2 тыс. рублей); их доля в объеме поступления доходов составляет 71,1%. По сравнению с соответствующим периодом 2018 года в отчетном периоде наблюдается увеличение безвозмездных поступлений на 96 984,2 тыс. рублей или на 10,9% (за 9 месяцев 2018 года поступило 892 509,5 тыс. рублей).

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сальдированной сумме сложились за счет:

 - безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (дотаций, субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов), в том числе:

дотации бюджетам бюджетной системы Российской Федерации на 63 196,0 тыс. рублей, или 74,3% к годовым назначениям (85 073,3 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений – 6,4%; по сравнению с аналогичным периодом 2018 года в отчетном периоде заметен рост поступлений на 7 870,7 тыс. рублей или на 14,2% (за 9 месяцев 2018 года поступило дотаций 55 325,3 тыс. рублей);

субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) на 147 236,5 тыс. рублей, или 44,5% к годовым назначениям (330 910,3 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений – 14,9%; по сравнению с аналогичным периодом 2018 года в отчетном периоде увеличение поступлений на 24 318,9 тыс. рублей или 19,8% (за 9 месяцев 2018 года поступило субсидий 122 917,6 тыс. рублей);

субвенций бюджетам бюджетной системы Российской Федерации на 794 782,3 тыс. рублей или 76,9% к годовым бюджетным назначениям (1 033 336,4 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений – 80,3%; по сравнению с аналогичным периодом 2018 года в отчетном периоде заметен рост поступлений на 82 165,6 тыс. рублей или 11,5% (за 9 месяцев 2018 года поступило субвенций 712 616,8 тыс. рублей);

иных межбюджетных трансфертов на 36 529,6 тыс. рублей или 60,3% к годовым бюджетным назначениям (60 590,7 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений – 3,7%; по сравнению с аналогичным периодом 2018 года в отчетном периоде рост поступлений на 35 664,0 тыс. рублей или в 41,1 раз (за 9 месяцев 2018 года поступило трансфертов в сумме 865,6 тыс. рублей);

прочих безвозмездных поступлений на 514,5 тыс. рублей или 109,2% к годовым бюджетным назначениям (471,2 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений – 0,1%; по сравнению с аналогичным периодом 2018 года в отчетном периоде снижение поступлений на 271,0 тыс. рублей или на 34,5% (за 9 месяцев 2018 года поступило в сумме 785,5 тыс. рублей);

- доходов бюджетов городских округов от возврата организациями остатков субсидий прошлых лет –

субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет (возврата остатков субсидий из бюджетов городских округов) в 2019 году не поступало, за аналогичный период 2018 года так же не поступало;

- возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет (возврат остатков субсидий на финансовое обеспечение мероприятий федеральной целевой программы развития образования на 2016-2020 годы из бюджетов городских округов и возврат прочих остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов городских округов) из бюджета города Новочебоксарска в республиканский бюджет Чувашской Республики за 9 месяцев 2019 года на 52 765,1 тыс. рублей или 99,9% к годовым бюджетным назначениям (52 788,7 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений –  (-5,4%); за 9 месяцев 2018 года на 1,3 тыс. рублей.   

2. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по расходам

Расходы на 2019 год утверждены Решением в объеме 2 184 448,6 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью Финансовым отделом администрации города Новочебоксарска расходы увеличены на 4 980,0 тыс. рублей, и составили 2 189 428,6 тыс. рублей.

За 9 месяцев 2019 года расходная часть бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики исполнена на 1 468 646,0 тыс. рублей, что составляет 67,1% годовых бюджетных назначений. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 122 352,2 тыс. рублей или на 9,1% (за 9 месяцев 2018 года расходы составляли в сумме 1 346 293,8 тыс. рублей или 68,7% утвержденных годовых назначений (1 961 046,9 тыс. рублей).

В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:

«Общегосударственные вопросы» – расходы исполнены в сумме 77 404,2 тыс. рублей, или 70,8% к годовым назначениям (109 297,7 тыс. рублей); их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики составляет 5,3%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы увеличились на 2 443,6 тыс. рублей, или на 3,3% (за 9 месяцев 2018 года расходы составляли 74 960,5 тыс. рублей).

«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – исполнение расходов составляет в сумме 17 471,9 тыс. рублей или 50,8% к годовым назначениям (34 393,4 тыс. рублей); их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 1,2%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу снизились на 1 191,0 тыс. рублей или на 6,4% (за 9 месяцев 2018 года расходы составляли 18 662,9 тыс. рублей);

«Национальная экономика» – расходы исполнены в сумме 102 655,2 тыс. рублей, или 44,3% к годовым назначениям (231 817,2 тыс. рублей); их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 7,0%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы в области национальной экономики снизились на 41 638,3 тыс. рублей, или на 28,9% (за 9 месяцев 2018 года расходы составляли – 144 293,5 тыс. рублей);

по подразделу «Сельское хозяйство и рыболовство» при годовых назначениях в сумме 520,8 тыс. рублей, расходы за 9 месяцев 2019 года составили в сумме 128,2 тыс. рублей или 24,6% годовых назначений;

по подразделу «Транспорт» расходы за 9 месяцев 2019 года составили в сумме 15 918,1 тыс. рублей или 77,7% годовых назначений (20 500,0 тыс. рублей);

