Заключение от 13.12.2018 г. Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской Республики на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики «О бюджете города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»

Заключение от 13.12.2018 г.

Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской Республики

на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов

Чувашской Республики «О бюджете города Новочебоксарска Чувашской

Республики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»

 

1. Общие положения 

Заключение Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской Республики на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики «О бюджете города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» (далее - заключение) подготовлено в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, Положения «О регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики», Положения «О контрольно-счетном органе города Новочебоксарска Чувашской Республики» и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, Чувашской Республики и Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики.

Подготовка заключения Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской Республики (далее - Контрольно-счетный орган) осуществлена на основе проверки и анализа обоснованности проекта бюджета города Новочебоксарска на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов, в соответствии с требованиями Стандарта финансового контроля «Осуществление предварительного контроля формирования проекта бюджета города Новочебоксарска на очередной финансовый год и плановый период».

Проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатовЧувашской Республики «О бюджете города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»(далее – проект решения) внесен на рассмотрение Новочебоксарским городским Собранием депутатовЧувашской Республики главой администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 15 ноября 2018 года, в соответствии с первым абзацем пункта 1 статьи 37 Положения «О регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики»,утвержденного Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27 февраля 2012 г. № С 25-2, устанавливающего срок внесения на рассмотрение Новочебоксарского городского Собрания депутатов проекта решения о бюджете города Новочебоксарска на очередной финансовый год и плановый период - не позднее 15 ноября текущего года. Документы, представленные одновременно с проектом решения, соответствуют требованиям статьи 39 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики.

Состав основных характеристик бюджета, представленных для рассмотрения и утверждения, соответствует требованиям статьи 184.1. Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьи 38 «Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики».

Проект решения сформирован в программной классификации расходов бюджетов на основе 19 муниципальных программ, охватывающих все основные сферы (направления) деятельности органов исполнительной власти города Новочебоксарска Чувашской Республики.

Доля «программных расходов» бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики от общего объема расходов в 2019 году составит 100,0%, в плановый период 2020 и 2021 годов – 99,2% и 98,4% соответственно.  2. Доходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики

 2.1. Проектом решения доходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год прогнозируются в сумме 1 973 422,1 тыс. рублей, что на 100 092,9 тыс. рублей (на 4,8%) меньше доходов, предусмотренных бюджетной росписью на 2018 год (2 073 515,0 тыс. рублей). По сравнению с объемами доходов, утвержденных первоначально Решением о бюджете на 2018 год (1 888 529,9 тыс. рублей), сумма доходов, планируемых на 2019 год, увеличивается на 84 892,2 тыс. рублей.

Размер доходов на 2020 год планового периода в проекте решения предусмотрен в сумме 1 843 296,1 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшение на 130 126,0 тыс. рублей или на 6,6%), на 2021 год планового периода предлагаются к утверждению в сумме 1 779 031,6 тыс. рублей (по сравнению с 2020 годом уменьшение на 64 264,5 тыс. рублей или на 3,5%).

Динамика и структура доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов показана в диаграмме № 1. 

Диаграмма №1 (млн. рублей)

Проектом решения в 2019 году собственные доходы прогнозируются в сумме 578 549,7 тыс. рублей и в общей сумме доходов составят 29,3%, в 2020 году планового периода – 574 966,0 тыс. рублей (31,2%) и в 2021 году планового периода – 548 437,0 тыс. рублей (30,8%). По сравнению с объемами собственных доходов, утвержденных бюджетной росписью на 2018 год (632 489,0 тыс. рублей), в 2019 году собственные доходы снижаются на сумму 53 939,3 тыс. рублей (на 8,5%).

В 2019 году объем безвозмездных поступлений планируется в сумме 1 394 872,4 тыс. рублей и в общем объеме доходов составит 70,7%, в 2020 году планового периода – 1 268 330,1 тыс. рублей (68,8%) и в 2021 году планового периода – 1 230 594,6 тыс. рублей (69,2%). По сравнению с утвержденной суммой безвозмездных поступлений на 2018 год (1 441 026,0 тыс. рублей) объем безвозмездных поступлений в 2019 году планируется с уменьшением на 46 153,6 тыс. рублей (на 3,2%).

2.1.1. Налоговые доходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год планируются в сумме 452 199,7 тыс. рублей или на 21 188,9 тыс. рублей (на 4,9%) больше объема налоговых доходов, утвержденных на 2018 год (431 010,8 тыс. рублей), на плановый период 2020 и 2021 годов – 464 416,0 тыс. рублей и 444 287,0 тыс. рублей соответственно.

Доля налоговых доходов в общей сумме доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год составит 22,9%, на плановый период 2020 и 2021 годов – 25,2% и 25,0% соответственно.

В составе налоговых поступлений наибольший удельный вес занимают налоги на доходы физических лиц: прогнозируемое поступление в 2019 году в сумме 256 600,0 тыс. рублей (56,7% налоговых доходов), в плановый период 2020 и 2021 годов – в сумме 268 900,0 тыс. рублей (57,9% налоговых доходов) и 282 300,0 тыс. рублей (63,6% налоговых доходов) соответственно. 

Структура налоговых доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов

Таблица № 1

	2018 год, уточненный план, тыс. руб.	Удельный вес, %	Проект бюджета на:
			2019 год			2020 год		2021 год
			Сумма тыс. руб.	Удельный вес, %	изменения в сравнении с 2018 годом, тыс. руб.	Сумма тыс. руб.	изменения в сравнении с 2019 годом, тыс. руб.	Сумма тыс. руб.	изменения в сравнении с 2020 годом, тыс.руб.
Налоговые доходы, всего, тыс. рублей	431 010,8	100,0	452 199,7	100,0	21 188,9	464 416,0	12 216,3	444 287,0	-20 129,0
в том числе:
Налог на доходы физических лиц	240 900,0	55,9	256 600,0	56,7	15 700,0	268 900,0	12 300,0	282 300,0	13 400,0
Акцизы на нефтепродукты	3 970,0	0,9	3 552,7	0,8	-417,3	3 703,0	150,3	3 703,0	0,0
Налоги на совокупный доход, в том числе:	58 307,2	13,5	53 273,0	11,8	-5 034,2	48 426,0	-4 847,0	14 750,0	-33 676,0
ЕНВД	56 230,0	13,0	50 473,0	11,2	-5 757,0	45 206,0	-5 267,0	11 250,0	-33 956,0
Единый сельскохозяй-   ственный налог	127,2	0,0	800,0	0,2	672,8	1 020,0	220,0	1 000,0	-20,0
патентная система    налогообложения	1 950,0	0,5	2 000,0	0,4	50,0	2 200,0	200,0	2 500,0	300,0
Налоги на имущество	109 441,0	25,4	120 244,0	26,6	10 803,0	124 382,0	4 138,0	124 029,0	-353,0
налог на имущество    физических лиц	17 000,0	3,9	25 642,0	5,7	8 642,0	29 648,0	4 006,0	29 648,0	0,0
транспортный налог	8 350,0	1,9	8 500,0	1,9	150,0	9 000,0	500,0	9 000,0	0,0
земельный налог	84 091,0	19,5	86 102,0	19,0	2 011,0	85 734,0	-368,0	85 381,0	-353,0
Платежи за пользование природными ресурсами	680,0	0,2	30,0	0,0	-650,0	5,0	-25,0	5,0	0,0
Государственная пошлина	17 712,6	4,1	18 500,0	4,1	787,4	19 000,0	500,0	19 500,0	500,0

 

Поступление налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в 2019 году планируется на сумму 15 700,0 тыс. рублей (на 6,5%) больше суммы, предусмотренной на 2018 год (240 900,0 тыс. рублей), в 2020 году планового периода - с увеличением по сравнению с 2019 годом на 12 300,0 тыс. рублей (на 4,8%), в 2021 году планового периода - с увеличением по сравнению с 2020 годом на 13 400,0 тыс. рублей или на 5,0 процента.

По состоянию на 1 ноября 2018 года поступление НДФЛ в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики составило 190 998,8 тыс. рублей или 79,3% годовых назначений и 104,8% к поступлениям за аналогичный период 2017 года (182 265,9 тыс. рублей).

Налог на доходы физических лиц в бюджет города Новочебоксарска зачисляется по нормативу 15 процентов. Кроме того, статьей 3 проекта Закона Чувашской Республики «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» (далее проект Закона ЧР) предусмотрен дополнительный норматив отчислений в бюджеты городских округов от налога на доходы физических лиц на уровне 2018 года в размере 7 процентов. Таким образом, в 2019 году и плановом периоде 2020 и 2021 годов норматив отчислений данного налога в бюджет города Новочебоксарска составит 22,0 процента от контингента.

В основу расчета прогноза поступлений налога на доходы физических лиц на 2019 – 2021 годы принят прогнозируемый базовый объем фонда заработной платы, утвержденный Прогнозом социально-экономического развития города Новочебоксарска Чувашской Республики на среднесрочный период (2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов).

Поступление акцизов на нефтепродукты в 2019 году предусмотрены в сумме 3 552,7 тыс. рублей или на 417,3 тыс. рублей (на 10,5%) меньше объемов, утвержденных на 2018 год (3 970,0 тыс. рублей); в плановом периоде 2020 и 2021 годов по 3 703,0 тыс. рублей ежегодно или на 150,3 тыс. рублей (на 4,2%) больше объёмов, утвержденных на 2019 год. Доля акцизов на нефтепродукты в налоговых доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2019 году и плановый период 2020 и 2021 годов составит 0,8%.

