Заключение от 06.04.2020 № 1 Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской Республики на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 19 декабря 2019 года № С 70-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов»

Заключение от 06.04.2020 № 1

Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской

Республики на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 19 декабря 2019 года № С 70-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов»

1. Общие положения

Заключение Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской Республики на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 19 декабря 2019 года № С 70-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» подготовлено в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике», Положения «О регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарск Чувашской Республике», утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 27 февраля 2012 года    № С 25-2 и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, Чувашской Республики и нормативными правовыми актами города Новочебоксарска.

Проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 19 декабря 2019 года № С 70-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» (далее – проект решения) на рассмотрение Новочебоксарского городского Собрания депутатов внесен главой администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 26 марта 2020 года (письмо от 26.03.2020 № 08/01-2029).

В нарушение статей 40 и 41 Регламента Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики администрация города Новочебоксарска внесла проект решения с нарушением установленных сроков на 5 календарных дней (в соответствии с порядком внесения проектов правовых актов на рассмотрение городского Собрания депутатов и сроков внесения проектов правовых актов проекты решений вносятся не позднее, чем за 20 календарных дней до даты проведения заседания).

Перечень представленных документов соответствует требованиям статьи 46Положения «О регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарск Чувашской Республике».

В проекте решения предлагается утвердить основные характеристики бюджета города Новочебоксарска на 2020 год:

- прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 2 263 235,7 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме            1 634 135,7 тыс. рублей, из них объем межбюджетных трансфертов, получаемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 1 883 212,5 тыс. рублей;

- общий объем расходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 2 571 235,7 тыс. рублей;

- предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 40 000,0 тыс. рублей;

- верхний предел муниципального внутреннего долга города Новочебоксарска на 1 января 2021 года в сумме 40 000,0 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям города Новочебоксарска в сумме 0,0 тыс. рублей;

- объем расходов на обслуживание муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 1 917,5 тыс. рублей;

- дефицит бюджета города Новочебоксарска в сумме 308 000,0 тыс. рублей.

На 2021 год предлагается изменить объемные параметры доходной и расходной частей в результате основные характеристики бюджета на 2021 год составят:

- прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 2 135 871,7 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 1 553 402,6 тыс. рублей, из них объем межбюджетных трансфертов, получаемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 1 553 402,6 тыс. рублей;

- общий объем расходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 2 150 871,7 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 16 010,4 тыс. рублей;

- предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 54 000,0 тыс. рублей;

- верхний предел муниципального внутреннего долга города Новочебоксарска на 1 января 2022 года в сумме 54 000,0 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям города Новочебоксарска в сумме 0,0 тыс. рублей;

- объем расходов на обслуживание муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 3 000,0 тыс. рублей;

- дефицит бюджета города Новочебоксарска в сумме 15 000,0 тыс. рублей.

Так же на 2022 год предлагается изменить объемные параметры доходной и расходной частей в результате основные характеристики бюджета на 2022 год составят:

- прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 2 521 229,1 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 1 956 676,1 тыс. рублей, из них объем межбюджетных трансфертов, получаемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 1 956 676,1 тыс. рублей;

- общий объем расходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 2 536 229,1 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 31 627,0 тыс. рублей;

- предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 28 000,0 тыс. рублей;

- верхний предел муниципального внутреннего долга города Новочебоксарска на 1 января 2023 года в сумме 28 000,0 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям города Новочебоксарска в сумме 0,0 тыс. рублей;

- объем расходов на обслуживание муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 3 000,0 тыс. рублей;

- дефицит бюджета города Новочебоксарска в сумме 15 000,0 тыс. рублей. 

2. Доходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики

По проекту решения предусматривается увеличение доходов бюджета города Новочебоксарска на 2020 год до 2 263 235,7 тыс. рублей, что на 161 378,9 тыс. рублей, или на 7,7 % больше доходов бюджета города Новочебоксарска, утвержденных решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 19 декабря 2019 года № С 70-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» (2 101 856,8 тыс. рублей).

