Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за девять месяцев 2020 года

Информация
о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска
Чувашской Республики за девять месяцев 2020 года 

Информация о ходе исполнения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за девять месяцев 2020 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 19 декабря 2019 года № С 70-2 «О бюджете города Новочебоксарска на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов»с учетом внесенных изменений (далее – Решение о бюджете); показателей сводной бюджетной росписи; показателей, отраженных в Отчете об исполнение бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за девять месяцев 2020 года; информации о направлениях использования бюджетных ассигнований Дорожного фонда города Новочебоксарска за девять месяцев 2020 года и информации об использовании бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности города Новочебоксарска (за счет средств бюджета города Новочебоксарска) за девять месяцев 2020 года, представленными администрацией города Новочебоксарска Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска Чувашской Республики.

Отчет об исполнении бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за девять месяцев 2020 года составлен в соответствии с Порядком составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденным приказом Минфина РФ от 28 декабря 2010 г. №191н. 

1. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по доходам

Доходы бюджета города Новочебоксарска на 2020 год утверждены Решением о бюджете в сумме 2 263 235,7 тыс. рублей, в том числе объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) утвержден в сумме 629 100,0 тыс. рублей, или 27,8 % к общему объему доходов и объем безвозмездных поступлений утвержден в сумме 1 634 135,7 тыс. рублей, или 32,2 % к общему объему доходов, включая объем межбюджетных трансфертов, получаемого из бюджета бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 1 883 212,5 тыс. рублей, что составляет 83,2 % общего объема поступлений.

Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 154 321,6 тыс. рублей, или на 6,8 % и утверждены в объеме 2 417 557,3 тыс. рублей, в том числе: безвозмездные поступления утверждены в сумме 1 788 457,3 тыс. рублей (74,0 %) и объем собственных доходов в сумме 629 100,0 тыс. рублей (26,0 %).

Согласно отчету об исполнении бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики за 9 месяцев 2020 года поступило доходов в сумме 1 328 824,7 тыс. рублей или 55,0 % к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов снизилось на 62 592,4 тыс. рублей или на 4,5 % (за 9 месяцев 2019 года поступило доходов в сумме 1 391 417,1 тыс. рублей).

Собственные доходы (налоговые и неналоговые доходы)поступили в сумме 366 303,9 тыс. рублей или 63,8% к годовым бюджетным назначениям (629 100,0 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 27,6 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления собственных доходов снизилось на 35 619,4 тыс. рублей или на 8,9 % (за 9 месяцев 2018 года поступило 401 923,3 тыс. рублей).

В объеме собственных доходов налоговые доходы поступили в сумме 287 098,1 тыс. рублей, или 60,3 % к годовым бюджетным назначениям (476 056,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 78,4 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов снизилось на 7 100,4 тыс. рублей, или на 2,4 % (за 9 месяцев 2019 года поступило налоговых доходов в сумме 294 198,5 тыс. рублей).

Неналоговые доходы поступили в сумме 79 205,8 тыс. рублей, или 51,8 % к годовым бюджетным назначениям (153 044,0 тыс. рублей); их доля в объеме собственных доходов – 21,6%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление неналоговых доходов уменьшилось на 28 519,0 тыс. рублей, или на 26,5 % (за 9 месяцев 2019 года поступило неналоговых доходов в объеме 107 724,8 тыс. рублей).

В объеме налоговых доходов: наибольшую долю в объеме поступивших налоговых доходов занимает налог на доходы физических лиц и налог на имущество; в налог на имущество входят: налог на имущество физических лиц, транспортный налог (с организаций и с физических лиц), земельный налог (с организаций и с физических лиц):

-доля налога на доходы физических лиц составила 59,5% (поступило 170 780,0 тыс. рублей или 59,5 % к годовым бюджетным назначениям – 270 000,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (166 183,6 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений налога на доходы с физических лиц на 4 596,4 тыс. рублей (на 2,8 %);

- доля налога на имущество составила 23,4 % (поступило 67 241,7 тыс. рублей или 54,2 % к годовым бюджетным назначениям – 124 000,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (72 873,1 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений налога на имущество на 5 631,4 тыс. рублей (на 7,7 %);

- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 1,1 % (поступило 3 118,9 тыс. рублей или 60,0 % к годовым бюджетным назначениям – 5 200,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (3 443,6 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 324,9 тыс. рублей (на 9,4 %);

-доля налога на совокупный доход составила 10,9 % (поступило 31 351,5 тыс. рублей или 55,6 % к годовым бюджетным назначениям – 56 350,0 тыс. рублей), по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (37 093,5 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 5 742,0 тыс. рублей (на 4,5%);

- незначительную часть занимает доля налогов, сборов и регулярных платежей за пользование природными ресурсами (поступило 2,2 тыс. рублей или 36,4 % к годовым бюджетным назначениям – 6,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (4,1 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 1,9 тыс. рублей (на 47,0 %);

- доля государственной пошлины составила 5,1 % (поступило 14 603,8 тыс. рублей или 5,1% к годовым бюджетным назначениям – 20 500,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (14 600,6 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 3,2 тыс. рублей.