Доходы от уплаты акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации (акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации) прогнозируются в бюджет города Новочебоксарска в соответствии с нормативом зачисления в бюджет города Новочебоксарска, установленного статьей 4 и приложением 2 к проекту Закона Чувашской Республики «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» в размере – 0,1774% (в 2018 году 0,1781%) исходя из зачисления в местные бюджеты 10 процентов от налоговых доходов консолидированного бюджета Чувашской Республики от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации.

По состоянию на 1 ноября 2018 года сумма поступлений акцизов на нефтепродукты в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики составила 3 322,9 тыс. рублей или 83,7% годовых назначений.

Поступление налогов на совокупный доход в 2019 году планируется в общей сумме 53 273,0 тыс. рублей или на 5 034,2 тыс. рублей (на 8,6%) меньше объема, предусмотренного на 2018 год (58 307,2 тыс. рублей), в 2020 году планового периода в общей сумме 48 426,0 тыс. рублей (снижение к 2019 году на 4 847,0 тыс. рублей или на 9,1%), в 2021 году планового периода в сумме 14 750,0 тыс. рублей (снижение к 2020 году на 33 676,0 тыс. рублей). Доля налогов на совокупный доход в налоговых доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2019 году составит 11,8%, в плановый период на 2020 и 2021 годов – 10,4% и 3,3% соответственно.

По состоянию на 1 ноября 2018 года поступление налогов на совокупный доход составило в сумме 48 211,0 тыс. рублей или 82,7% к годовым назначениям и 85,4% к поступлениям за аналогичный период 2017 года (56 432,7 тыс. рублей).

Основное поступление, среди налогов на совокупный доход, зачисляемых в бюджет города Новочебоксарска приходится по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности (ЕНВД). Поступление ЕНВД в бюджет города Новочебоксарска прогнозируется в 2019 году в сумме 50 473,0 тыс. рублей, или меньше чем в 2018 году на 5 757,0 тыс. рублей (56 230,0 тыс. рублей). В 2020 году прогнозируется поступление -45 206,0 тыс. рублей, в 2021 году – 11 250,0 тыс. рублей.

Снижение прогнозируемых поступлений по ЕНВД связано с переходом налогоплательщиков, применяющие указанную систему налогообложения на другие виды налогообложения.

Предполагалось, что система налогообложения в виде ЕНВД будет отменена с 1 января 2018 года, и налогоплательщики, применяющие указанную систему налогообложения перейдут на иные системы налогообложения.

Статьей 5 Федеральным законом от 29.06.2012 года № 97-ФЗ «О внесении изменений в часть первую и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и статью 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» глава 26.3 система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности с 1 января 2021 года признается утратившей силу.

Поступление налогов на имущество в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год планируется в сумме 120 244,0 тыс. рублей или на 10 803,0 тыс. рублей (на 9,9%) больше объема, утвержденного на 2018 год (109 441,0 тыс. рублей), на 2020 год планового периода - в сумме 124 382,0 тыс. рублей (рост к 2019 году на 4 138,0 тыс. рублей или на 3,4%), на 2021 год планового периода – в сумме 124 029,0 тыс. рублей (снижение к 2020 году на 353,0 тыс. рублей или на 0,3%). Доля налогов на имущество в налоговых доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2019 году составит 26,6%, в плановом периоде 2020 и 2021 годов – 26,8% и 27,9% соответственно.

Налоги на имущество включают в себя налог на имущество физических лиц, транспортный налог и земельный налог.

Налог на имущество физических лиц на 2019 год предусмотрен в сумме 25 642,0 тыс. рублей или на 8 642,0 тыс. рублей (на 50,8%) больше объема, предусмотренного на 2018 год (17 000,0 тыс. рублей), на 2020 и 2021 год планового периода – в сумме 29 648,0 тыс. рублей ежегодно (рост к 2019 году на 4 006,0 тыс. рублей или на 15,6%).

По состоянию на 1 ноября 2018 года поступление данного налога составило   10 495,0 тыс. рублей или 61,7% к годовым назначениям.

Поступление транспортного налога в 2019 году предусмотрено в сумме 8 500,0 тыс. рублей или на 150,0 тыс. рублей (на 1,2%) больше объема, предусмотренного на 2018 год (8 350,0 тыс. рублей), на 2020 и 2021 год планового периода – в сумме 9 000,0 тыс. рублей ежегодно (рост к 2019 году на 500,0 тыс. рублей или на 5,9%).

По состоянию на 1 ноября 2018 года поступление данного налога составило  4 641,1 тыс. рублей или 55,6% к годовым назначениям.

Поступление земельного налога в 2019 году предусмотрено в сумме 86 102,0 тыс. рублей или на 2 011,0 тыс. рублей (на 2,4%) больше объема, утвержденного на 2018 год (84 091,0 тыс. рублей), на 2020 год планового периода - в сумме 85 734,0 тыс. рублей (снижение к 2019 году на 368,0 тыс. рублей или на 0,4%), на 2021 год планового периода – в сумме 85 381,0 тыс. рублей (снижение к 2020 году на 353,0 тыс. рублей или на 0,4%).

По состоянию на 1 ноября 2018 года земельного налога поступило в сумме 74 627,3 тыс. рублей или 88,7% к годовым назначениям.

Проектом решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 30 июня 2006 г. № С 13-2 «О вопросах налогового регулирования в городе Новочебоксарске Чувашской Республики» вносятся изменения предлагающие отмену льгот в виде освобождения от налогообложения казенных, автономных и бюджетных учреждений, а также органов местного самоуправления города Новочебоксарска, дополнительные поступления в бюджет города Новочебоксарска в 2019 - 2021 годах составят порядка 8 000 тыс. рублей.

Платежи за пользование природными ресурсами в 2019 году предусмотрены в сумме 30,0 тыс. рублей или на 650,0 тыс. рублей (на 95,6%) меньше объема, предусмотренного на 2018 год (680,0 тыс. рублей), на 2020 и 2021 год планового периода – в сумме 5,0 тыс. рублей ежегодно (снижение к 2019 году на 25,0 тыс. рублей или на 83,3%).

Поступление государственной пошлины в 2019 году предусмотрено в сумме        18 500,0 тыс. рублей или на 787,4 тыс. рублей (на 4,4%) больше суммы утвержденной на 2018 год (17 712,6 тыс. рублей), на 2020 год планового периода – в сумме 19 000,0 тыс. рублей (рост к 2019 году на 500,0 тыс. рублей или на 2,7%), на 2021 год планового периода – в сумме 19 500,0 тыс. рублей (рост к 2020 году на 500,0 тыс. рублей или на 2,6%). В 2019 году доля государственной пошлины в налоговых доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики составит 4,1%, в плановый период 2020 и 2021 годов – 4,1% и 4,4% соответственно.

По состоянию на 1 ноября 2018 года государственной пошлины в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики поступило в сумме 14 992,7 тыс. рублей или 84,6% годовых назначений и 107,2% поступлений за аналогичный период 2017 года (13 911,1 тыс. рублей).

2.1.2. Поступление неналоговых доходов в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2019 году планируется в общей сумме 126 350,0 тыс. рублей или на сумму 75 128,2 тыс. рублей (на 37,3%) меньше объема, предусмотренного на 2018 год (201 478,2 тыс. рублей), в 2020 году планового периода - в сумме 110 550,0 тыс. рублей (меньше уровня 2019 года на 13 300,0 тыс. рублей или на 10,7%), в 2021 году планового периода – 104 150,0 тыс. рублей (меньше уровня 2020 года на 6 400,0 тыс. рублей или на 5,8%).

Доля неналоговых доходов в доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2019 году составит 6,4%, в плановый период 2020 и 2021 годов – 6,0% и 5,9% соответственно. Доля неналоговых доходов в собственных доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2019 году составит 21,8%, в плановый период 2020 и 2021 годов – 19,2% и 19,0% соответственно. 