Согласно пояснительной записки Финансового отдела администрации города Новочебоксарска увеличивается по доходам в целом на 161 378,9 тыс. рублей, в том числе по собственным доходам (по доходам от уплаты земельного налога, налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения) – на 1 602,4 тыс. рублей, побезвозмездным поступлениям в соответствии с Законом Чувашской Республики от 12 марта 2020 г. № 15 «О внесении изменений в Закон Чувашской Республики «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов», постановлением Кабинета Министров Чувашской Республики от 03 февраля 2020 г. № 40 на 159 776,5 тыс. рублей, из них:

- субсидии в сальдированной сумме всего – 371 040,1 тыс. рублей (с начала года – 640 014,3 тыс. рублей), в том числе на:

предоставление социальных выплат на приобретение (строительство) жилья молодым семьям, являющимся участниками подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» - 2 916,6 тыс. рублей;

организацию бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в муниципальных образовательных организациях – 30 202,3 тыс. рублей;

мероприятия по созданию условий для получения детьми-инвалидами качественного образования (в части укрепления материально-технической базы муниципальных образовательных организаций Чувашской Республики) – 0,1 тыс. рублей;

приобретение музыкальных инструментов, оборудования и материалов для детских школ искусств – 3 766,5 тыс. рублей;

реализацию вопросов местного значения в сфере образования, физической культуры и спорта – 43 800,2 тыс. рублей;

строительство дошкольных образовательных учреждений в рамках реализации мероприятий по созданию дополнительных мест для детей в возрасте от 1,5 до 3 лет на 2020 год ("Детский сад на 220 мест (поз. 27) в IX микрорайоне Западного жилого района г. Новочебоксарск") – 12 300,4 тыс. рублей;

дооснащение вводимых в эксплуатацию муниципальных дошкольных образовательных организаций, дошкольных групп в муниципальных образовательных организациях средствами обучения и воспитания – 787,8 тыс. рублей;

укрепление материально-технической базы муниципальных образовательных организаций (в части приведения в соответствие с санитарно-гигиеническими и противопожарными требованиями) – 19 586,9 тыс. рублей;

укрепление материально-технической базы муниципальных детских школ искусств – 6 710,9 тыс. рублей;

благоустройство дворовых территорий и тротуаров – 225 147,3 тыс. рублей;

мероприятия комплексного развития транспортной инфраструктуры Чебоксарской агломерации в рамках реализации национального проекта «Безопасные и качественные автомобильные дороги» - 3 120,0 тыс. рублей;

строительство блочно-модульных котельных на территории Чувашской Республики (реконструкция сетей теплоснабжения г. Новочебоксарска) – 20 600,0 тыс. рублей;

реализацию проектов развития общественной инфраструктуры, основанных на местных инициатива – 2 101,1 тыс. рублей;

- субвенции в сальдированной сумме всего – 23 100,6 тыс. рублей (с начала года – 1 156 942,4 тыс. рублей), в том числе на:

предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений – 9 339,6 тыс. рублей;

предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений – 207,4 тыс. рублей;

выплату компенсации платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации – 3 056,0 тыс. рублей;

получение общедоступного и бесплатного образования в муниципальных общеобразовательных организациях – 304,2 тыс. рублей;

получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организация – 10 193,4 тыс. рублей;

- иные межбюджетные трансферты в сальдированной сумме всего – 14 712,6 тыс. рублей (с начала года – 14 903,2 тыс. рублей) на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам муниципальных общеобразовательных организаций.

В объеме безвозмездных поступлений также учтены:

- прочие безвозмездные поступления (средства граждан, юридических лиц, направленные на реализацию проектов развития общественной инфраструктуры, основанных на местных инициативах, на реализацию комплекса мероприятий по благоустройству дворовых территорий и тротуаров) – 3 445,8 тыс. рублей;

- доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – 9 581,2 тыс. рублей;

- возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – минус 262 103,8 тыс. рублей.

Плановые назначения бюджета города Новочебоксарска по доходам увеличивается на 2021 и 2022 годы в целом на 130 156,5 тыс. рублей, 133 682,3 тыс. рублей побезвозмездным поступлениям соответственно.

Вышеуказанные безвозмездные поступления предусмотрены проектом Решения в расходной части бюджета города Новочебоксарска согласно их целевому назначению. 

3. Расходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики

На 2020 год проектом решения предлагается в целом увеличить расходную часть бюджета города Новочебоксарска на 426 378,9 тыс. рублей. С учетом изменений расходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год составят в сумме 2 571 235,7 тыс. рублей. 

