Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первое полугодие 2020 года

Информация
о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска
Чувашской Республики за первое полугодие 2020 года 

Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первое полугодие 2020 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 19 декабря 2019 года № С 70-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов»с учетом внесенных изменений (далее – Решение о бюджете); показателей сводной бюджетной росписи; показателей, отраженных в Отчете об исполнение бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за первое полугодие 2020 года; информации о направлениях использования бюджетных ассигнований Дорожного фонда города Новочебоксарска за 1 полугодие 2020 года и информации об использовании бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности города Новочебоксарска (за счет средств бюджета города Новочебоксарска) за 1 полугодие 2020 года, представленными администрацией города Новочебоксарска Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска Чувашской Республики.

Отчет об исполнении бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за 1 полугодие 2020 года составлен в соответствии с Порядком составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденным приказом Минфина РФ от 28 декабря 2010 г. №191н. 

1. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по доходам

Доходы бюджета города Новочебоксарска на 2020 год утверждены Решением о бюджете в сумме 2 263 235,7 тыс. рублей, в том числе объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) утвержден в сумме 629 100,0 тыс. рублей, или 27,8 % к общему объему доходов и объем безвозмездных поступлений утвержден в сумме 1 634 135,7 тыс. рублей, или 72,2 % к общему объему доходов, включая объем межбюджетных трансфертов, получаемого из бюджета бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 1 883 212,5 тыс. рублей, что составляет 83,2 % общего объема поступлений.

Согласно отчету об исполнении бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за 1 полугодие 2020 года поступило доходов в сумме 795 659,7 тыс. рублей или 34,8 % к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (2 285 876,5 тыс. рублей). По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов уменьшилось на 61 189,3 тыс. рублей или на 7,1 % (в 1 полугодии 2019 года поступило доходов в сумме 856 849,0 тыс. рублей).

Собственные доходы (налоговые и неналоговые доходы)поступили в сумме 235 580,4 тыс. рублей или 37,4 % к годовым бюджетным назначениям (629 100,0 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 29,6 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления собственных доходов снизилось на 18 438,7 тыс. рублей или на 7,3 % (за 1 полугодие 2019 года поступило 254 019,1 тыс. рублей).

В объеме собственных доходов налоговые доходы поступили в сумме 181 345,0 тыс. рублей, или 38,1 % к годовым бюджетным назначениям (476 056,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 77,0 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов снизилось на 3 605,3 тыс. рублей, или на 1,9 % (в I полугодии 2019 года поступило налоговых доходов в сумме 184 950,3 тыс. рублей).

Неналоговые доходы поступили в сумме 54 235,3 тыс. рублей, или 35,4 % к годовым бюджетным назначениям (153 044,0 тыс. рублей); их доля в объеме собственных доходов – 23,0%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление неналоговых доходов снизилось на 14 833,5 тыс. рублей, или на 21,5 % (в 1 полугодии 2019 года поступило неналоговых доходов в объеме 69 068,8 тыс. рублей).

В объеме налоговых доходов: наибольшую долю в объеме поступивших налоговых доходов занимает налог на доходы физических лиц и налог на имущество; в налог на имущество входят: налог на имущество физических лиц, транспортный налог (с организаций и с физических лиц), земельный налог (с организаций и с физических лиц);

-доля налога на доходы физических лиц составила 56,3 % (поступило 102 030,6 тыс. рублей или 37,8 % к годовым бюджетным назначениям – 270 000,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (106 569,7 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений налога на доходы с физических лиц на 4 529,1 тыс. рублей (на 4,3 %);

- доля налога на имущество составила 25,2 % (поступило 45 699,5 тыс. рублей или 36,9 % к годовым бюджетным назначениям – 124 000,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (41 367,4 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений налога на имущество на 4 332,1 тыс. рублей (на 10,5 %);

- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 1,0 % (поступило 1 922,2 тыс. рублей или 37,0 % к годовым бюджетным назначениям – 5 200,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (2 193,0 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 274,8 тыс. рублей (на 12,3 %);

-доля налога на совокупный доход составила 12,5 % (поступило 22 674,0 тыс. рублей или 40,2 % к годовым бюджетным назначениям – 56 350,0 тыс. рублей), по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (26 107,2 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 3 433,2 тыс. рублей (на 13,2 %);

- незначительную часть занимает доля налогов, сборов и регулярных платежей за пользование природными ресурсами (поступило 2,0 тыс. рублей или 32,9 % к годовым бюджетным назначениям – 6,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (2,8 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 0,8 тыс. рублей (на 28,7 %);

- доля государственной пошлины составила 5,0 % (поступило 9 016,7 тыс. рублей или 44,0% к годовым бюджетным назначениям – 20 500,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (8 710,2 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 306,5 тыс. рублей (на 3,5 %).

