Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первый квартал 2020 года

Информация
о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска
Чувашской Республики за первый квартал 2020 года 

Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первый квартал 2020 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 19 декабря 2019 года № С 70-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов»с учетом внесенных изменений (далее – Решение о бюджете); показателей сводной бюджетной росписи; показателей, отраженных в Отчете об исполнение бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первый квартал 2020 года; информации о направлениях использования бюджетных ассигнований Дорожного фонда города Новочебоксарска за 1 квартал 2020 года и информации об использовании бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности города Новочебоксарска (за счет средств бюджета города Новочебоксарска) за 1 квартал 2020 года, представленными администрацией города Новочебоксарска Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска Чувашской Республики.

Отчет об исполнении бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за 1 квартал 2020 года составлен в соответствии с Порядком составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденным приказом Минфина РФ от 28 декабря 2010 г. №191н. 

1. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по доходам

Доходы бюджета города Новочебоксарска на 2020 год утверждены Решением о бюджете в сумме 2 101 856,8 тыс. рублей, в том числе объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) утвержден в сумме 627 497,6 тыс. рублей, или 29,9 % к общему объему доходов и объем безвозмездных поступлений утвержден в сумме 1 474 359,2 тыс. рублей, или 70,1 % к общему объему доходов, включая объем межбюджетных трансфертов, получаемого из бюджета бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 1 474 359,2 тыс. рублей, что составляет 70,1 % общего объема поступлений.

Согласно отчету об исполнении бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за 1 квартал 2020 года поступило доходов в сумме 171 582,2 тыс. рублей или 6,8 % к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (2 510 710,2 тыс. рублей). По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов уменьшилось на 187 892,1 тыс. рублей или на 52,3 % (в 1 квартале 2019 года поступило доходов в сумме 359 474,3 тыс. рублей).

Собственные доходы (налоговые и неналоговые доходы)поступили в сумме 125 854,2 тыс. рублей или 20,1 % к годовым бюджетным назначениям (627 497,7 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 73,3 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления собственных доходов снизилось на 4 766,4 тыс. рублей или на 3,6 % (за 1 квартал 2019 года поступило 130 620,6 тыс. рублей).

В объеме собственных доходов налоговые доходы поступили в сумме 93 615,4 тыс. рублей, или 19,8 % к годовым бюджетным назначениям (472 647,6 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 74,4%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов снизилось на 3 546,2 тыс. рублей, или на 3,6 % (в I квартале 2019 года поступило налоговых доходов в сумме 97 161,6 тыс. рублей).

Неналоговые доходы поступили в сумме 32 238,8 тыс. рублей, или 20,8 % к годовым бюджетным назначениям (154 850,1 тыс. рублей); их доля в объеме собственных доходов – 25,6%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление неналоговых доходов снизилось на 1 220,2 тыс. рублей, или на 3,6 % (в 1 квартале 2019 года поступило неналоговых доходов в объеме 33 459,0 тыс. рублей).

В объеме налоговых доходов: наибольшую долю в объеме поступивших налоговых доходов занимает налог на доходы физических лиц и налог на имущество; в налог на имущество входят: налог на имущество физических лиц, транспортный налог (с организаций и с физических лиц), земельный налог (с организаций и с физических лиц);

-доля налога на доходы физических лиц составила 55,7 % (поступило 52 156,3 тыс. рублей или 19,3 % к годовым бюджетным назначениям – 270 000,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (58 193,2 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений налога на доходы с физических лиц на 6 036,9 тыс. рублей (на 10,4 %);

- доля налога на имущество составила 24,3% (поступило 22 745,3 тыс. рублей или 18,7 % к годовым бюджетным назначениям – 121 600,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (21 263,6 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений налога на имущество на 1 481,7 тыс. рублей (на 7,0 %);

- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 1,1 % (поступило 1 028,7 тыс. рублей или 19,8 % к годовым бюджетным назначениям – 5 200,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (1 121,9 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 93,2 тыс. рублей (на 8,3 %);

-доля налога на совокупный доход составила 13,5 % (поступило 12 610,9 тыс. рублей или 22,6 % к годовым бюджетным назначениям – 55 741,6 тыс. рублей), по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (11 977,1 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 633,8 тыс. рублей (на 5,3 %);

- незначительную часть занимает доля налогов, сборов и регулярных платежей за пользование природными ресурсами (поступило 1,5 тыс. рублей или 24,1 % к годовым бюджетным назначениям – 6,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (1,2 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 0,3 тыс. рублей (на 16,1 %);

- доля государственной пошлины составила 5,4 % (поступило 5 072,7 тыс. рублей или 25,2% к годовым бюджетным назначениям – 20 100,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (4 604,6 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 468,1 тыс. рублей (на 10,2%).