3.1. Администрация города Новочебоксарска Чувашской Республики

Проектом решения предлагается увеличение расходов по разделу 01 «Общегосударственные расходы», в общей сумме 4 080,2 тыс. рублей (на 4,3 %). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 99 758,1 тыс. рублей, из них:

- увеличение расходов по подразделу 04 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» на 2 783,7 тыс. рублей (на 5,6 %), из них:

на исполнение судебных актов, в рамках реализации подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» увеличение на 393,4 тыс. рублей (на 78,7 %);

на обеспечение функций муниципальных органов в рамках обеспечения реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» увеличение на 2 390,3 тыс. рублей (на 5,5 %);

- уменьшение расходов по подразделу 11 «Резервные фонды» по подпрограмме «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» на 439,8 тыс. рублей (на 15,4 %);

- увеличение расходов по подразделу 13 «Другие общегосударственные расходы» на 1 736,3 тыс. рублей (на 4,5 %), из них:

на укрепление материально-технической базы муниципальных архивов, в рамках реализации подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска», утверждение первоначально не утвержденных расходов в сумме 86,9 тыс. рублей;

на организацию предоставления государственных и муниципальных услуг в многофункциональных центрах, в рамках реализации подпрограммы «Повышение качества предоставления государственных и муниципальных услуг» муниципальной программы «Экономическое развитие города Новочебоксарска», увеличение на 1 216,2 тыс. рублей (на 9,7 %);

на обеспечение деятельности (оказание услуг) муниципальных учреждений, в рамках обеспечения реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска», увеличение на 433,2 тыс. рублей (на 1,7 %).

По подразделу 12 «Другие вопросы в области национальной экономики», разделу 04 «Национальная экономика», предлагается уменьшение расходов на 1 400,0 тыс. рублей (на 56,0 %). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 1 100,0 тыс. рублей. Данное увеличение предусмотрено на реализацию мероприятий, направленных на развитие и модернизацию объектов коммунальной инфраструктуры, в рамках подпрограммы «Модернизация коммунальной инфраструктуры на территории города Новочебоксарска» муниципальной программы «Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска».

Проектом решения предлагается уменьшение расходов по разделу 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство», в общей сумме 97,7 тыс. рублей (на 1,2 %). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в общей сумме 8 170,6 тыс. рублей, из них:

- уменьшение расходов по подразделу 01 «Жилищное хозяйство» на прочие выплаты по обязательствам муниципального образования Чувашской Республики, в рамках подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» на 500,0 тыс. рублей (на 100 %);

- увеличение расходов по подразделу 05 «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» на 402,3 тыс. рублей (на 24,9 %). Данное увеличение предусмотрено на обеспечение деятельности (оказание услуг) муниципальных учреждений, в рамках обеспечения реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 402,3 тыс. рублей (на 5,2 %).

Проектом решения предлагается увеличение расходов по разделу 10 «Социальная политика», в общей сумме 12 495,7 тыс. рублей (на 24,9 %). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 62 712,2 тыс. рублей, в том числе:

- увеличение расходов по подразделу 01 «Пенсионное обеспечение» в сумме 32,1 тыс. рублей (на 4,1 %) на выплаты пенсии за выслугу лет муниципальным служащим, в рамках подпрограммы «Социальная защита населения» муниципальной программы «Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска»;

- увеличение расходов по подразделу 04 «Охрана семьи и детства» в сумме 12 463,6 тыс. рублей (на 26,2 %), из них:

на предоставление социальных выплат молодым семьям на строительство (приобретение) жилья в рамках реализации мероприятий по обеспечению жильем молодых семей, в рамках подпрограммы «Поддержка строительства жилья в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем», увеличение на 2 916,6 тыс. рублей (на 8,3 %);

на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений, в рамках подпрограммы «Обеспечение жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей» муниципальной программы «Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем», увеличение на 9 457,0 тыс. рублей (на 80,5 %).

Проектом решения предлагается уменьшение расходов по подразделу 01 «Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга», по разделу 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга», на процентные платежи по государственному долгу Чувашской Республики на 1 000,0 тыс. рублей (на 34,3 %). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 1 917,5 тыс. рублей.

Всего по администрации города Новочебоксарска, проектом решения предлагается увеличение расходов в общей сумме 14 078,2 тыс. рублей (на 8,6 %). С учетом вносимых изменений расходы по администрации города Новочебоксарска составят в общей сумме 178 289,9 тыс. рублей.  

3.2. Управление городского хозяйства администрации города Новочебоксарска

Проектом решения предлагается увеличение расходов по разделу 01 «Общегосударственные расходы» в сумме 56,6 тыс. рублей (на 56,7 %). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят 156,4 тыс. рублей, из них:

- утверждение первоначально не утвержденных расходов по подразделу 04 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций», на обеспечение функций муниципальных органов, в рамках обеспечения реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» в сумме 14,0 тыс. рублей;

- увеличение расходов по подразделу 13 «Другие общегосударственные вопросы», на создание и эксплуатация прикладных информационных систем поддержки выполнения (оказания) муниципальными органами основных функций (услуг), в рамках подпрограммы «Развитие информационных технологий» муниципальной программы «Цифровое общество города Новочебоксарска» на 42,6 тыс. рублей (на 42,7 %).