В объеме неналоговых доходов:

Наибольшая доля в неналоговых доходах приходится на доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности;

- доля поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составила 60,8 % (поступило 32 950,5 тыс. рублей или 36,6 % к годовым бюджетным назначениям – 89 950,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (42 136,9 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 9 186,4 тыс. рублей (на 21,8 %);

- доля платежей при пользовании природными ресурсами составила 6,5 % (поступило 3 532,7 тыс. рублей или 60,5 % к годовым бюджетным назначениям – 7 000,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (3 222,8 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 309,9 тыс. рублей (на 9,6%);

- доля от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства составила 0,7% (поступило 387,9 тыс. рублей или 48,5 % к годовым бюджетным назначениям – 800,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (353,3 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 34,6 тыс. рублей (на 9,3 %);

- доля доходов от продажи материальных и нематериальных активов составила 17,9 % (поступило 9 728,7 тыс. рублей или 31,6 % к годовым бюджетным назначениям – 30 800,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (10 629,9 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 901,2 тыс. рублей (на 8,5 %);

- доля штрафов, санкции, возмещения ущерба составила 9,7 % (поступило 5 283,7 тыс. рублей или 29,4 % к годовым бюджетным назначениям – 18 000,0 тыс. рублей; по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (8 470,7 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 3 187,0 тыс. рублей (на 37,6 %);

- доля прочих неналоговых доходов составила 4,4 % (поступило 2 351,8 тыс. рублей или 36,2 % к годовым бюджетным назначениям – 6 494,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (4 255,2 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 1 903,5 тыс. рублей (на 44,7 %).

Безвозмездные поступления поступили в сумме 560 079,3 тыс. рублей или 33,8 % к годовым бюджетным назначениям (1 656 776,6 тыс. рублей), их доля в объеме поступления доходов составляет 70,4 %. По сравнению с соответствующим периодом 2019 года в отчетном периоде наблюдается снижение безвозмездных поступлений на 42 750,5 тыс. рублей или на 7,1% (за 1 полугодие 2019 года поступило 602 829,8 тыс. рублей).

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сальдированной сумме сложились за счет:

 - безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (дотаций, субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов) в сумме 811 716,3 тыс. рублей или 42,6 % к годовым бюджетным назначениям (1 905 853,3 тыс. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составляет 144,9 %. По сравнению с соответствующим периодом 2019 года в отчетном периоде наблюдается увеличение дотаций, субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов на 156 121,4 тыс. рублей или на 23,8% (за 1 полугодие 2019 года поступило 655 594,9 тыс. рублей), в том числе поступление:

дотации бюджетам бюджетной системы Российской Федерации в сумме 57 795,8 тыс. рублей, или 61,8 % к годовым назначениям (93 472,4 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 7,1 %, по сравнению с аналогичным периодом 2019 года в отчетном периоде заметен рост поступлений на 16 477,6 тыс. рублей или на 39,9 % (за 1 полугодие 2019 года поступило дотаций 41 318,2 тыс. рублей);

субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) в сумме 101 830,1 тыс. рублей, или 17,7 % к годовым назначениям (576 503,6 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 12,5 %, по сравнению с аналогичным периодом 2019 года в отчетном периоде заметен рост поступлений на 75 061,4 тыс. рублей или в 3,8 раз (за 1 полугодие 2019 года поступило 26 768,7 тыс. рублей);

субвенций бюджетам бюджетной системы Российской Федерации в сумме 625 341,3 тыс. рублей или 54,1 % к годовым бюджетным назначениям (1 156 942,4 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений по сравнению с аналогичным периодом 2019 года в отчетном периоде заметен рост поступлений на 16 477,6 тыс. рублей или на 39,9 % (за 1 полугодие 2019 года поступило дотаций 41 318,2 тыс. рублей);– 77,0 %, по сравнению с аналогичным периодом 2019 года в отчетном периоде заметен рост поступлений на 37 872,9 тыс. рублей или 6,4 % (за 1 полугодие 2019 года поступило субвенций 587 468,4 тыс. рублей);

иных межбюджетных трансфертов в сумме 26 749,1 тыс. рублей, или 33,9 % к годовым назначениям (78 934,9 тыс. рублей), доля в объеме безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 3,3 %, по сравнению с аналогичным периодом 2019 года в отчетном периоде заметен рост поступлений на 26 709,5 тыс. рублей или в 626,2 раза (за 1 полугодие 2019 года 39,6 тыс. рублей;