В объеме неналоговых доходов:

Наибольшая доля в неналоговых доходах приходится на доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности;

- доля поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составила 62,0 % (поступило 49 128,3 тыс. рублей или 54,6 % к годовым бюджетным назначениям – 89 950,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (61 660,6 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 12 532,3 тыс. рублей (на 20,3 %);

- доля платежей при пользовании природными ресурсами составила 7,4 % (поступило 5 863,0 тыс. рублей или 83,8 % к годовым бюджетным назначениям – 7 000,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (3 966,8 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 1 896,2 тыс. рублей (на 47,8 %);

- доля от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства составила 1,0% (поступило 827,1 тыс. рублей или 103,4 % к годовым бюджетным назначениям – 800,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (419,2 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений на 407,9 тыс. рублей (на 97,3 %);

- доля доходов от продажи материальных и нематериальных активов составила 16,1 % (поступило 12 746,8 тыс. рублей или 41,4 % к годовым бюджетным назначениям – 30 800,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (18 412,1 тыс. рублей) наблюдается снижение поступлений на 5 665,2 тыс. рублей (на 30,8 %);

- доля штрафов, санкции, возмещения ущерба составила 9,6 % (поступило 7 610,7 тыс. рублей или 42,3 % к годовым бюджетным назначениям – 18 000,0 тыс. рублей; по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (7 610,7 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений на 10 604,2 тыс. рублей (58,2 %);

- доля прочих неналоговых доходов составила 0,1% (поступило 3 029,9 тыс. рублей или 46,7 % к годовым бюджетным назначениям – 6 494,0 тыс. рублей); по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (5 051,2 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений на 2 021,3 тыс. рублей (на 40,0 %).

Безвозмездные поступления поступили в сумме 962 520,8 тыс. рублей или 53,8 % к годовым бюджетным назначениям (1 788 457,3 тыс. рублей); их доля в объеме поступления доходов составляет 72,4 %. По сравнению с соответствующим периодом 2019 года в отчетном периоде наблюдается уменьшение безвозмездных поступлений на 26 973,0 тыс. рублей или на 2,7 % (за 9 месяцев 2019 года поступило 989 493,8 тыс. рублей).

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сальдированной сумме сложились за счет:

 - безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (дотаций, субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов), в том числе:

дотации бюджетам бюджетной системы Российской Федерации на 79 221,9 тыс. рублей, или 81,6 % к годовым назначениям (97 060,5 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений – 8,2 %; по сравнению с аналогичным периодом 2019 года в отчетном периоде заметен рост поступлений на 16 025,9 тыс. рублей или на 25,4 % (за 9 месяцев 2019 года поступило дотаций 63 196,0 тыс. рублей);

субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) на 224 133,3 тыс. рублей, или 32,8 % к годовым назначениям (683 615,6 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений – 23,3 %; по сравнению с аналогичным периодом 2019 года в отчетном периоде увеличение поступлений на 76 896,8 тыс. рублей или 52,2 % (за 9 месяцев 2019 года поступило субсидий 147 236,5 тыс. рублей);

субвенций бюджетам бюджетной системы Российской Федерации на 847 081,1 тыс. рублей или 88,0 % к годовым бюджетным назначениям (1 157 003,0 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений – 88,0 %; по сравнению с аналогичным периодом 2019 года в отчетном периоде заметен рост поступлений на 52 298,8 тыс. рублей или 6,6 % (за 9 месяцев 2019 года поступило субвенций 794 782,3 тыс. рублей);

иных межбюджетных трансфертов на 61 643,8 тыс. рублей или 61,7 % к годовым бюджетным назначениям (99 854,9 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений – 6,4 %; по сравнению с аналогичным периодом 2019 года в отчетном периоде рост поступлений на 25 114,2 тыс. рублей или на 68,8 % (за 9 месяцев 2019 года поступило трансфертов в сумме 36 529,6 тыс. рублей);

- прочих безвозмездных поступлений на 2 963,2 тыс. рублей или 86,0 % к годовым бюджетным назначениям (3 445,8 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений – 0,3%; по сравнению с аналогичным периодом 2019 года в отчетном периоде рост поступлений на 2 448,7 тыс. рублей или в 5,8 раз (за 9 месяцев 2019 года поступило в сумме 514,5 тыс. рублей);

- доходов бюджетов городских округов от возврата организациями остатков субсидий прошлых лет –

субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет (возврата остатков субсидий из бюджетов городских округов) на 9 581,2 тыс. рублей или 100,0 % к годовым назначениям (9 581,2 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений – 1,0 %, за аналогичный период 2019 года так же не поступало;

- возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет (возврат остатков субсидий на финансовое обеспечение мероприятий федеральной целевой программы развития образования на 2016-2020 годы из бюджетов городских округов и возврат прочих остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов городских округов) из бюджета города Новочебоксарска в республиканский бюджет Чувашской Республики за 9 месяцев 2020 года на 262 103,7 тыс. рублей или 100,0 % к годовым бюджетным назначениям (262 103,7 тыс. рублей); доля в объеме безвозмездных поступлений –  (-27,2%); за 9 месяцев 2019 года на 52 765,1 тыс. рублей.   

2. Исполнение бюджета города Новочебоксарска по расходам

Расходы на 2020 год утверждены Решением в объеме 2 571 235,7 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью Финансовым отделом администрации города Новочебоксарска расходы увеличены на 128 613,7 тыс. рублей, и составили 2 699 849,4 тыс. рублей.

За 9 месяцев 2020 года расходная часть бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики исполнена на 1 587 586,2 тыс. рублей, что составляет 58,8 % годовых бюджетных назначений. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 118 940,2 тыс. рублей или на 8,1 % (за 9 месяцев 2019 года расходы составляли в сумме 1 468 646,0 тыс. рублей или 67,1 % утвержденных годовых назначений (2 189 428,6 тыс. рублей).

В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:

«Общегосударственные вопросы» – расходы исполнены в сумме 90 094,4 тыс. рублей, или 70,8 % к годовым назначениям (127 320,5 тыс. рублей); их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики составляет 5,7 %; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы увеличились на 12 690,2 тыс. рублей, или на 16,4 % (за 9 месяцев 2019 года расходы составляли 77 404,2 тыс. рублей).

«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – исполнение расходов составляет в сумме 12 349,8 тыс. рублей или 56,6 % к годовым назначениям (21 825,6 тыс. рублей); их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,8 %; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу снизились на 5 122,1 тыс. рублей или на 29,3 % (за 9 месяцев 2019 года расходы составляли 17 471,9 тыс. рублей);

«Национальная экономика» – расходы исполнены в сумме 184 689,8 тыс. рублей, или 76,6 % к годовым назначениям (241 139,5 тыс. рублей); их доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 11,6 %; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы в области национальной экономики увеличились на 82 034,6 тыс. рублей, или на 79,9 % (за 9 месяцев 2019 года расходы составляли – 102 655,2 тыс. рублей);

по подразделу «Сельское хозяйство и рыболовство» при годовых назначениях в сумме 864,1 тыс. рублей, расходы за 9 месяцев 2020 года не производились;

по подразделу «Транспорт» расходы за 9 месяцев 2020 года составили в сумме 15 000,0 тыс. рублей или 95,8 % годовых назначений (15 660,8 тыс. рублей);

по подразделу «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» расходы исполнены в сумме 168 785,5 тыс. рублей или на 75,6 % от годовых назначений (223 339,6 тыс. рублей), из которых частично использованы денежные средства на сумму 4 901,2 тыс. рублей при капитальном ремонте и ремонте автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городского округа; на сумму 2 837,0 тыс. рублей на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов; на сумму 112 549,6 тыс. рублей на реализацию мероприятий приоритетного проекта «Безопасные и качественные дороги» в рамках финансового обеспечения дорожной деятельности; на сумму 43 370,5 тыс. рублей на содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городского округа; на сумму 0,0 тыс. рублей на строительство, содержание, модернизацию и ремонт технических средств организации дорожного движения; на сумму 2 836,2 тыс. рублей на обустройство и совершенствование опасных участков улично-дорожной сети городов и сельских населенных пунктов; на сумму 2 291,0 тыс. рублей на реализацию проектов развития общественной инфраструктуры, основанных на местных инициативах;

по подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики» расходы исполнены в сумме 904,3 тыс. рублей или на 70,9 % от годовых назначений (1 275,0 тыс. рублей);

«Жилищно-коммунальное хозяйство» – исполнение расходов в сумме 83 068,6 тыс. рублей, или 18,0 % к годовым назначениям (461 645,0 тыс. рублей), доля – 5,2 %; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы увеличились на 4 267,0 тыс. рублей, или на 5,4 % (за 9 месяцев 2019 года расходы составляли в сумме 78 801,6 тыс. рублей);

по подразделу «Жилищное хозяйство» расходы за 9 месяцев 2020 года составили в сумме 6 197,1 тыс. рублей или 60,5 % от годовых назначений (10 250,0 тыс. рублей);

по подразделу «Коммунальное хозяйство» расходы составили в сумме 30,0 тыс. рублей (годовые назначения – 81 346,5 тыс. рублей);