Проектом решения предлагается увеличение расходов по разделу 04 «Национальная экономика» в сумме 11 603,6 тыс. рублей (на 5,0 %). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят 243 042,6 тыс. рублей, из них:

- увеличение расходов по подразделу 09 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» в сумме 11 603,6 тыс. рублей (на 5,4 %), из них:

утверждение расходов на реализация  проектов развития общественной инфраструктуры, основанных на местных инициативах, в рамках подпрограммы «Благоустройство дворовых и общественных территорий» муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории Чувашской Республики» в сумме 200,0 тыс. рублей, первоначально не утверждены;

уменьшение расходов на реализацию подпрограммы «Безопасные и качественные автомобильные дороги города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» увеличение в сумме 7 653,6 тыс. рублей, или на 3,7 % (на капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городского округа увеличение на 1 936,0 тыс. рублей; на строительство и реконструкция автомобильных дорог в городских округах увеличение на 4 500,0 тыс. рублей; на содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городского округа увеличение на 673,2 тыс. рублей; на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов увеличение на 1 222,7 тыс. рублей; на реализацию мероприятий комплексного развития транспортной инфраструктуры Чебоксарской агломерации в рамках реализации национального проекта «Безопасные и качественные автомобильные дороги» на 678,3 тыс. рублей;

увеличение расходов на реализацию подпрограммы «Безопасность дорожного движения города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» на 3 750,0 тыс. рублей, или на 60,5 % (на строительство, содержание, модернизация и ремонт технических средств организации дорожного движения увеличение на 350,0 тыс. рублей; на обустройство и совершенствование опасных участков улично-дорожной сети городов и сельских населенных пунктов увеличение на 3 400,0 тыс. рублей).

Проектом решения предлагается увеличение расходов по разделу 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство», на 272 495,3 тыс. рублей (в 3,7 раз). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят 371 707,3 тыс. рублей, в том числе:

- уменьшение расходов по подразделу 01 «Жилищное хозяйство» на 77,5 тыс. рублей (на 1,5 %), из них:

уменьшение расходов на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов, находящихся в муниципальной собственности, в рамках подпрограммы «Модернизация коммунальной инфраструктуры на территории города Новочебоксарска» муниципальной программы «Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» на 577,5 тыс. рублей (на 11,5 %);

утверждение расходов на прочие выплаты по обязательствам муниципального образования Чувашской Республики, в рамках подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» в сумме 500,0 тыс. рублей, первоначально не утверждались;

- утверждение первоначально не утвержденных расходов по подразделу 02 «Коммунальное хозяйство», в рамках муниципальной программы «Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» в сумме 21 900,0 тыс. рублей, в том числе:

на реконструкция сетей теплоснабжения г. Новочебоксарска, в рамках подпрограммы «Модернизация коммунальной инфраструктуры на территории города Новочебоксарска» в сумме 20 600,0 тыс. рублей;

на строительство (реконструкция) объектов водоотведения (очистных сооружений и др.) муниципальных образований, в рамках подпрограммы «Обеспечение населения Чувашской Республики качественной питьевой водой» в сумме 300,0 тыс. рублей;

на газификацию населенных пунктов (проектирование, строительство (реконструкция) газопроводных сетей), в рамках подпрограммы «Газификация в городе Новочебоксарске» в сумме 1 000,0 тыс. рублей;

- увеличение расходов по подразделу 03 «Благоустройство», в рамках подпрограммы «Благоустройство дворовых и общественных территорий» муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы» в сумме 250 672,8 тыс. рублей (в 3,7 раз), из них:

увеличение расходов на уличное освещение на 2 356,0 тыс. рублей (на 7,9 тыс. рублей;

увеличение расходов на реализацию мероприятий по благоустройству территорий на 4 061,4 тыс. рублей (на 42,3 %);

уменьшение расходов на организацию и содержание мест захоронений на 25,0 тыс. рублей (на 0,9 %);

утверждение первоначально не утвержденных расходов на реализация комплекса мероприятий по благоустройству дворовых территорий и тротуаров в сумме 244 435,4 тыс. рублей;

уменьшение расходов на реализация программ формирования современной городской среды на 155,0 тыс. рублей (на 0,4 %).