Структура неналоговых доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов

Таблица № 2

	2018 год, уточненный план, тыс. руб.	Удель-ный вес, %	Проект бюджета на:
			2019 год			2020 год		2021 год
			Сумма тыс. руб.	Удель-ный вес, %	изменения в сравнении с 2018 годом, тыс. руб.	Сумма    тыс. руб.	изменения в сравнении с 2019 годом, тыс. руб.	Сумма тыс. руб.	изменения в сравнении с 2020 годом, тыс. руб.
Неналоговые доходы, всего, тыс. рублей	201 478,2	100,0	126 350,0	100,0	-75 128,2	110 550,0	-15 800,0	104 150,0	-6 400,0
в том числе:
Доходы от использования имущества находящейся в государственной и муници-пальной собственности, в том числе:	95 211,9	47,3	76 150,0	60,3	-19 061,9	74 850,0	-1 300,0	74 450,0	-400,0
дивиденды по акциям	1 892,1	0,9	250,0	0,2	-1 642,1	250,0	0,0	250,0	0,0
аренда земли	74 500,0	37,0	63 500,0	50,3	-11 000,0	63 100,0	-400,0	63 100,0	0,0
аренда имущества	4 900,0	2,4	3 000,0	2,4	-1 900,0	2 500,0	-500,0	2 100,0	-400,0
часть прибыли МУПов	919,8	0,5	900,0	0,7	-19,8	1 000,0	100,0	1 000,0	0,0
прочие поступления от ис    пользования имущества    (найм жилья)	13 000,0	6,5	8 500,0	6,7	-4 500,0	8 000,0	-500,0	8 000,0	0,0
Негативное воздействие на окружающую среду	7 000,0	3,5	5 000,0	4,0	-2 000,0	6 000,0	1 000,0	6 000,0	0,0
Оказание платных услуг, компенсация затрат бюджета	550,0	0,3	800,0	0,6	250,0	800,0	0,0	800,0	0,0
Продажа материальных и нематериальных активов, в том числе:	78 165,9	38,8	21 400,0	16,9	-56 765,9	8 400,0	-13 000,0	2 400,0	-6 000,0
реализация имущества	68 348,4	33,9	21 000,0	16,6	-47 348,4	8 000,0	-13 000,0	2 000,0	-6 000,0
продажа земельных участков	9 817,5	4,9	400,0	0,3	-9 417,5	400,0	0,0	400,0	0,0
Штрафные санкции и возмещ. ущерба	14 750,5	7,3	14 000,0	11,1	-750,5	14 000,0	0,0	14 000,0	0,0
Прочие неналоговые доходы	5 799,9	2,9	9 000,0	7,1	3 200,1	6 500,0	-2 500,0	6 500,0	0,0

 В структуре неналоговых доходов бюджета города Новочебоксарска 2019 года наибольший удельный вес занимают: доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности 60,3%; доходы от продажи материальных и нематериальных активов 16,9%.

В 2019 году поступление доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, предусмотрено в сумме 76 150,0 тыс. рублей (меньше уровня 2018 года на 19 061,9 тыс. рублей или на 20,0%), в 2020 году планового периода - в сумме 74 850,0 тыс. рублей (98,3% к уровню 2019 года), в 2021 году планового периода – в сумме 74 450,0 тыс. рублей (99,5% к уровню 2020 года). Доля доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, в общей сумме неналоговых доходов в 2019 году составит 61,5%, в плановый период 2020 и 2021 годов – 67,7% и 71,5% соответственно.

По состоянию на 1 ноября 2018 года поступление данного дохода в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики составило в сумме 72 895,1 тыс. рублей или 76,6% к годовым назначениям и 83,3% к поступлениям за аналогичный период 2017 года (87 546,2 тыс. рублей).

Основное поступление в доходах от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности в 2019 году, занимают доходы от арендной платы за землю. Начисления сформированы исходя из действующих договоров аренды земельных участков.

Прогнозируемая сумма поступлений на 2019 год составляет 63 500,0 тыс. рублей, на 2020 – 2021 годы по 63 100,0 тыс. рублей соответственно.

Поступление доходов в виде дивидендов по акциям на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов предусмотрено в размере 250,0 тыс. рублей ежегодно.

Поступление доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности на 2019 год предусмотрено в сумме 3 000,0 тыс. рублей, на 2020 год – 2 500,0 тыс. рублей, на 2021 год – 2 100,0 тыс. рублей. Начисления формируются исходя из 16 договоров аренды имущества;

Поступление доходов от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, созданных городскими округами на 2019 год предусмотрено в сумме 900,0 тыс. рублей, на 2020 - 2021 годы по 1 000,0 тыс. рублей соответственно.

Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 24 августа 2017 г. № С 33-16 «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской от 24 января 2013 г. № С 41-2 «Об утверждении Порядка определения и уплаты муниципальными унитарными предприятиями города Новочебоксарска в бюджет города Новочебоксарска части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей» установлен размер части прибыли предприятия, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей и подлежащей зачислению в бюджет города Новочебоксарска, в размере не менее 25 процентов от суммы чистой прибыли, остающейся в распоряжении предприятия после уплаты установленных законодательством налогов и иных обязательных платежей..

Прочие поступления от использования имущества (от найма жилья) на 2019 год предусмотрены в сумме 8 500,0 тыс. рублей, на 2020 год и 2021 год по 8 000,0 тыс. рублей ежегодно.

Поступление платежей за негативное воздействие на окружающую среду в 2019 году планируется в размере 5 000,0 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом уменьшение на 2 000,0 тыс. рублей или на 28,6%), на 2020 - 2021 годы в сумме 6 000,0 тыс. рублей ежегодно (по сравнению с 2019 годом уменьшение на 1 000,0 тыс. рублей или на 20,0%). Доля платежей за негативное воздействие на окружающую среду в неналоговых доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2019 году составит 4,0%, в плановый период 2020 и 2021 годов – 5,4% и 5,8% соответственно.

С 1 января 2016 года согласно Федеральному закону от 03.12.2012 № 244-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты РФ» в бюджеты муниципальных образований подлежит зачислению плата за негативное воздействие на окружающую среду по нормативу 55% (ранее – 40%).

Поступление доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат бюджета в 2019 году и плановый период 2020 и 2021 годов предусмотрены в сумме 800,0 тыс. рублей ежегодно (по сравнению с 2018 годом увеличение на 250,0 тыс. рублей). В 2019 году и в плановый период 2020 и 2021 годов доля доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат бюджета в неналоговых доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики составит 06%, 0,7%, 0,8% соответственно.

По состоянию на 1 ноября 2018 года в бюджет города Новочебоксарска поступило доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат бюджета в сумме 549,2 тыс. рублей или 99,9% к годовым назначениям и 110,6% к поступлениям за аналогичный период 2017 года (496,4 тыс. рублей).

В 2019 году поступление доходов от продажи материальных и нематериальных активов предусматривается в сумме 21 400,0 тыс. рублей или по сравнению с 2018 годом (78 165,9тыс. рублей) меньше на 56 765,9 тыс. рублей (на 72,6%), на 2020 год планового периода – в сумме 8 400,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшение на 13 000,0 тыс. рублей), на 2021 год планового периода – 2 400,0 тыс. рублей (по сравнению с 2020 годом уменьшение на 6 000,0 тыс. рублей). Доля доходов от продажи материальных и нематериальных активов в неналоговых доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2019 году составит 17,3%, в плановый период 2020 и 2021 годов – 7,6% и 2,3% соответственно.

По состоянию на 1 ноября 2018 года поступление доходов от продажи материальных и нематериальных активов в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики составило 36 034,3 тыс. рублей или 46,1% к годовым назначениям и 58,4% к поступлениям за аналогичный период 2017 года (61 752,7 тыс. рублей).

Из доходов от продажи материальных и нематериальных активов в неналоговых доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики:

- доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности городских округов (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных), в части реализации основных средств по указанному имуществу в 2019 году составит 21 000,0 тыс. рублей (98,1% от общего объема доходов от продажи материальных и нематериальных активов) и по сравнению с 2018 годом уменьшение на 47 348,4 тыс. рублей (на 69,3%), на плановый период 2020 и 2021 годов доходы составят – 8 000,0 тыс. рублей и 2 000,0 тыс. рублей соответственно. По состоянию на 1 ноября 2018 года поступление данного дохода в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики составило 28 029,6 тыс. рублей или 41,0% к годовым назначениям.

Расчет доходов от реализации имущества на 2019 год сформирован из 10 заключенных договоров купли-продажи с годовым размером рассроченного платежа 11 000,0 тыс. рублей и планируемый к заключению в 2019 году договор в размере 10 000 тыс. рублей (Набережная, д. 16). Расчет 2020 года сформирован из 7 договоров купли-продажи с годовым размером рассроченного платежа 8 000,0 тыс. рублей. Расчет 2021 год сформирован из 3 договоров купли-продажи с годовым размером рассроченного платежа 2 000,0 тыс. рублей;

- доходы от продажи земельных участков в 2019 году составят в сумме 400,0 тыс. рублей (1,9% от общего доходов от продажи материальных и нематериальных активов), по сравнению с 2018 годом уменьшение на 9 417,5 тыс. рублей (на 95,9%), на плановый период 2020 и 2021 годов доходы составят – 400,0 тыс. рублей и 400,0 тыс. рублей соответственно. По состоянию на 1 ноября 2018 года поступление данного дохода в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики составляет 8 004,7 тыс. рублей или 81,5% к годовым назначениям.

Доходы от продажи земельных участков на 2019 - 2021 годы сформированы исходя из реализации земли под гаражами-боксами и земли для ведения ЛПХ в размере 400,0 тыс. рублей ежегодно.

Поступление штрафных санкций и возмещения ущербав 2019 году планируется в сумме 14 000,0 тыс. рублей или на 750,5 тыс. рублей (на 5,1%) меньше величины, предусмотренной на 2018 год (14 750,5 тыс. рублей); на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 14 000,0 тыс. рублей ежегодно. Доля штрафов, санкций, возмещения ущерба в неналоговых доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2019 году составит 11,3%, в плановый период 2020 и 2021 годов – 12,7% и 13,5% соответственно.

По состоянию на 1 ноября 2019 года штрафов, санкций, возмещение ущерба в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики поступило в сумме 13 643,3 тыс. рублей или в размере 92,5% годовых назначений и 194,9% поступлений за аналогичный период 2017 года (7 001,4 тыс. рублей).