по подразделу «Благоустройство» расходы составили в сумме 71 022,4 тыс. рублей, или 19,6 % к годовым назначениям (361 877,0 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» расходы составили 5 819,1 тыс. рублей, или 71,2 % от годовых назначений (8 171,5 тыс. рублей);

«Охрана окружающей среды» – расходы исполнены в сумме 6 278,5 тыс. рублей, или 66,0 % к годовым назначениям (9 516,9 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 0,4 %; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на сумму 1 933,1 тыс. рублей, или на 44,5 % (за 9 месяцев 2019 года расходы составляли в сумме 4 345,4 тыс. рублей);

«Образование» – расходы исполнены в сумме 1 058 434,8 тыс. рублей, или 65,8 % к годовым назначениям (1 609 767,2 тыс. рублей); доля – 66,7 %; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу уменьшились на 19 599,1 тыс. рублей, или на 1,8 % (за 9 месяцев 2019 года расходы составляли в сумме 1 078 033,9 тыс. рублей);

по подразделу «Дошкольное образование» расходы составили 529 755,7 тыс. рублей, или 73,5 % к годовым назначениям (721 182,7 тыс. рублей);

по подразделу «Общее образование» расходы составили 445 075,2 тыс. рублей, или 60,9% к годовым назначениям (730 810,8 тыс. рублей);

по подразделу «Дополнительное образование детей» расходы составили 77 155,2 тыс. рублей, или 54,6 % к годовым назначениям (141 190,7 тыс. рублей);

по подразделу «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы за 9 месяцев 2020 года не производились, при годовых назначениях – 5 992,6 тыс. рублей;

по подразделу «Другие вопросы в области образования» расходы составили 6 448,7 тыс. рублей, или 60,9 % к годовым назначениям (10 590,4 тыс. рублей);

«Культура, кинематография» – расходы исполнены на общую сумму 51 551,4 тыс. рублей, или 62,5 % к годовым назначениям (82 505,8 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 3,2 %; в сравнении с отчетным периодом 2019 расходы по данному разделу уменьшились на 1 442,6 тыс. рублей, или на 2,7 % (за 9 месяцев 2019 года расходы составляли в сумме 52 994,0 тыс. рублей);

«Социальная политика» – расходы исполнены в сумме 59 610,9 тыс. рублей, или 79,2 % к годовым назначениям (75 310,7 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 3,8 %; по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 7 966,5 тыс. рублей, или на 15,4 % (за 9 месяцев 2019 года расходы составляли в сумме 51 644,4 тыс. рублей);

по подразделу «Пенсионное обеспечение» расходы составили 596,5 тыс. рублей, или 74,0% к годовым назначениям (806,1 тыс. рублей);

по подразделу «Социальное обеспечение населения» - расходы составили 1 220,1 тыс. рублей, или 61,3 % к годовым назначениям (1 990,6 тыс. рублей);

по подразделу «Охрана семьи и детства» - расходы составили 57 105,0 тыс. рублей, или 79,7 % к годовым назначениям (71 618,4 тыс. рублей);

по подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» - расходы составили 689,3 тыс. рублей, или 77,0 % к годовым назначениям (895,5  тыс. рублей);

«Физическая культура и спорт» – расходы составили 40 781,9 тыс. рублей, или 59,2 % к годовым назначениям (68 900,7 тыс. рублей); доля в общей сумме расходов бюджета города Новочебоксарска – 2,6 %; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 35 855,0 тыс. рублей, или в 8,3 раза (за 9 месяцев 2019 года расходы составляли в сумме 4 926,9 тыс. рублей);

по подразделу «Физическая культура» расходысоставили 39 086,1 тыс. рублей, или 64,5% к годовым назначениям (60 588,2 тыс. рублей);

по подразделу «Массовый спорт» расходы составили 1 695,8 тыс. рублей, или 20,4 % к годовым назначениям (8 312,5 тыс. рублей);

«Обслуживание государственного и муниципального долга» - при годовых назначениях в сумме 1 917,5 тыс. рублей, расходы за 9 месяцев по данному разделу исполнены на 37,9 % или в сумме 726,1 тыс. рублей; по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде расходы по данному разделу увеличились на 357,6 тыс. рублей, или на 97,0 % (за 9 месяцев 2019 года расходы составляли в сумме 368,5 тыс. рублей). 

3. Результат исполнения бюджета города Новочебоксарска

По состоянию на 1 октября 2020 г. при утвержденном дефиците Решением о бюджете на 2020 год на 308 000,0 тыс. рублей, бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики исполнен с превышением расходов над доходами или с дефицитом в сумме 258 761,5 тыс. рублей. По итогам 9 месяцев 2019 года дефицит составлял 77 228,9 тыс. рублей.