В объеме неналоговых доходов:

Наибольшая доля в неналоговых доходах приходится на доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности;

- доля поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составила 51,6 % (поступило 16 619,8 тыс. рублей или 15,3 % к годовым бюджетным назначениям – 108 550,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (21 546,4 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 4 926,6 тыс. рублей (на 22,9 %);

- доля платежей при пользовании природными ресурсами составила 8,6 % (поступило 2 767,1 тыс. рублей или 39,5 % к годовым бюджетным назначениям – 7 000,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (2 362,0 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 405,1 тыс. рублей (на 17,2 %);

- доля от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства составила 0,9% (поступило 296,7 тыс. рублей или 37,1 % к годовым бюджетным назначениям – 800,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (213,7 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 83,0 тыс. рублей (на 38,6 %);

- доля доходов от продажи материальных и нематериальных активов составила 23,0 % (поступило 7 418,4 тыс. рублей или 53,0 % к годовым бюджетным назначениям – 14 000,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (4 694,9 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 2 723,5 тыс. рублей (на 58,0 %);

- доля штрафов, санкции, возмещения ущерба составила 11,2 % (поступило 3 596,8 тыс. рублей или 20,0 % к годовым бюджетным назначениям – 18 000,0 тыс. рублей; по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (3 692,8 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 96,0 тыс. рублей (на 2,6 %);

- доля прочих неналоговых доходов составила 4,7 % (поступило 1 540,0 тыс. рублей или 23,7 % к годовым бюджетным назначениям – 6 500,1 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (949,2 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 590,8 тыс. рублей (на 62,2 %).

Безвозмездные поступления поступили в сумме 45 728,0 тыс. рублей или 2,4 % к годовым бюджетным назначениям (1 883 212,5 тыс. рублей), их доля в объеме поступления доходов составляет 26,7 %. По сравнению с соответствующим периодом 2019 года в отчетном периоде наблюдается снижение безвозмездных поступлений на 183 125,7 тыс. рублей или на 20,0 % (за 1 квартал 2019 года поступило 228 853,7 тыс. рублей).

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сальдированной сумме сложились за счет:

 - безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (дотаций, субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов) в сумме 298 250,5 тыс. рублей или 15,8 % к годовым бюджетным назначениям (1 883 212,5 тыс. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составляет 652,2 %. По сравнению с соответствующим периодом 2019 года в отчетном периоде наблюдается увеличение дотаций, субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов на 16 608,1 тыс. рублей или на 5,9 % (за 1 квартал 2019 года поступило 281 642,4 тыс. рублей), в том числе поступление:

дотации бюджетам бюджетной системы Российской Федерации в сумме 17 838,0 тыс. рублей, или 25,0 % к годовым назначениям (71 352,6 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений – 39,0 %, по сравнению с аналогичным периодом 2019 года в отчетном периоде заметен рост поступлений на 50,4 тыс. рублей или на 0,3 % (за 1 квартал 2019 года поступило дотаций 17 787,6 тыс. рублей);

субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) в сумме 3 615,6 тыс. рублей, или 0,6 % к годовым назначениям (640 014,3 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений – 7,9 %, в 1 квартале 2019 года субсидий не поступало;

субвенций бюджетам бюджетной системы Российской Федерации в сумме 276 778,0 тыс. рублей или 23,9 % к годовым бюджетным назначениям (1 156 942,4 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений – 605,2 %, по сравнению с аналогичным периодом 2019 года в отчетном периоде заметен рост поступлений на 12 923,2 тыс. рублей или 4,9 % (за 1 квартал 2019 года поступило субвенций 263 854,8 тыс. рублей);

иных межбюджетных трансфертов в сумме 18,9 тыс. рублей, или 0,1 % к годовым назначениям (14 903,2 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений – 0,1 %, в 1 квартале 2019 года субсидий не поступало;

- доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет - доходы бюджетов городских округов от возврата бюджетными учреждениями остатков субсидий прошлых летв сумме 9 581,2 тыс. рублей, их доля в объеме безвозмездных поступлений составляет 21,0 %. За 1 квартал 2019 года доходов от возврата бюджетными учреждениями остатков субсидий прошлых лет не поступало;

- возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 262 103,7 тыс. рублей, их доля в объеме безвозмездных поступлений составляет (-573,2 %). По сравнению с соответствующим периодом 2019 года в отчетном периоде наблюдается увеличение возврата на 209 315,0 тыс. рублей или в 5,0 раз (за 1 квартал 2019 года произведено возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 52 788,7 тыс. рублей), в том числе:

возврат остатков субсидий на финансовое обеспечение мероприятий федеральной целевой программы развития образования на 2016-2020 годы из бюджета города Новочебоксарска в республиканский бюджет Чувашской Республики в 1 квартале не осуществлялся, за 1 квартал 2019 года произведен возврат в сумме 43,6 тыс. рублей;

возврат прочих остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджета города Новочебоксарска в республиканский бюджет Чувашской Республики в сумме 262 103,7 тыс. рублей, доля в объеме безвозмездных поступлений – (-573,2 %), по сравнению с аналогичным периодом 2019 года в отчетном периоде увеличение возврата составило на 209 358,6 тыс. рублей или в 5,0 раз (за 1 квартал 2019 года произведен возврат в сумме 52 745,1 тыс. рублей). 

2. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по расходам

Расходы на 2020 год утверждены Решением в объеме 2 144 856,8 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью Финансовым отделом администрации города Новочебоксарска расходы увеличены на 408 853,4 тыс. рублей, и составили 2 553 710,2 тыс. рублей.

За 1 квартал 2020 года расходная часть бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики исполнена на 441 855,8 тыс. рублей, что составляет 17,3 % годовых бюджетных назначений. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 27 950,2 тыс. рублей или на 6,8 % (в 1 квартале 2019 года расходы составляли в сумме 413 905,6 тыс. рублей или 20,1 % утвержденных годовых назначений (2 054 947,8 тыс. рублей).

В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:

«Общегосударственные вопросы» – расходы исполнены в сумме 26 472,3 тыс. рублей, или 21,6 % к годовым назначениям (122 353,2 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики составляет 6,0 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы увеличились на 2 660,5 тыс. рублей, или на 11,2 % (в I квартале 2019 года расходы составляли 23 811,8 тыс. рублей).

«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – исполнение расходов составляет в сумме 3 155,1 тыс. рублей или 16,0 % к годовым назначениям (19 672,5 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,7 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 288,8 тыс. рублей или на 10,1 % (в I квартале 2019 года расходы составляли 2 866,3 тыс. рублей);

«Национальная экономика» – расходы исполнены в сумме 25 431,6 тыс. рублей, или 10,7 % к годовым назначениям (237 629,6 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 5,7 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы в области национальной экономики увеличились на 3 856,5 тыс. рублей, или на 17,9 % (в 1 квартале 2019 года расходы составляли - 21 575,1 тыс. рублей);

по подразделу «Сельское хозяйство и рыболовство» расходы в 1 квартале 2020 года не производились (предусмотрено 864,1 тыс. рублей);

по подразделу «Транспорт» расходы в 1 квартале 2020 года составили в сумме 7 781,4 тыс. рублей или 51,9 % годовых назначений (15 000,0 тыс. рублей);

по подразделу «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» расходы исполнены в сумме 17 350,2 тыс. рублей или на 7,9 % от годовых назначений (219 165,5 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики» расходы исполнены в сумме 300,0 тыс. рублей или на 11,5 % от годовых назначений (2 600,0 тыс. рублей);

«Жилищно-коммунальное хозяйство» – исполнение расходов в сумме 17 651,2 тыс. рублей, или 5,0 % к годовым назначениям (354 168,7 тыс. рублей), доля – 4,0 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы увеличились на 6 281,2 тыс. рублей, или на 55,2 % (в I квартале 2019 года расходы составляли в сумме 11 370,0 тыс. рублей);

по подразделу «Жилищное хозяйство» расходы в Iквартале 2020 года составили в сумме 359,7 тыс. рублей или 7,4 % от годовых назначений (4 872,5 тыс. рублей);

по подразделу «Коммунальное хозяйство» расходы в 1 квартале 2020 года не производились (предусмотрено 20 600,0 тыс. рублей);