Поступление прочих неналоговых доходов в 2019 году планируется в сумме 9 000,0 тыс. рублей, (по сравнению с 2018 годом больше на 3 198,9 тыс. рублей или на 55,1%), и плановый период 2020 и 2021 годов планируется в сумме 6 500,0 тыс. рублей ежегодно. В 2019 году доля прочих неналоговых доходов в общей сумме неналоговых доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики составит 7,1%, в плановый период 2020 и 2021 годов – 5,9% и 6,1% соответственно.

По состоянию на 1 ноября 2018 года поступление прочих неналоговых доходов в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики составило 5 298,3 тыс. рублей или 91,4% к годовым назначениям и 94,4% к поступлениям за аналогичный период 2017 года (5 554,9 тыс. рублей).

2.1.3. Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации проектом решенияна 2019 год предусмотрены в общей сумме 1 394 872,4 тыс. рублей и по сравнению с 2018 годом (1 441 026,0 тыс. рублей) планируются меньше на общую сумму 46 153,6 тыс. рублей (на 3,2%), на 2020 год планового периода - в сумме 1 268 330,1 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом меньше на 126 542,3 тыс. рублей или на 9,1%), на 2021 год планового периода – 1 230 594,6 тыс. рублей (по сравнению с 2020 годом меньше на 37 735,5 тыс. рублей или на 3,0%). Доля безвозмездных поступлений в доходах бюджета города Новочебоксарска в 2019 году составит 70,8%, в плановый период 2020 и 2021 годов – 68,8% и 69,2% соответственно.

Проектом решения объем межбюджетных трансфертов, получаемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в 2019 году планируется в сумме 1 323 721,7 тыс. рублей, в плановый период 2020 и 2021 годов – 1 253 078,5 тыс. рублей и 1 220 936,1 тыс. рублей соответственно. Их доля в общем объеме безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в 2019 году составит 94,9%, в плановый период 2020 и 2021 годов – 98,9% и 99,2% соответственно.

Проектом решения поступление из республиканского бюджета Чувашской Республики дотаций предусматривается в 2019 году в сумме 71 150,7 тыс. рублей, в 2020 году планового периода – 15 251,6 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшение на 55 899,1 тыс. рублей или на 78,6%) и в 2021 году планового периода – 9 658,5 тыс. рублей (по сравнению с 2020 годом уменьшение на 5 593,1 тыс. рублей или на 36,7%).

Поступление субсидий из республиканского бюджета Чувашской Республики в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2019 году составят в сумме 305 528,9 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом (391 052,7 тыс. рублей) уменьшение на 85 523,8 тыс. рублей), на плановый период 2020 и 2021 годов в сумме 207 574,7 тыс. рублей и 176 598,8 тыс. рублей соответственно.

В 2019 году субсидии запланировано направить на:

- реализацию мероприятий приоритетного проекта «Безопасные и качественные дороги» - 108 000,0 тыс. рублей (35,3%) (в 2018 году предусмотрено 84 188,8 тыс. рублей);

- на софинансирование расходов бюджетов муниципальных районов и бюджетов городских округов на предоставление социальных выплат молодым семьям на приобретение (строительство) жилья в рамках основного мероприятия «Обеспечение жильем молодых семей» государственной программы Российской Федерации «Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан Российской Федерации» – 44 120,3 тыс. рублей (14,4%) (в 2018 году предусмотрено 33 459,3 тыс. рублей);

- на укрепление материально-технической базы муниципальных образовательных организаций (в части приобретения оборудования для муниципальных дошкольных образовательных организаций) – 30 469,4 тыс. рублей (10,0%);

- на благоустройство дворовых и общественных территорий муниципальных образований Чувашской Республики в рамках поддержки государственных программ субъектов Российской Федерации и муниципальных программ формирования современной городской среды – 29 087,8 тыс. рублей (9,5%);

- на строительство и реконструкция автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городского округа – 24 451,1 тыс. рублей (8,0%);

- на софинансирование расходов по капитальному ремонту и ремонту автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городского округа – 15 466,4 тыс. рублей (5,2%):

- на укрепление материально-технической базы муниципальных образовательных организаций (в части проведения капитального ремонта зданий муниципальных общеобразовательных организаций, имеющих износ 50 процентов и выше) – 15 443,8 тыс. рублей (5,1%);

- на укрепление материально-технической базы муниципальных образовательных организаций (в части приобретения оборудования для оснащения муниципальных образовательных организаций) – 12 179,2 тыс. рублей (4,0%);

- на софинансирование расходов бюджетам муниципальных районов и бюджетам городских округов по капитальному ремонту и   ремонту дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к   дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов – 10 919,1 тыс. рублей (3,5%):

- на подготовку и проведение празднования на федеральном уровне памятных дат субъектов Российской Федерации – 8 000,0 тыс. рублей (2,6%);

- на софинансирование расходов бюджетов городских округов по обновлению подвижного состава городского наземного электрического транспорта – 3 292,6 тыс. рублей (1,1%);

- на обустройство мест массового отдыха населения (городских парков) – 2 835,9 тыс. рублей (0,9%) (в 2018 году предусмотрено 2 761,4 тыс. рублей);

- на мероприятия по созданию в дошкольных образовательных, общеобразовательных организациях, организациях дополнительного образования детей (в том числе в организациях, осуществляющих образовательную деятельность по адаптированным основным общеобразовательным программам) условий для получения детьми-инвалидами качественного образования (в части укрепления материально-технической базы муниципальных образовательных организаций Чувашской Республики) – 1 209,3 тыс. рублей (0,4%);

- на комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований в рамках поддержки отрасли культуры – 54,0 тыс. рублей.

В 2019 году сумма субвенций, предоставляемыхиз республиканского бюджета Чувашской Республики, в бюджете города Новочебоксарска Чувашской Республики по сравнению с 2018 годом (968 810,4 тыс. рублей) увеличится на 49 191,7 тыс. рублей (на 5,1%) и составит 1 018 002,1 тыс. рублей, в 2020 году планового периода – 1 045 313,1 тыс. рублей, в 2021 году планового периода – 1 044 146,6 тыс. рублей.

В 2019 году субвенции запланировано направить на:

- осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по финансовому обеспечению государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях, обеспечение дополнительного образования детей в муниципальных общеобразовательных организациях – 503 362,0 тыс. рублей (49,4%);

- осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по финансовому обеспечению государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях – 488 465,4 тыс. рублей (48,0%);

- осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по обеспечению благоустроенными жилыми помещениями специализированного жилищного фонда по договорам найма специализированных жилых помещений детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей – 6 738,3 тыс. рублей (0,7%);

- осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по выплате компенсации платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования на территории Чувашской Республики – 4 878,7 тыс. рублей (0,5%);

- осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по обеспечению жилыми помещениями по договорам социального найма категорий граждан, указанных в пункте 3 части 1 статьи 11 Закона Чувашской Республики от 17 октября 2005 года № 42 «О регулировании жилищных отношений»  и состоящих на учете в качестве нуждающихся в жилых помещениях, бюджетам муниципальных районов по расчету и предоставлению субвенций бюджетам поселений для осуществления указанных государственных полномочий Чувашской Республики – 4 643,7 тыс. рублей (0,5%);

- осуществление делегированных государственных полномочий Российской Федерации на государственную регистрацию актов гражданского состояния – 4639,8 тыс. рублей (0,5%);

- осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству – 2 169,6 тыс. рублей (0,2%);

- осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по назначению и выплате единовременного денежного пособия гражданам, усыновившим (удочерившим) ребенка (детей) на территории Чувашской Республики – 1 200,0 тыс. рублей (0,1%);

- осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по созданию комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав и организации деятельности таких комиссий – 931,3 тыс. рублей (0,1%);

- осуществление делегированных государственных полномочий Российской Федерации по назначению и выплате единовременного пособия при передаче ребенка на воспитание в семью – 500,6 тыс. рублей;

- на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по организации проведения на территории поселений и городских округов мероприятий по отлову и содержанию безнадзорных животных, а также по расчету и предоставлению указанных субвенций бюджетам поселений – 260,4 тыс. рублей;

- осуществление государственных полномочий Чувашской Республики в сфере трудовых отношений – 138,4 тыс. рублей;

- финансовое обеспечения переданных исполнительно-распорядительным органам муниципальных образований государственных полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации – 30,7 тыс. рублей;

- осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по ведению учета граждан, нуждающихся в жилых помещениях и имеющих право на государственную поддержку за счет средств республиканского бюджета Чувашской Республики на строительство (приобретение) жилых помещений, регистрации и учету граждан, имеющих право на получение социальных выплат для приобретения жилья в связи с переселением из районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей, а также бюджетам муниципальных районов по расчету и предоставлению субвенций бюджетам поселений для  осуществления указанных государственных полномочий – 23,6 тыс. рублей;

- осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по созданию и обеспечению деятельности административных комиссий для рассмотрения дел об административных правонарушениях – 18,7 тыс. рублей;

- для осуществления государственных полномочий Чувашской Республики по проведению проверок при осуществлении лицензионного контроля в отношении юридических лиц или индивидуальных предпринимателей, осуществляющих предпринимательскую деятельность по управлению многоквартирными домами на основании лицензии – 0,9 тыс. рублей.