по подразделу «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» расходы исполнены в сумме 85 326,7 тыс. рублей или на 41,4% от годовых назначений (205 896,7 тыс. рублей), из которых частично использованы денежные средства на сумму 1 667,8 тыс. рублей при капитальном ремонте и ремонте автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городского округа; на сумму 1 627,6 тыс. рублей на строительство и реконструкцию автомобильных дорог в городских округах; на сумму 40 543,5 тыс. рублей на реализацию мероприятий приоритетного проекта «Безопасные и качественные дороги» в рамках финансового обеспечения дорожной деятельности; на сумму 40 803,8 тыс. рублей на содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городского округа; на сумму 99,5 тыс. рублей на строительство, содержание, модернизацию и ремонт технических средств организации дорожного движения; на сумму 584,5 тыс. рублей на реализацию проектов развития общественной инфраструктуры, основанных на местных инициативах;

по подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики» расходы исполнены в сумме 1 282,2 тыс. рублей или на 26,2% от годовых назначений (4 899,7 тыс. рублей);

«Жилищно-коммунальное хозяйство» – исполнение расходов в сумме 78 801,6 тыс. рублей, или 61,6% к годовым назначениям (127 891,7 тыс. рублей), доля – 5,4%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы увеличились на 31 385,0 тыс. рублей, или на 66,2% (за 9 месяцев 2018 года расходы составляли в сумме 47 416,6 тыс. рублей);

по подразделу «Жилищное хозяйство» расходы за 9 месяцев 2019 года составили в сумме 7 017,1 тыс. рублей или 59,7% от годовых назначений (11 749,4 тыс. рублей);

по подразделу «Благоустройство» расходы составили в сумме 66 523,0 тыс. рублей, или 61,2% к годовым назначениям (108 659,1 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» расходы составили 5 261,4 тыс. рублей, или 70,3% от годовых назначений (7 483,2 тыс. рублей);

«Охрана окружающей среды» – расходы исполнены в сумме 4 345,4 тыс. рублей, или 64,9% к годовым назначениям (6 697,5 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,3%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу уменьшились на сумму 509,4 тыс. рублей, или на 10,5% (за 9 месяцев 2018 года расходы составляли в сумме 4 854,8 тыс. рублей);

«Образование» – расходы исполнены в сумме 1 078 033,9 тыс. рублей, или 71,8% к годовым назначениям (1 500 997,4 тыс. рублей); доля – 73,4%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 108 224,4 тыс. рублей, или на 11,2% (за 9 месяцев 2018 года расходы составляли в сумме 969 809,4 тыс. рублей);

по подразделу «Дошкольное образование» расходы составили 530 641,1 тыс. рублей, или 70,9% к годовым назначениям (748 238,6 тыс. рублей);

по подразделу «Общее образование» расходы составили 408 391,1 тыс. рублей, или 74,3% к годовым назначениям (549 694,2 тыс. рублей);

по подразделу «Дополнительное образование детей» расходы составили 112 370,4 тыс. рублей, или 65,0% к годовым назначениям (172 867,0 тыс. рублей);

по подразделу «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы составили 20 256,1 тыс. рублей, или 97,0% к годовым назначениям (20 878,0 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области образования» расходы составили 6 375,2 тыс. рублей, или 68,4% к годовым назначениям (9 319,6 тыс. рублей);

«Культура, кинематография» – расходы исполнены на общую сумму 52 994,0 тыс. рублей, или 73,1% к годовым назначениям (72 531,0 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 3,6%; в сравнении с отчетным периодом 2018 расходы по данному разделу увеличились на 6 530,7 тыс. рублей, или на 14,1% (за 9 месяцев 2018 года расходы составляли в сумме 46 463,3 тыс. рублей);

«Социальная политика» – расходы исполнены в сумме 51 644,4 тыс. рублей, или 68,5% к годовым назначениям (75 378,6 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 3,5%; по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 16 567,0 тыс. рублей, или на 47,2% (за 9 месяцев 2018 года расходы составляли в сумме 35 077,4 тыс. рублей);

по подразделу «Пенсионное обеспечение» расходы составили 563,7 тыс. рублей, или 51,5% к годовым назначениям (1 094,1 тыс. рублей);

по подразделу «Социальное обеспечение населения» - расходы составили 640,4 тыс. рублей, или 58,7% к годовым назначениям (1 090,7 тыс. рублей);

по подразделу «Охрана семьи и детства» - расходы составили 49 527,0 тыс. рублей, или 70,5% к годовым назначениям (70 218,2 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» - расходы составили 913,3 тыс. рублей, или 30,7% к годовым назначениям (2 975,6 тыс. рублей);

«Физическая культура и спорт» – расходы составили 4 926,9 тыс. рублей, или 18,3% к годовым назначениям (26 924,1 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,3%; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 171,5 тыс. рублей, или на 3,6% (за 9 месяцев 2018 года расходы составляли в сумме 4 755,4 тыс. рублей);

по подразделу «Физическая культура» расходысоставили 4 389,8 тыс. рублей, или 16,9% к годовым назначениям (26 024,1 тыс. рублей);

по подразделу «Массовый спорт» расходы составили 537,1 тыс. рублей, или 59,7% к годовым назначениям (900,0 тыс. рублей);

«Обслуживание государственного и муниципального долга» - при годовых назначениях в сумме 3 500,0 тыс. рублей, расходы за 9 месяцев по данному разделу исполнены на 10,5% или в сумме 368,5 тыс. рублей. 

3. Результат исполнения бюджета города Новочебоксарска

По состоянию на 1 октября 2019 г. при утвержденном дефиците Решением о бюджете на 2019 год на 96 765,1 тыс. рублей, бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики исполнен с превышением расходов над доходами или с дефицитом в сумме 77 228,9 тыс. рублей. По итогам 9 месяцев 2018 года дефицит составлял 30 063,0 тыс. рублей.

 Аудитор контрольно-счетного

органа города Новочебоксарска

Чувашской Республики                                                                                                                                                                                                                 Лодоркин С.Я.