- прочих безвозмездных поступлений в сумме 885,5 тыс. рублей или 25,7 % к годовым бюджетным назначениям (3 445,8 тыс. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составляет 0,6 %. За 1 полугодие 2019 года прочих безвозмездных поступлений не поступало;

- доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет - доходы бюджетов городских округов от возврата бюджетными учреждениями остатков субсидий прошлых летв сумме 9 581,2 тыс. рублей, их доля в объеме безвозмездных поступлений составляет 1,7 %. За 1 полугодие 2019 года доходов от возврата бюджетными учреждениями остатков субсидий прошлых лет не поступало;

- возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 262 103,7 тыс. рублей, их доля в объеме безвозмездных поступлений составляет (-46,8 %). По сравнению с соответствующим периодом 2019 года в отчетном периоде наблюдается увеличение возврата на 209 338,6 тыс. рублей или в 5,0 раз (за 1 полугодие 2019 года произведено возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 52 765,1 тыс. рублей), в том числе:

возврат остатков субсидий на финансовое обеспечение мероприятий федеральной целевой программы развития образования на 2016-2020 годы из бюджета города Новочебоксарска в республиканский бюджет Чувашской Республики в 1 полугодии не осуществлялся, за 1 полугодие 2019 года произведен возврат в сумме 43,6 тыс. рублей;

возврат прочих остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджета города Новочебоксарска в республиканский бюджет Чувашской Республики в сумме 262 103,7 тыс. рублей, доля в объеме безвозмездных поступлений – (-573,2 %), по сравнению с аналогичным периодом 2019 года в отчетном периоде увеличение возврата составило на 209 358,6 тыс. рублей или в 5,0 раз (за 1 полугодие 2019 года произведен возврат в сумме 52 745,1 тыс. рублей). 

2. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по расходам

Расходы на 2020 год утверждены Решением в объеме 2 571 235,7 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью Финансовым отделом администрации города Новочебоксарска расходы увеличены на 52,1 тыс. рублей, и составили 2 571 756,7 тыс. рублей.

За 1 полугодие 2020 года расходная часть бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики исполнена на 1 078 473,1 тыс. рублей, что составляет 41,9 % годовых бюджетных назначений. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 149 909,8 тыс. рублей или на 16,1 % (в 1 полугодии 2019 года расходы составляли в сумме 928 563,3 тыс. рублей или 41,7 % утвержденных годовых назначений (2 226 972,3 тыс. рублей).

В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:

«Общегосударственные вопросы» – расходы исполнены в сумме 55 079,4 тыс. рублей, или 43,7 % к годовым назначениям (126 027,1 тыс. рублей); их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики составляет 5,1 %; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы увеличились на 6 413,7 тыс. рублей, или на 13,2 % (в I полугодии 2019 года расходы составляли 48 665,7 тыс. рублей).

«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – исполнение расходов составляет в сумме 7 610,4 тыс. рублей или 35,0 % к годовым назначениям (21 765,0 тыс. рублей); их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,7 %; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу снизились на 4 626,1 тыс. рублей или на 37,8 % (в I полугодии 2019 года расходы составляли 12 236,5 тыс. рублей);

«Национальная экономика» – расходы исполнены в сумме 98 357,7 тыс. рублей, или 40,0 % к годовым назначениям (245 806,0 тыс. рублей); их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 9,1 %; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы в области национальной экономики увеличились на 58 646,9 тыс. рублей, или в 2,5 раз (в 1 полугодии 2019 года расходы составляли – 39 710,8 тыс. рублей);

по подразделу «Сельское хозяйство и рыболовство» расходы в 1 полугодии 2020 года не производились (предусмотрено 864,1 тыс. рублей);

по подразделу «Транспорт» расходы в 1 полугодии 2020 года составили в сумме 12 673,9 тыс. рублей или 84,5 % годовых назначений (15 000,0 тыс. рублей);

по подразделу «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» расходы исполнены в сумме 85 379,5 тыс. рублей или на 37,4 % от годовых назначений (228 341,9 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики» расходы исполнены в сумме 304,3 тыс. рублей или на 19,0 % от годовых назначений (1 600,0 тыс. рублей);

«Жилищно-коммунальное хозяйство» – исполнение расходов в сумме 35 474,0 тыс. рублей, или 9,4 % к годовым назначениям (376 107,2 тыс. рублей), доля – 3,3 %; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы увеличились на 11 396,8 тыс. рублей, или на 47,3 % (в I полугодии 2019 года расходы составляли в сумме 24 077,2 тыс. рублей);