Проект решения предусматривает поступление в 2019 году иных межбюджетных трансфертов в сумме 190,7 тыс. рублей или по сравнению с 2018 годом (1 031,7 тыс. рублей) меньше на сумму 841,0 тыс. рублей (на 81,5%), в плановый период 2020 и 2021 годов – в сумме 190,7 тыс. рублей ежегодно.

В 2019 году иные межбюджетные трансферты запланировано направить на выплату социальных пособий  учащимся общеобразовательных организаций, расположенных на территории Чувашской Республики, из малоимущих семей, нуждающимся в приобретении проездных билетов для проезда между пунктами проживания и обучения на автомобильном транспорте общего пользования городского и (или) пригородного сообщения, и (или) городском наземном электрическом транспорте общего пользования, и (или) железнодорожном транспорте общего пользования в пригородном сообщении на территории Чувашской Республики. 

3. Расходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики 

3.1.Структура расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов состоит из 10 разделов классификации расходов бюджетов и соответствует структуре, рекомендованной Министерством финансов Российской Федерации.

Проектировки бюджетных ассигнований бюджета города Новочебоксарска на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов сформированы в соответствии с основными направлениями бюджетной политики и стратегическими приоритетами, определенными постановлением администрации города Новочебоксарска от 10 августа 2018 г. № 1185 «Об основных направлениях бюд­жетной политики города Новочебок­сарска на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»

Расходы бюджета города Новочебоксарска на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов рассчитаны исходя из вышеуказанных объемов собственных доходов, межбюджетных трансфертов и источников финансирования дефицита бюджета города Новочебоксарска.

Проект бюджета города Новочебоксарска на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов сформирован в программной классификации расходов на основе 19 муниципальных программ города Новочебоксарска.

Бюджетные ассигнования запланированы исходя из принципов сохранения всех социальных гарантий для населения, обеспечения жесткого контроля за недопущением кредиторской задолженности по принятым обязательствам, в первую очередь по заработной плате и другим социальным выплатам, долговым обязательствам и другим первоочередным расходам, отказа от новых расходных обязательств, проведения жесткой экономии бюджетных средств, предполагающей достижение максимально возможного экономического и социального эффекта от каждого бюджетного рубля.

Проект решения по расходам сформирован в соответствии с классификацией расходов, утвержденной статьей 21 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Проектом решения к утверждению предлагаются расходы на 2019 год в сумме 2 018 422,1 тыс. рублей или по сравнению с бюджетными назначениями, предусмотренными бюджетной росписью на 2018 год (2 098 515,0 тыс. рублей) по состоянию на 01.11.2018 года с уменьшением на 80 092,9 тыс. рублей (на 3,8%), на 2020 год планового периода - в сумме 1 868 296,1 тыс. рублей или меньше уровня 2019 года на 165 506,4 тыс. рублей (на 8,2%), на 2021 год планового периода – 1 804 031,6 тыс. рублей или на сумму 64 264,5 тыс. рублей (на 3,4%) меньше уровня 2020 года.

Сравнительные данные в разрезе разделов и подразделов классификации расходов бюджетов приведены в таблице № 3.

 

Таблица № 3

Наименование	Бюджетная роспись (расходы) города Новочебоксарска от 01.11.2018 (тыс. руб.)	Проект решения (тыс. руб.)	Доля в общем объеме расходов, в %	В % к предыдущему году
2018 год	2019 год	2019 год	2019/2018
Общегосударственные вопросы	113 564,6	106 976,3	5,3	94,2
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований	6 587,1	7 325,0	0,4	111,2
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций	46 742,5	45 768,4	2,3	97,9
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора	9 087,7	9 302,2	0,5	102,4
Обеспечение проведения выборов и референдумов	0,0	0,0	0,0
Судебная система	370,8	30,7	0,0	8,3
Резервные фонды	1 764,5	1 000,0	0,0	56,7
Другие общегосударственные вопросы	49 012,0	43 550,0	2,2	88,9
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	28 795,6	16 773,4	0,8	58,2
Органы юстиции	4 477,9	4 639,8	0,2	103,6
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона	21 395,9	12 133,6	0,6	56,7
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности	2 921,8	0,0	0,0	0,0
Национальная экономика	259 886,4	262 997,0	13,0	101,2
Сельское хозяйство и рыболовство	736,2	520,8	0,0	70,7
Транспорт	24 609,6	13 658,4	0,7	55,5
Дорожное хозяйство (дорожные фонды)	227 529,7	245 717,8	12,2	108,0
Другие вопросы в области национальной экономики	7 010,9	3 100,0	0,2	44,2
Жилищно-коммунальное хозяйство	117 817,0	104 265,3	5,2	88,5
Жилищное хозяйство	18 134,9	11 211,0	0,6	61,8
Коммунальное хозяйство	0,0	0,0	0,0
Благоустройство	93 983,7	87 454,1	4,3	93,1
Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства	5 698,4	5 600,2	0,3	98,3
Охрана окружающей среды	7 295,8	7 835,7	0,4	107,4
Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания	7 295,8	7 835,7	0,4	107,4
Образование	1 435 256,9	1 371 280,1	67,9	95,5
Дошкольное образование	722 547,2	605 861,6	30,0	83,9
Общее образование	529 654,0	590 703,5	29,3	111,5
Дополнительное образование детей	153 546,7	145 761,9	7,2	94,9
Молодежная политика	20 159,6	20 878,0	1,0	103,6
Другие вопросы в области образования	9 349,4	8 075,1	0,4	86,4
Культура, кинематография	65 175,0	66 077,1	3,3	101,4
Культура	65 175,0	66 077,1	3,3	101,4
Социальная политика	62 620,8	71 983,3	3,6	115,0
Пенсионное обеспечение	1 082,4	1 094,1	0,1	101,1
Социальное обеспечение населения	40 749,4	50 781,0	2,5	124,6
Охрана семьи и детства	19 875,1	17 191,3	0,9	86,5
Другие вопросы в области социальной политики	913,9	2 916,9	0,1	319,2
Физическая культура и спорт	6 952,9	6 733,9	0,3	96,9
Физическая культура	5 800,6	5 833,9	0,3	100,6
Массовый спорт	1 152,3	900,0	0,0	78,1
Обслуживание государственного и муниципального долга	1 150,0	3 500,0	0,2	304,3
Всего расходов	2 098 515,0	2 018 422,1	100,0	96,2

 Структура расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2018 год и на плановый период 2020 и 2021 годов, сгруппированных по основным направлениям расходов, отражает сохранение социальной направленности бюджета (таблица № 4):

Таблица № 4

Наименование групп расходов	2018 год	Удел. вес в общих расходах, %	2019 год	Удел. вес в общих расходах, %	2020 год	Удел. вес в общих расходах, %	2021 год	Удел. вес в общих расходах, %
Расходы на финансирование отраслей экономики, жилищно-коммунального хозяйства, охраны окружающей среды	384 999,2	18,3	375 098,0	18,6	318 117,8	17,0	278 598,1	15,4
Расходы на образование, культуру, физическую культуру и спорт, социальную политику	1 570 005,6	74,8	1 516 074,4	75,1	1 416 119,4	75,8	1 378 058,3	76,4
Расходы на общегосударственные вопросы, национальную безопасность и правоохранительную деятельность	142 360,2	6,8	123 749,7	6,1	117 178,5	6,3	116 720,4	6,5
Обслуживание государственного и муниципального долга	1 150,0	0,1	3 500,0	0,2	1 500,0	0,1	1 500,0	0,1
Условно утвержденные расходы	0,0	0,0	0,0	0,0	15 380,4	0,8	29 154,8	1,6
Всего расходов	2 098 515,0	100,0	2 018 422,1	100,0	1 868 296,1	100,0	1 804 031,6	100,0

 Прогнозируемые расходы на социально-культурную сферу в общем объеме расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2019 году составят в сумме 1 516 074,4 тыс. рублей или 75,1% от общего объема расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики (в 2018 году – 1 570 005,6 тыс. рублей или 74,6%), в плановый период 2020 и 2021 годов – 1 416 119,4 тыс. рублей (75,8%) и 1 378 058,3 тыс. рублей (76,4%) соответственно.