Проектом решения предлагается уменьшение расходов по разделу 06 «Охрана окружающей среды» по подразделу 03 «Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания» предусмотрено уменьшение расходов в рамках реализации муниципальной программы «Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности города Новочебоксарска» в сумме 1 069,0 тыс. рублей (на 15,9 %). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 5 794,9 тыс. рублей. Уменьшение данных расходов предусмотрено на повышение уровня информированности, заинтересованности населения в сохранении и поддержании благоприятной окружающей среды и экологической безопасности в Чувашской Республике, в рамках подпрограммы «Повышение экологической безопасности города Новочебоксарска».

Всего по управлению городского хозяйства администрации города Новочебоксарска, проектом решения предлагается увеличение расходов в общей сумме 283 059,5 тыс. рублей (на 83,8 %). С учетом вносимых изменений расходы по управлению городского хозяйства администрации города Новочебоксарска составят в общей сумме 620 778,6 тыс. рублей. 

3.3. Отдел культуры администрации города Новочебоксарска

Проектом решения по разделу 01 «Общегосударственные вопросы», по подразделу 13 «Другие общегосударственные вопросы», в рамках подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска» предусмотрено уменьшение расходов на укрепление материально-технической базы муниципальных архивов в сумме 80,0 тыс. рублей (на 100,0 %).

Проектом решения по разделу 07 «Образование» по подразделу 03 «Дополнительное образование детей», в рамках реализации подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска»предусмотрено увеличение расходов в сумме 11 403,9 тыс. рублей (на 16,7%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 79 634,4 тыс. рублей, в том числе:

на обеспечение деятельности муниципальных организаций дополнительного образования, увеличение расходов на 318,2 тыс. рублей (на 0,6 %);

на укрепление материально-технической базы муниципальных детских школ искусств, увеличение в сумме 7 294,5 тыс. рублей (на 53,7 %);

на приобретение музыкальных инструментов, оборудования и материалов для детских школ искусств в рамках поддержки отрасли культуры, утверждение первоначально не утвержденных расходов в сумме 3 791,2 тыс. рублей.

По разделу 08 «Культура, кинематография» по подразделу 01 «Культура», в рамках реализации подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска» предусмотрено увеличение расходов в сумме 4 501,0 тыс. рублей (на 6,0 %), из них:

на обеспечение деятельности государственных библиотек увеличение на 34,7 тыс. рублей (на 0,1 %);

на обеспечение деятельности муниципальных музеев увеличение на 213,0 тыс. рублей (на 1,7 %);

на обеспечение деятельности учреждений в сфере культурно-досугового обслуживания населения увеличение на 2 345,0 тыс. рублей (на 10,9 %);

на подключение общедоступных библиотек к сети "Интернет" и развитие системы библиотечного дела с учетом задачи расширения информационных технологий и оцифровки в рамках поддержки отрасли культуры увеличение на 42,8 тыс. рублей (на 99,8 %);

на укрепление материально-технической базы муниципальных учреждений культурно-досугового типа увеличение на 1 865,5 тыс. рублей (на 42,9 %).

Всего по отделу культуры администрации города Новочебоксарска, проектом решения предлагается увеличение расходов в общей сумме 15 824,9 тыс. рублей (на 11,1 %). С учетом вносимых изменений расходы по отделу культуры администрации города Новочебоксарска составят в общей сумме 158 623,0 тыс. рублей. 

3.4. Управление имущественных и земельных отношений администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики

Проектом решения по разделу 01 «Общегосударственные вопросы» предусмотрено увеличение расходов на 318,8 тыс. рублей. С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 8 293,5 тыс. рублей в том числе:

- утверждение первоначально не утвержденных расходов по подразделу 04 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций», в рамках обеспечения реализации муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска», на обеспечение функций муниципальных органов в сумме 6 222,1 тыс. рублей;

- уменьшение расходов по подразделу 13 «Другие общегосударственные вопросы» в сумме 5 903,3 тыс. рублей (на 74,0 %). Данное уменьшение предусмотрено в рамках муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска», из них:

увеличение расходов на прочие выплаты по обязательствам муниципального образования Чувашской Республики на 395,8 тыс. рублей (в 8,9 раз);

уменьшение расходов на обеспечение функций муниципальных органов на 6 299,1 тыс. рублей (на 100 %).