по подразделу «Жилищное хозяйство» расходы в I полугодии 2020 года составили в сумме 472,2 тыс. рублей или 8,2 % от годовых назначений (5 750,0 тыс. рублей);

по подразделу «Коммунальное хозяйство» расходы в 1 полугодии 2020 года не производились (предусмотрено 21 200,0 тыс. рублей);

по подразделу «Благоустройство» расходы составили в сумме 31 131,8 тыс. рублей, или 9,1 % к годовым назначениям (340 985,8 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» расходы составили 3 870,0 тыс. рублей, или 47,4 % от годовых назначений (8 171,4 тыс. рублей);

«Охрана окружающей среды» – расходы исполнены в сумме 3 968,8 тыс. рублей, или 41,7 % к годовым назначениям (9 516,9 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,4 %; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на сумму 1 440,4 тыс. рублей, или на 57,0 % (в I полугодии 2019 года расходы составляли в сумме 2 528,4 тыс. рублей);

«Образование» – расходы исполнены в сумме 776 397,0 тыс. рублей, или 49,5 % к годовым назначениям (1 568 548,8 тыс. рублей); доля – 72,0 %; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 28 005,2 тыс. рублей, или на 3,7 % (в I полугодии 2019 года расходы составляли в сумме 748 391,8 тыс. рублей);

по подразделу «Дошкольное образование» расходы составили 383 880,0 тыс. рублей, или 54,3 % к годовым назначениям (709 358,4 тыс. рублей);

по подразделу «Общее образование» расходы составили 330 434,6 тыс. рублей, или 47,1% к годовым назначениям (701 829,3 тыс. рублей);

по подразделу «Дополнительное образование детей» расходы составили 57 407,5 тыс. рублей, или 43,4 % к годовым назначениям (132 330,7 тыс. рублей);

по подразделу «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы в 1 полугодии 2020 года не производились (годовые назначения – 14 589,7 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области образования» расходы составили 4 674,9 тыс. рублей, или 44,8 % к годовым назначениям (10 440,7 тыс. рублей);

«Культура, кинематография» – расходы исполнены на общую сумму 37 487,3 тыс. рублей, или 47,5 % к годовым назначениям (78 963,2 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 3,5 %; в сравнении с отчетным периодом 2019 расходы по данному разделу увеличились на 5 925,0 тыс. рублей, или на 18,1 % (в I полугодии 2019 года расходы составляли в сумме 31 562,3 тыс. рублей);

«Социальная политика» – расходы исполнены в сумме 32 809,9 тыс. рублей, или 44,2% к годовым назначениям (74 204,3 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 3,0 %; по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 14 760,8 тыс. рублей, или на 81,8 % (в I полугодии 2019 года расходы составляли в сумме 18 049,1 тыс. рублей);

по подразделу «Пенсионное обеспечение» расходы составили 403,1 тыс. рублей, или 50,0% к годовым назначениям (806,1 тыс. рублей);

по подразделу «Социальное обеспечение населения» - расходы составили 19,3 тыс. рублей, или 1,0 % к годовым назначениям (1 990,6 тыс. рублей);

по подразделу «Охрана семьи и детства» - расходы составили 31 706,2 тыс. рублей, или 45,0 % к годовым назначениям (70 512,1 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» - расходы составили 681,3 тыс. рублей, или 76,1 % к годовым назначениям (895,5 тыс. рублей);

«Физическая культура и спорт» – расходы составили 30 966,5 тыс. рублей, или 44,9 % к годовым назначениям (68 900,7 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 2,9 %; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 27 625,0 тыс. рублей, или в 9,3 раз (в I полугодии 2019 года расходы составляли в сумме 3 341,5 тыс. рублей);

по подразделу «Физическая культура» расходысоставили 30 594,9 тыс. рублей, или 50,5% к годовым назначениям (60 588,2 тыс. рублей);

по подразделу «Массовый спорт» расходы составили 371,6 тыс. рублей, или 4,5 % к годовым назначениям (8 312,5 тыс. рублей);

«Обслуживание государственного и муниципального долга» - расходы составили 322,1 тыс. рублей, или 16,8 % к годовым назначениям (1 917,5 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 2,9 %. Расходы за аналогичный период 2019 года, не осуществлялись. 

3. Результат исполнения бюджета города Новочебоксарска

По состоянию на 1 июля 2020 г. при утвержденном дефиците Решением о бюджете на 2020 год в сумме 308 000,0 тыс. рублей бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики исполнен с превышением расходов над доходами или с дефицитом в сумме 282 813,4 тыс. рублей. По итогам I полугодия 2019 года с превышением расходов над доходами или с дефицитом в сумме 71 714,3 тыс. рублей.