Проектом решения расходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики предусматриваются по следующим разделам классификации расходов бюджетов:

- «Общегосударственные вопросы»: на 2019 год – 106 976,3 тыс. рублей (5,3% в общем объеме расходов), на плановый период 2020 и 2021 годов – 104 403,9 тыс. рублей (5,6%) и 104 405,6 тыс. рублей (5,8%) соответственно;

- «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»: на 2019 год – 16 773,4 тыс. рублей (0,8% в общем объеме расходов), на плановый период 2020 год и 2021 годов – 12 774,6 тыс. рублей (0,7%) и 12 314,8 тыс. рублей (0,7%) соответственно;

- «Национальная экономика»: на 2019 год – 262 997,0 тыс. рублей (13,0% в общем объеме расходов), на плановый период 2020 и 2021 годов – 235 238,6 тыс. рублей (12,6%) и 236 645,5 тыс. рублей (13,1%) соответственно;

- «Жилищно-коммунальное хозяйство»: на 2019 год – 104 265,3 тыс. рублей (5,2% в общем объеме расходов), на плановый период 2020 и 2021 годов – 75 966,8 тыс. рублей (4,1%) и 38 240,2 тыс. рублей (2,1%) соответственно;

- «Охрана окружающей среды»: на 2019 год – 7 835,7 тыс. рублей (0,4% в общем объеме расходов), на плановый период 2020 и 2021 годов – 6 912,4 тыс. рублей (0,4%) и 3 712,4 тыс. рублей (0,2%) соответственно;

- «Образование»: на 2019 год – 1 371 280,1 тыс. рублей (67,9% в общем объеме расходов), на плановый период 2020 и 2021 годов – 1 318 834,7 тыс. рублей (70,6%) и 1 289 564,7 тыс. рублей (71,5%) соответственно;

- «Культура, кинематография»: на 2019 год – 66 077,1 тыс. рублей (3,3% в общем объеме расходов), на плановый период 2020 и 2021 годов – 54 664,6 тыс. рублей и 51 041,8 тыс. рублей (2,8% в общем объеме расходов ежегодно) соответственно;

- «Социальная политика»: на 2019 год – 71 983,3 тыс. рублей (3,6% в общем объеме расходов), на плановый период 2020 и 2021 годов – 35 737,9 тыс. рублей (1,9%) и 31 569,6 тыс. рублей (1,7%) соответственно;

- «Физическая культура и спорт»: на 2019 год – 6 733,9 тыс. рублей (0,3% в общем объеме расходов), на плановый период 2020 и 2021 годов – 6 882,2 тыс. рублей (0,4%) и 5 882,2 тыс. рублей (0,3%) соответственно;

- «Обслуживание государственного и муниципального долга»: на 2019 год –     3 500,0 тыс. рублей (0,2% в общем объеме расходов), на плановый период 2020 и 2021 годов – 1 500,0 тыс. рублей и 1 500,0 тыс. рублей (0,1% в общем объеме расходов ежегодно) соответственно;

- «Условно утвержденные расходы»: на 2019 год – 0,0 тыс. рублей (0,0% в общем объеме расходов), на плановый период 2020 и 2021 годов – 15 380,4 тыс. рублей (0,8%) и 29 154,8 тыс. рублей (1,6%) соответственно.

Расходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики по разделам классификации расходов бюджетов в соответствии с ведомственной структурой расходов на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов будут осуществлять 9 главных распорядителей бюджетных средств.

Структура и динамика расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики по главным распорядителям бюджетных средств города Новочебоксарска Чувашской Республики приведены в таблице № 5:

 Таблица № 5

Главные распорядители бюджетных средств	2018 год (уточненный план), тыс. рублей	Проект бюджета на:
		2019 год		2020 год		2021 год
		сумма, тыс. рублей	доля в общем объеме расходов, %	сумма, тыс. рублей	доля в общем объеме расходов, %	сумма, тыс. рублей	доля в общем объеме расходов, %

 

1	2	3	4	5	6	7	8
Расходы (без учета условно утвержденных расходов), всего	2 098 515,0	2 018 422,1	100,0	1 852 915,7	100,0	1 774 876,8	100,0
в % к предыдущему году		96,2		91,8		95,8
Администрация города Новочебоксарска Чувашской Республики	159 935,8	164 000,9	8,1	123 286,4	6,7	123 719,8	7,0
в % к предыдущему году		102,5		75,2		100,4
Новочебоксарское городское Собрание депутатов Чувашской Республики	11 168,7	12 521,4	0,6	9 813,0	0,5	9 813,0	0,6
в % к предыдущему году		112,1		78,4		100,0
Управление городского хозяйства администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики	369 478,0	361 847,9	17,9	308 838,2	16,7	267 718,5	15,1
в % к предыдущему году		97,9		85,4		86,7
Отдел культуры администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики	118 763,6	115 779,0	5,7	103 250,7	5,6	98 925,2	5,6
в % к предыдущему году		97,5		89,2		95,8
Управление имущественных и земельных отношений администрации города Новочебоксарска 0,Чувашской Республики	9 112,4	7 250,3	0,4	6 593,1	0,4	6 593,1	0,4
в % к предыдущему году		79,6		90,9		100,0
Отдел физической культуры и спорта администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики	57 706,5	58 453,5	2,9	57 321,7	3,1	55 281,3	3,1
в % к предыдущему году		101,3		98,1		96,4
Отдел образования администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики	1 344 950,4	1 280 548,9	63,4	1 228 425,7	66,3	1 197 898,8	67,5
в % к предыдущему году		95,2		95,9		97,5
Казенное учреждение «Управление по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям» города Новочебоксарска Чувашской Республики	21 395,9	12 133,6	0,6	9 349,4	0,5	8 889,6	0,5
в % к предыдущему году		56,7		77,1		95,1
Финансовый отдел администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики	6 003,7	5 886,6	0,3	6 037,5	0,3	6 037,5	0,3
в % к предыдущему году		98,0		102,6		100,0

 3.2. Администрация города Новочебоксарска Чувашской Республики

 3.2.1. По разделу «Общегосударственные вопросы» проектом решения предусматриваются бюджетные ассигнования на 2019 год в сумме 81 318,0 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годомуменьшаются на 5 961,8 тыс. рублей или на 6,9%), на 2020 год планового периода – 81 960,3 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличиваются на 642,3 тыс. рублей или на 0,8%) и в 2021 год планового периода – 81 962,0 тыс. рублей (по сравнению с 2020 годом увеличиваются на 2,0 тыс. рублей).

Бюджетные ассигнования по подразделу «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» в 2019 году по сравнению с 2018 годомуменьшаются на 974,1 тыс. рублей (на 2,1%)и составят 45 768,4 тыс. рублей, на плановый период 2020 и 2021 годов бюджетные ассигнования планируются в сумме 46 094,2 тыс. рублей и 46 094,1 тыс. рублей соответственно.

В данном подразделе предусматриваются бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий следующих муниципальных программ:

- «Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности города Новочебоксарска» на 2019 – 2035 годы, в 2018 году в сумме 950,0 тыс. рублей (в 2018 году не предусмотрено), в том числе:

на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по созданию комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав и организации деятельности таких комиссий в сумме 931,3 тыс. рублей;

на обеспечение деятельности административных комиссий для рассмотрения дел об административных правонарушениях – 18,7 тыс. рублей.

 В плановый период 2020 и 2021 годов по данной программе планируются бюджетные ассигнования в сумме 981,3 тыс. рублей ежегодно;

- «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2019 – 2035 годы, в 2019 году в сумме 2 169,6 тыс. рублей(по сравнению с 2018 годом снижение на 29,8%),расходы предусмотрены на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству за счет субвенции, предоставляемой из республиканского бюджета Чувашской Республики – 2 169,6 тыс. рублей. В плановый период 2020 и 2021 годов по данной программе планируются бюджетные ассигнования в сумме 2 242,6 тыс. рублей ежегодно;

- «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 2019 – 2035 годы, в 2019 году в сумме 41 450,8 тыс. рублей(по сравнению с 2018 годом снижение на 0,7%),в том числе:

на переподготовку и повышение квалификации кадров для гражданской службы в сумме 100,0 тыс. рублей;

на обеспечение деятельности администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики - в сумме 41 350,8 тыс. рублей.

На плановый период 2020 и 2021 годов по данной программе бюджетные ассигнования планируются в сумме 41 672,3 тыс. рублей и 41 672,2 тыс. рублей соответственно;

- «Цифровое общество города Новочебоксарска» на 2019 – 2035 годы, на создание и эксплуатация прикладных информационных систем поддержки выполнения (оказания) муниципальными органами основных функций (услуг) в 2019 году предусмотрено – 1 198,0 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом снижение на 37,2%), на плановый период 2020 и 2021 годов по 1 198,0 тыс. рублей ежегодно.

По подразделу «Судебная система»на реализацию подпрограммы «Совершенствование муниципального управления в сфере юстиции» муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска», планируются бюджетные ассигнования на осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета, на 2019 год в сумме 30,7 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом снижение на 91,7%), на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 32,2 тыс. рублей и 34,0 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Резервные фонды»на реализацию подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска», планируются бюджетные ассигнования на 2019 год в сумме 1 000,0 тыс. рублей (на 2018 год– 1 764,5 тыс. рублей), на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 2 200,00 тыс. рублей ежегодно.

Планируемые расходы резервного фонда сформированы в соответствии с Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 №С 25-2 «Об утверждении Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики», постановлением администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики от 02.04.2010 №133 «Об утверждении Положения о порядке расходования средств резервного фонда администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики». Размер резервного фонда в 2019 году составит 0,1% от общего объема расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики, или в пределах, предусмотренных статьей 81 Бюджетного кодекса Российской Федерации – не выше 3% общего объема расходов бюджета. 

По подразделу «Другие общегосударственные вопросы» на 2018 год предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 34 518,9 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом меньше на 3 883,1 тыс. рублей или на 10,1%); в плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 33 633,9 тыс. рублей ежегодно (на 2,6% меньше объема финансирования 2019 года).