по подразделу «Благоустройство» расходы составили в сумме 15 370,7 тыс. рублей, или 4,8 % к годовым назначениям (320 927,0 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» расходы составили 1 920,8 тыс. рублей, или 24,7 % от годовых назначений (7 769,2 тыс. рублей);

«Охрана окружающей среды» – расходы исполнены в сумме 1 473,1 тыс. рублей, или 25,4 % к годовым назначениям (5 794,9 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,3 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличилась на сумму 362,9 тыс. рублей, или на 32,7 % (в I квартале 2019 года расходы составляли в сумме 1 110,2 тыс. рублей);

«Образование» – расходы исполнены в сумме 332 062,6 тыс. рублей, или 20,8 % к годовым назначениям (1 593 268,2 тыс. рублей), доля – 75,2 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу уменьшились на 1 240,2 тыс. рублей, или на 0,4 % (в I квартале 2019 года расходы составляли в сумме 333 302,8 тыс. рублей);

по подразделу «Дошкольное образование» расходы составили 166 040,6 тыс. рублей, или 22,9 % к годовым назначениям (723 556,0 тыс. рублей);

по подразделу «Общее образование» расходы составили 143 442,3 тыс. рублей, или 20,3% к годовым назначениям (707 193,6 тыс. рублей);

по подразделу «Дополнительное образование детей» расходы составили 20 284,7 тыс. рублей, или 15,2 % к годовым назначениям (133 333,9 тыс. рублей);

по подразделу «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы в 1 квартале 2020 года не производились (годовые назначения – 19 355,2 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области образования» расходы составили 2 295,0 тыс. рублей, или 23,3 % к годовым назначениям (9 829,5 тыс. рублей);

«Культура, кинематография» – расходы исполнены на общую сумму 13 719,0 тыс. рублей, или 18,4 % к годовым назначениям (74 462,2 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 3,1 %. В сравнении с отчетным периодом 2019 расходы по данному разделу уменьшились на 152,1 тыс. рублей, или на 1,1 % (в I квартале 2019 года расходы составляли в сумме 13 871,1 тыс. рублей);

«Социальная политика» – расходы исполнены в сумме 6 497,5 тыс. рублей, или 8,8 % к годовым назначениям (73 572,1 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 1,5 %. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 2 158,7 тыс. рублей, или на 49,8 % (в I квартале 2019 года расходы составляли в сумме 4 338,8 тыс. рублей);

по подразделу «Пенсионное обеспечение» расходы составили 201,5 тыс. рублей, или 26,0% к годовым назначениям (774,0 тыс. рублей);

по подразделу «Социальное обеспечение населения» - расходы составили 18,9 тыс. рублей, или 0,9 % к годовым назначениям (1 990,6 тыс. рублей);

по подразделу «Охрана семьи и детства» - расходы составили 5 608,1 тыс. рублей, или 8,0 % к годовым назначениям (69 912,0 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» - расходы составили 669,0 тыс. рублей, или 74,7% к годовым назначениям (895,5 тыс. рублей);

«Физическая культура и спорт» – расходы составили 15 393,4 тыс. рублей, или 22,0 % к годовым назначениям (69 871,3 тыс. рублей), доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 3,5 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 13 733,9 тыс. рублей, или в 9,3 раз (в I квартале 2019 года расходы составляли в сумме 1 659,5 тыс. рублей);

по подразделу «Физическая культура» расходысоставили 15 036,4 тыс. рублей, или 24,4% к годовым назначениям (61 558,8 тыс. рублей);

по подразделу «Массовый спорт» расходы составили 357,0 тыс. рублей, или 4,3 % к годовым назначениям (8 312,5 тыс. рублей);

«Обслуживание государственного (муниципального) долга» – при годовых назначениях в сумме 2 917,5 тыс. рублей в первом квартале 2020 года расходы не осуществлялись. Расходы за аналогичный период 2019 года, также не осуществлялись. 

3. Результат исполнения бюджета города Новочебоксарска

По состоянию на 1 апреля 2020 г. при утвержденном дефиците Решением о бюджете на 2020 год в сумме 15 000,0 тыс. рублей бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики исполнен с превышением расходов над доходами или с дефицитом в сумме 270 273,6 тыс. рублей. По итогам I квартала 2019 года с превышением расходов над доходами или с дефицитом в сумме 54 431,4 тыс. рублей.