3.5. Отдел физической культуры и спорта администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики

Проектом решения по разделу 11 «Физическая культура и спорт» предусмотрено увеличение расходов на 592,8 тыс. рублей. С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 68 900,7 тыс. рублей. Увеличение данных расходов предусмотрено по подразделу 01 «Физическая культура», в том числе:

уменьшение расходов на обеспечение деятельности муниципальных детско-юношеских спортивных школ, в рамках подпрограмма «Развитие спорта высших достижений и системы подготовки спортивного резерва» муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта в городе Новочебоксарске» на 466,3 тыс. рублей (на 0,9%);

уменьшение расходов на обеспечение деятельности (оказание услуг) муниципальных учреждений, в рамках обеспечения реализации муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта города Новочебоксарска» на 504,3 тыс. рублей (на 7,7 %);

утверждение первоначально не утвержденных расходов на реализация вопросов местного значения в сфере образования, физической культуры и спорта, в рамках подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» в сумме 1 563,4 тыс. рублей. 

3.6. Отдел образования администрации города Новочебоксарска

Проектом решения по разделу 04 «Национальная экономика», по подразделу 09 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)», в рамках подпрограммы «Благоустройство дворовых и общественных территорий» муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории Чувашской Республики» предусмотрено утверждение первоначально не утвержденных расходов на реализация проектов развития общественной инфраструктуры, основанных на местных инициативах в сумме 2 727,3 тыс. рублей.

Проектом решения по разделу 07 «Образование» предусмотрено увеличение расходов в общей сумме 106 561,4 тыс. рублей (на 7,7 %). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 1 488 985,5 тыс. рублей, из них:

- увеличение расходов по подразделу 01 «Дошкольное образование» предусмотрено в сумме 36 986,7 тыс. рублей, из них:

утверждение первоначально не утвержденных расходов на реализацию проектов развития общественной инфраструктуры, основанных на местных инициативах, в рамках подпрограммы «Благоустройство дворовых и общественных территорий» муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы» в сумме 1 697,8 тыс. рублей;

уменьшение расходов на обеспечение деятельности детских дошкольных образовательных организаций, в рамках подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 25 992,0 тыс. рублей (на 32,2 %);

увеличение расходов на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по обеспечению государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях на 10 193,4 тыс. рублей (на 1,9 %);

утверждение первоначально не утвержденных расходов на укрепление материально-технической базы муниципальных образовательных организаций в сумме 856,3 тыс. рублей;

увеличение расходов на капитальный (текущий) ремонт объектов муниципальных образовательных организаций на 7 272,0 тыс. рублей (на 6,3 %);

утверждение первоначально не утвержденных расходов на строительство (приобретение), реконструкция объектов капитального строительства дошкольных образовательных организаций в сумме 24,6 тыс. рублей;

утверждение первоначально не утвержденных расходов на строительство объекта "Детский сад на 220 мест (поз. 27) в IX микрорайоне Западного жилого района г. Новочебоксарск" в сумме 13 370,0 тыс. рублей;

утверждение первоначально не утвержденных расходов на реализацию вопросов местного значения в сфере образования, физической культуры и спорта, в рамках подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» в сумме 29 564,5 тыс. рублей;

увеличение расходов на мероприятия по созданию в дошкольных образовательных, общеобразовательных организациях, организациях дополнительного образования детей (в том числе в организациях, осуществляющих образовательную деятельность по адаптированным основным общеобразовательным программам) условий для получения детьми-инвалидами начального образования, в рамках подпрограммы «Обеспечение условий доступности приоритетных объектов и услуг в приоритетных сферах жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения» муниципальной программы «Доступная среда города Новочебоксарска» на 0,1 тыс. рублей;

- увеличение расходов по подразделу 02 «Общее образование» в сумме 68 763,5 тыс. рублей (на 10,9 %), из них:

уменьшение расходов на Реализация проектов развития общественной инфраструктуры, основанных на местных инициативах, в рамках подпрограммы «Благоустройство дворовых и общественных территорий» муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы» на 421,3 тыс. рублей (на 14,0 %);

уменьшение расходов на обеспечение деятельности муниципальных общеобразовательных организаций, в рамках подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 10 930,6 тыс. рублей (на 20,2 %);

увеличение расходов на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по обеспечению государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях, обеспечение дополнительного образования детей муниципальных общеобразовательных организациях на 304,2 тыс. рублей (на 0,1 %);

увеличение расходов на укрепление материально-технической базы муниципальных образовательных организаций на 865,0 тыс. рублей (на 26,7 %);

утверждение первоначально не утвержденных расходов на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам государственных и муниципальных общеобразовательных организаций в сумме 14 712,6 тыс. рублей;

утверждение первоначально не утвержденных расходов на организацию бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в государственных и муниципальных образовательных организациях в сумме 30 688,7 тыс. рублей;