В данном подразделе предусматриваются бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий:

-подпрограммы «Повышение качества предоставления государственных и муниципальных услуг» муниципальной программы «Экономическое развитие города Новочебоксарска» на 2019 – 2035 годы в части предоставления субсидии автономному учреждению «Многофункциональный центр по предоставлению государственных и муниципальных услуг» города Новочебоксарска Чувашской Республики на выполнение муниципального задания на 2019 год в сумме 11 632,5 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом снижение на 8,4%), на плановый период 2020 и 2021 годов - по 11 600,5 тыс. рублей ежегодно;

- муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы в части предоставления субсидии муниципальному бюджетному учреждению «Центр финансового и бухгалтерского обслуживания города Новочебоксарска Чувашской Республики» на выполнение муниципального задания в 2019 году в сумме 22 886,4 тыс. рублей(по сравнению с 2018 годом увеличение на 178,4 тыс. рублей или на 0,8%), на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 22 033,4 тыс. рублей ежегодно (по сравнению с 2019 годом уменьшение на 3,7%).

3.2.2. По подразделу «Органы юстиции»раздела «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» проектом решенияв 2019 году объем бюджетных ассигнованийпланируется в сумме 4 639,8 тыс. рублей илина 161,9 тыс. рублей (на 3,6%) больше, чем в 2018 году (4 130,04 477,9 тыс. рублей). На плановый период 2020 и 2021 годов бюджетные ассигнования предусматриваются в сумме 3 425,2 тыс. рублей ежегодно.

Вданном разделе предусмотрены расходы на осуществление полномочий Российской Федерации по государственной регистрации актов гражданского состояния в рамках подпрограммы «Совершенствование муниципального управления в сфере юстиции» муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 2019 - 2035 годы.

3.2.3. По подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики»раздела «Национальная экономика» проектом решения на 2019 год бюджетные ассигнования предусмотрены в сумме 2 600,0 тыс. рублей, или по сравнению с 2018 годом планируется уменьшение на 2 450,9 тыс. рублей или на 48,5%, на плановый период 2020 и 2021 годов бюджетные ассигнования предусматриваются в сумме 3 100,0 тыс. рублей ежегодно.

В данном подразделе планируются бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий:

- подпрограммы «Модернизация коммунальной инфраструктуры на территории города Новочебоксарска» муниципальной программы «Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы, на 2019 год в сумме 2 500,0 тыс. рублей;

- подпрограммы «Совершенствование потребительского рынка и системы защиты прав потребителей» муниципальной программы «Экономическое развитие города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы, на 2019 год в сумме 100,0 тыс. рублей.

3.2.4. По разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» проектом решения на 2019 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 10 743,0 тыс. рублей и по сравнению с уточненным объемом 2018 года (10 563,2 тыс. рублей) увеличение на 179,8 тыс. рублей (на 1,7%), на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 6 272,5 тыс. рублей и в сумме 7 872,5 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Жилищное хозяйство» на 2019 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 5 143,7 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом увеличиваются на 5,7%), на 2020 год планового периода - в сумме 500,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшение на 90,3%), на 2021 год планового периода - в сумме 2 100,0 тыс. рублей (по сравнению с 2020 годом увеличение на 320,0%).

В данном подразделе планируются бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий:

- подпрограммы «Поддержка строительства жилья в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем» на 2019 – 2035 годы, в 2019 году в сумме 4 643,7 тыс. рублей;

- подпрограмма «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» на 2019 год в сумме 500,0 тыс. рублей.

По подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства»предполагаемый объем бюджетных ассигнований на 2019 год составит в общей сумме 5 599,3 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом уменьшение на 98,5 тыс. рублей или на 1,7%), на плановый период 2020 и 2021 годов - по 5 772,5 тыс. рублей ежегодно, в том числе на реализацию мероприятий:

- подпрограммы «Поддержка строительства жилья в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем» на 2019 – 2035 годы, осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по ведению учета граждан, нуждающихся в жилых помещениях и имеющих право на государственную поддержку за счет средств республиканского бюджета Чувашской Республики на строительство (приобретение) жилых помещений, по регистрации и учету граждан, имеющих право на получение социальных выплат для приобретения жилья в связи с переселением из районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей, по расчету и предоставлению муниципальными районами субвенций бюджетам поселений для осуществления указанных государственных полномочий и полномочий по ведению учета граждан, проживающих в сельской местности, нуждающихся в жилых помещениях и имеющих право на государственную поддержку в форме социальных выплат на строительство (приобретение) жилых помещений в сельской местности в рамках устойчивого развития сельских территорий, на 2019 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 23,6 тыс. рублей (на плановый период 2020 и 2021 годов – по 23,6 тыс. рублей ежегодно);

- муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы по предоставлению субсидии муниципальному бюджетному учреждению «Архитектурно-градостроительное управление города Новочебоксарска Чувашской Республики» на выполнение муниципального задания на 2019 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 5 575,7 тыс. рублей, на плановый период 2020 и 2021 годов -  по 5 748,9 тыс. рублей ежегодно.

3.2.5. По разделу «Социальная политика» проектом решения на 2019 год предусматриваются бюджетные ассигнования в общей сумме 61 200,1 тыс. рублейили по сравнению с утвержденными значениями 2018 года планируется увеличение на 12 707,9 тыс. рублей (на 26,2%). В 2020 году планового периода по сравнению с 2019 годом бюджетные ассигнования уменьшатсяна 55,8% и составят 27 028,4 тыс. рублей, в 2021 году планового периода по сравнению с 2020 годом – также уменьшатся на 4,3% и составят 25 860,1 тыс. рублей. В разделе «Социальная политика» наибольший удельный вес занимают расходы на социальное обеспечение населения: в 2019 году – 85,5% (в 2018 году – 83,5%), в плановый период 2020 и 2021 годов – 72,2% и 70,8% соответственно.

По подразделу «Пенсионное обеспечение» на финансирование мероприятий подпрограммы «Социальная защита населения»муниципальной программы «Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска», на выплату пенсий за выслугу лет муниципальным служащим города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 1 094,1 тыс. рублей(по сравнению с 2018 годом рост на 1,1%),на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 1 129,0 тыс. рублей ежегодно.

По подразделу «Социальное обеспечение населения» на 2019 год проектом решения предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 50 590,3 тыс. рублей(по сравнению с 2018 годом увеличение на 24,9%),на плановый период 2020 и 2021 годов в сумме 19 508,0 тыс. рублей и 18 308,0 тыс. рублей соответственно.

В данном подразделе в рамках подпрограммы «Поддержка строительства жилья в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем» на 2019-2035 годы на обеспечение жильем молодых семей в рамках основного мероприятия «Обеспечение жильем молодых семей» государственной программы Российской Федерации «Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан Российской Федерации», предусматриваются бюджетные ассигнования в 2019 году в сумме 49 390,3 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом повышение на 9 492,5 тыс. рублей или на 23,8%. На плановый период 2020 и 2021 годов на указанную подпрограмму бюджетные ассигнования планируются в сумме по 17 708,0тыс. рублей ежегодно.

Проектом решения на назначение и выплата единовременного денежного пособия гражданам, усыновившим (удочерившим) ребенка (детей) на территории Чувашской Республики в рамках подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы на 2019 год бюджетные ассигнования предусмотрены в сумме 1 200,0 тыс. рублей (в 2018 году – 600,0 тыс. рублей), на плановый период 2020 и 2021 годов – 1 800,0 тыс. рублей и 600,0 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Охрана семьи и детства» проектом решения на 2019 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 7 238,9 тыс. рублей, по сравнению с 2018 годом (6 638,2 тыс. рублей) больше на 600,7 тыс. рублей или на 9,0%;на плановый период 2020 и 2021 годов – 6 105,2 тыс. рублей и 6 136,9 тыс. рублей соответственно.

Бюджетные ассигнования по данному подразделу предусмотрены на:

- подпрограмму «Обеспечение жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей» муниципальной программы «Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем» на 2019-2035 годы на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений, в том числе на 2019 год в сумме 6 738,3тыс. рублей(по сравнению с 2018 годом увеличение на 482,7 тыс. рублей, или на 7,7%), на плановый период 2020 и 2021 годов – по 5 615,3 тыс. рублей ежегодно;

- подпрограмму «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета, на 2019 год в сумме 500,6 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом повышение на 118,0 тыс. рублей, или на 30,8%),на плановый период 2020 и 2021 годов – 489,9 тыс. рублей и 521,6 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Другие вопросы в области социальной политики»в рамках подпрограммы «Безопасный труд в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Содействие занятости населения города Новочебоксарска», на реализацию основного мероприятия «Организационно-техническое обеспечение охраны труда и здоровья работающих» проектом решения на 2019 год предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 2 276,8 тыс. рублей(по сравнению с 2018 годом увеличение на 73,8%),на плановый период 2020 и 2021 годов - по 286,2 тыс. рублей ежегодно.

3.2.6. По подразделу «Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга»раздела «Обслуживание государственного и муниципального долга» проектом решениябюджетные ассигнованияна процентные платежи по государственному долгу Чувашской Республики планируются в 2019 году в сумме 3 500,0 тыс. рублей илина 2 350,0 тыс. рублей (в 3,0 раза) больше, чем в 2018 году (1 150,0 тыс. рублей). На плановый период 2020 и 2021 годов бюджетные ассигнования предусматриваются в сумме по 1 500,0 тыс. рублей ежегодно.