увеличение расходов на капитальный (текущий) ремонт объектов муниципальных образовательных организаций на 1 324,2 тыс. рублей (на 54,5 %);

утверждение первоначально не утвержденных расходов на укрепление материально-технической базы муниципальных образовательных организаций (в части приведения в соответствие с санитарно-гигиеническими и противопожарными требованиями) в сумме 21 290,1 тыс. рублей:

утверждение первоначально не утвержденных расходов на реализация вопросов местного значения в сфере образования, физической культуры и спорта в рамках подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» в сумме 10 930,6 тыс. рублей;

- увеличение расходов по подразделу 03 «Дополнительное образование детей» в сумме 200,0 тыс. рублей (на 0,4 %), из них:

уменьшение расходов на обеспечение деятельности муниципальных организаций дополнительного образования, в рамках подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2 184,1 тыс. рублей (на 6,9 %);

утверждение первоначально не утвержденных расходов на капитальный (текущий) ремонт объектов муниципальных образовательных организаций в сумме 200,0 тыс. рублей;

утверждение первоначально не утвержденных расходов на реализация вопросов местного значения в сфере образования, физической культуры и спорта, в рамках подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» в сумме 2 184,1 тыс. рублей;

- увеличение расходов по подразделу 09 «Другие вопросы в области образования» в рамках муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 611,2 тыс. рублей (на 6,2 %), из них:

на проведение мероприятий в области образования для детей и молодежи увеличение на 20,4 тыс. рублей (на 8,2 %);

на денежные поощрения и гранты муниципальных образований для поддержки инноваций в сфере образования увеличение на 1,1 тыс. рублей (на 0,3 %);

на обеспечение функций муниципальных учреждений увеличение на 589,7 тыс. рублей (на 6,4 %).

Проектом решения по разделу 10 «Социальная политика» предусмотрено увеличение расходов в общей сумме 3 056,0 тыс. рублей (на 39,7 %). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 10 754,5 тыс. рублей. Данное увеличение предусмотрено по подразделу 04 «Охрана семьи и детства» на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по выплате компенсации платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования на территории Чувашской Республики.

Всего по отделу образования администрации города Новочебоксарска, проектом решения предлагается увеличение расходов в общей сумме 112 344,7 тыс. рублей (на 8,1 %). С учетом вносимых изменений расходы по отделу образования администрации города Новочебоксарска составят в общей сумме 1 502 467,3 тыс. рублей. 

3.7. Казенное учреждение «Управление по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям» города Новочебоксарска Чувашской Республики

Проектом решения по разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность», по подразделу 09 «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» предлагается увеличение расходов в сумме 60,0 тыс. рублей (на 0,4 %). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 15 101,0 тыс. рублей. Данное увеличение предусмотрено в рамках подпрограммы «Профилактика правонарушений» муниципальная программы «Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности города Новочебоксарска»:

на реализацию мероприятий, направленных на предупреждение рецидивной преступности, ресоциализацию и адаптацию лиц, освободившихся из мест лишения свободы в сумме 20,0 тыс. рублей (в 2,0 таза);

на реализацию мероприятий, направленных на профилактику и предупреждение бытовой преступности, а также преступлений, совершенных в состоянии алкогольного и наркотического опьянения в сумме 20,0 тыс. рублей (первоначально не утверждены);

на обеспечение создания и размещения в средствах массовой информации информационных материалов, направленных на предупреждение отдельных видов преступлений, социальной рекламы в сумме 20,0 тыс. рублей (на 50,0 %).

3.8. Финансовый отдел администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики

Проектом решения по разделу 01 «Общегосударственные вопросы», по подразделу 06 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» предусмотрено увеличение расходов на 100,0 тыс. рублей (на 1,8 %). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 5 810,1 тыс. рублей. Данное увеличение предусмотрено на обеспечение функций муниципальных органов, в рамках обеспечения реализации муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска». 

Расходную часть бюджета города Новочебоксарска на 2021 и 2022 годы проектом решения предлагается увеличить на 130 156,5 тыс. рублей (на 6,5 %), и на 133 682,3 тыс. рублей (5,6 %) соответственно. С учетом изменений расходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики (без условно утвержденных расходов) составят на 2021 год в сумме 2 134 861,3 тыс. рублей, и на 2022 год в сумме 2 504 602,1 тыс. рублей.

По администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2021 год предлагается в целом увеличение расходов на сумму 2 947,0 тыс. рублей, при этом:

- увеличение бюджетных ассигнования на предоставление социальных выплат молодым семьям на строительство (приобретение) жилья в рамках реализации мероприятий по обеспечению жильем молодых семей в сумме 2 923,5 тыс. рублей;

- увеличение бюджетных ассигнований на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений в сумме 23,5 тыс. рублей.

На 2022 год предлагается увеличение расходов на сумму 7 378,5 тыс. рублей, при этом:

- увеличение бюджетных ассигнования на предоставление социальных выплат молодым семьям на строительство (приобретение) жилья в рамках реализации мероприятий по обеспечению жильем молодых семей в сумме 3 325,4 тыс. рублей;

- увеличение бюджетных ассигнований на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений в сумме 4 053,1 тыс. рублей.

По управлению городского хозяйства администрации города Новочебоксарска на 2021 год предлагается в целом увеличение бюджетных ассигнований на сумму 3 120,0тыс. рублей на обустройство и совершенствование опасных участков улично-дорожной сети городов и сельских населенных пунктов.

На 2022 год предлагается уменьшение расходов на сумму 3 120,0тыс. рублей на обустройство и совершенствование опасных участков улично-дорожной сети городов и сельских населенных пунктов.

По отделу культуры администрации города Новочебоксарска на 2022 год предлагается увеличение расходов на 5 334,3 тыс. рублей на приобретение музыкальных инструментов, оборудования и материалов для детских школ искусств в рамках поддержки отрасли культуры.

По отделу образования администрации города Новочебоксарска на 2021 год предлагается увеличение бюджетных ассигнований на 124 089,5 тыс. рублей, при этом:

- утверждение бюджетных ассигнования на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам государственных и муниципальных общеобразовательных организаций в сумме 44 137,8 тыс. рублей;

- утверждение бюджетных ассигнований на организацию бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в государственных и муниципальных образовательных организациях в сумме 76 895,7 тыс. рублей;

- увеличение бюджетных ассигнований на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по выплате компенсации платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования на территории Чувашской Республики в сумме 3 040,8 тыс. рублей.

На 2022 год предлагается увеличение бюджетных ассигнований на увеличение бюджетных ассигнований на 124 089,5 тыс. рублей, при этом:

- утверждение бюджетных ассигнования на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам государственных и муниципальных общеобразовательных организаций в сумме 44 137,8 тыс. рублей;

- утверждение бюджетных ассигнований на организацию бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в государственных и муниципальных образовательных организациях в сумме 76 895,7 тыс. рублей;

- увеличение бюджетных ассигнований на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по выплате компенсации платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования на территории Чувашской Республики в сумме 3 040,8 тыс. рублей. 

Муниципальный долг. Дефицит бюджета и источники его финансирования

Проектом решения предусматривается установить предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска на 2020 год в сумме 40 000,0 тыс. рублей.В соответствие статьи 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации, сумма предельного объема муниципального долга города Новочебоксарска на 2020 год не превышает утвержденного общего годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

Верхний предел муниципального внутреннего долга города Новочебоксарска на 01 января 2021 года проектом решения составит в сумме 40 000,0 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям города Новочебоксарска в сумме     0,0 тыс. рублей.

Планируемый объем расходов на обслуживание муниципального долга города Новочебоксарска составляет 1 917,5 тыс. рублей.

Прогнозируемый размер дефицита бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год составит в сумме 308 000,0 тыс. рублей, или 50,0 % от утвержденного годового объема доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.

В составе источников финансирования дефицита бюджета предлагается утвердить: кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации в сумме 40 000,0 тыс. рублей (6,7 % от утвержденного годового объема доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений); изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджетов в сумме 268 000,0 тыс. рублей (42,6 % от утвержденного годового объема доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений). 

Выводы:

Проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 19 декабря 2019 года № С 70-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» на рассмотрение Новочебоксарского городского Собрания депутатов внесен главой администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 26 марта 2020 года (письмо от 26.03.2020 № 08/01-2029). В нарушение статей 40 и 41 Регламента Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики администрация города Новочебоксарска внесла проект решения с нарушением установленных сроков на 5 календарных дней (в соответствии с порядком внесения проектов правовых актов на рассмотрение городского Собрания депутатов и сроков внесения проектов правовых актов проекты решений вносятся не позднее, чем за 20 календарных дней до даты проведения заседания).  (п. 1.1.3 – 1 нарушение). 

Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска Чувашской Республики считает, что проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 19 декабря 2019 года № С 70-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» может быть рассмотрен Новочебоксарским городским Собранием депутатов Чувашской Республики и принят в установленном порядке.