 3.3. Новочебоксарское городское Собрание депутатов Чувашской Республики

 По разделу «Общегосударственные вопросы» проектом решения на 2019 год предусмотрены бюджетные ассигнования в общей сумме 12 521,4 тыс. рублей,по сравнению с 2018 годом прогнозируется увеличение на общую сумму 1 352,7 тыс. рублей (на 12,1%).В 2020 и 2021 годах планового периода, бюджетные ассигнованияпредусмотрены в сумме 9 813,0 тыс. рублей ежегодно (по сравнению с 2019 годом планируется уменьшение на 2 708,4 тыс. рублей или на 21,6 %).

По подразделу «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований»предполагаемый объем бюджетных ассигнований на 2019 год составит в сумме 7 325,0 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом увеличение на 737,9 тыс. рублей или на 11,2%), на плановый период 2020 и 2021 годов - по 5 898,3 тыс. рублей ежегодно, в том числе на реализацию мероприятий:

- подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы на организацию и проведение мероприятий, связанных с празднованием юбилейных дат муниципального образования, выполнением других обязательств муниципального образования, на 2019 год в сумме 492,0 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом увеличение на 300,0 тыс. рублей или в 2,6 раз), и плановый период 2020 и 2021 годов предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 192,0 тыс. рублей ежегодно;

- подпрограммы «Развитие муниципальной службы в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы на переподготовку и повышение квалификации кадров для гражданской службы, на 2019 год в сумме 140,0 тыс. рублей, и плановый период 2020 и 2021 годов предусмотрены бюджетные ассигнования по 120,0 тыс. рублей ежегодно;

- подпрограммы «Развитие информационных технологий» муниципальной программы «Цифровое общество города Новочебоксарска» на 2019 -2035 годы, на создание и эксплуатацию прикладных информационных систем поддержки выполнения (оказания) муниципальными органами основных функций (услуг), на 2019 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 1 007,4 тыс. рублей, на плановый период 2020 и 2021 годов предусмотрены бюджетные ассигнования по 250,0 тыс. рублей ежегодно.

На обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы предусмотрены бюджетные ассигнования на 2019 год в сумме 5 685,6 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом повышение на 19,1 тыс. рублей или на 0,3%), на плановый период 2020 и 2021 годов в сумме 5 336,3 тыс. рублей ежегодно.

По подразделу «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» на 2019 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 3 415,6 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом увеличение на 331,6 тыс. рублей или 10,8%), и на плановый период 2020 и 2021 годов предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 2 417,1 тыс. рублей ежегодно, в том числе:

- на обеспечение реализации муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» на 2019 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 2 506,2 тыс. рублей, что на 19,4 тыс. рублей, больше предусмотренных на 2018 год. На плановый период 2020 и 2021 годов по 2 047,1 тыс. рублей ежегодно;

- на реализацию подпрограммы «Развитие муниципальной службы в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы на переподготовку и повышение квалификации кадров для гражданской службы, на 2019 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 140,0 тыс. рублей, и плановый период 2020 и 2021 годов предусмотрены бюджетные ассигнования по 120,0 тыс. рублей ежегодно;

- на реализацию подпрограммы «Развитие информационных технологий» муниципальной программы «Цифровое общество города Новочебоксарска» на 2019 -2035 годы, на создание и эксплуатацию прикладных информационных систем поддержки выполнения (оказания) муниципальными органами основных функций (услуг), на 2019 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 769,4 тыс. рублей, на плановый период 2020 и 2021 годов предусмотрены бюджетные ассигнования по 250,0 тыс. рублей ежегодно.

По подразделу «Другие общегосударственные вопросы» на обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы, на 2019 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 1 780,8 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом увеличение на 283,2 тыс. рублей, и на плановый период 2020 и 2021 годов предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 1 497,6 тыс. рублей ежегодно. 

3.4. Управление городского хозяйства администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 

3.4.1. По разделу «Национальная экономика» проектом решения на 2019 год предусмотрены бюджетные ассигнования в общей сумме 260 397,0 тыс. рублей,по сравнению с 2018 годом прогнозируется увеличение на общую сумму 5 561,6 тыс. рублей (на 2,2%).В 2020 году планового периода по сравнению с 2019 годом бюджетные ассигнования уменьшатся на 28 258,4 тыс. рублей (на 10,9%) и составят 232 138,6 тыс. рублей, в 2021 году планового периода - по сравнению с 2020 годом увеличиваются на 1 406,9 тыс. рублей (на 0,6%) и составят 233 545,5 тыс. рублей.

По подразделу «Сельское хозяйство и рыболовство» в рамках реализации подпрограммы «Развитие ветеринарии в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия города Новочебоксарска», на реализацию мероприятия «Предупреждение и ликвидация болезней животных», на 2019 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 520,8 тыс. рублей(по сравнению с 2018 годом уменьшение на 215,4 тыс. рублей, или на 29,3%), на плановый период 2020 и 2021 годов  – по 250,8 тыс. рублей ежегодно.

По подразделу «Транспорт»в рамках подпрограммы «Пассажирский транспорт города Новочебоксарска Чувашской Республики» муниципальной программы «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» планируются бюджетные ассигнования на 2019 год в сумме 13 658,4 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом уменьшение на 44,5%), на плановый период 2020 и 2021 годов бюджетные ассигнования на указанные цели не планируются.

По подразделу «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» в рамках муниципальной программы «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» планируются бюджетные ассигнования на 2019 годв сумме 245 717,8тыс. рублей и по сравнению с 2018 годом увеличение на 8,0%, на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 231 617,8 тыс. рублей и 233 024,7 тыс. рублей соответственно.

В 2019 году бюджетные ассигнования на реализацию подпрограммы «Безопасные и качественные автомобильные дороги города Новочебоксарска» вышеуказанной муниципальной программы планируются в сумме 242 217,8 тыс. рублей (на плановый период 2020 и 2021 годов – в сумме 229 617,8 тыс. рублей и 231 024,7 тыс. рублей соответственно),в том числе: на содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городского округа в сумме 58 767,9 тыс. рублей (на плановый период 2020 и 2021 годов – в сумме 48 039,6 тыс. рублей и 49 739,6 тыс. рублей соответственно);на проведение капитального ремонта и ремонта автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городского округа с софинансированием за счет средств муниципального бюджета - в сумме 20 556,7 тыс. рублей (на плановый период 2020 и 2021 годов – в сумме 17 356,7 тыс. рублей и 17 356,7 тыс. рублей соответственно); на строительство и реконструкцию автомобильных дорог в городских округах - в сумме 27 439,6 тыс. рублей (на плановый период 2020 и 2021 годов – в сумме по 27 167,9 тыс. рублей ежегодно);на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов в сумме 12 253,6 тыс. рублей (на плановый период 2020 и 2021 годов – в сумме 12 253,6 тыс. рублей и 12 132,3 тыс. рублей соответственно); на реализацию мероприятий комплексного развития транспортной инфраструктуры Чебоксарской агломерации в рамках приоритетного направления стратегического развития Российской Федерации «Безопасные и качественные дороги» до 2018 года и на период до 2025 года в сумме 123 200,0 тыс. рублей (на плановые период 2020 и 2021 годов по 124 800,0 тыс. рублей ежегодно).

В рамках реализации мероприятий, направленных на обеспечение безопасности дорожного движения по подпрограмме «Повышение безопасности дорожного движения города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» планируется бюджетные ассигнования на 2019 год в сумме 3 500,0 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом увеличение 50,3%), на плановый период 2020 – 2021 годов – по 2 000,0 тыс. рублей ежегодно.

По подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики» на выполнение мероприятий подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала города Новочебоксарска» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска», на 2019 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 500,0 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом уменьшение на 74,5%), на плановый период 2020 и 2021 годов бюджетные ассигнования не планируются.

3.4.2. По разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство»проектом решенияна 2019 год предусматриваются бюджетные ассигнования в общей сумме 93 522,3 тыс. рублейи по сравнению с 2018 годом меньше на 13 731,6 тыс. рублей (на 12,9%), на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 69 694,3 тыс. рублей и 30 367,7 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Жилищное хозяйство» объем бюджетных ассигнований на 2019 год предусмотрен в сумме 6 067,3 тыс. рублей или на 54,3% меньше объема, утвержденного на 2018 год. Финансирование по данному подразделу на плановый период 2020 и 2021 годов планируется в сумме по 6 040,0 тыс. рублей ежегодно.

В данном подразделе планируются бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий:

- подпрограммы «Обеспечение комфортных условий проживания граждан» муниципальной программы «Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» на 2019 – 2035 годы, на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов, находящихся в муниципальной собственности в 2019 году на сумму 5 867,3 тыс. рублей (на плановый период 2020 и 2021 годов – по 5 400,0 тыс. рублей ежегодно);

- подпрограммы «Поддержка строительства жилья в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем», на осуществление функций по использованию муниципального жилищного фонда, содержание муниципального жилищного фонда, в том числе муниципальных нежилых помещений, не обремененных договорными обязательствами, в 2019 году в сумме 200,0 тыс. рублей (на плановый период 2020 и 2021 годов – в сумме по 640,0 тыс. рублей ежегодно);

По подразделу «Благоустройство» в рамках муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы», на 2019 год планируютсябюджетные ассигнования в общей сумме 87 454,1 тыс. рублей, по сравнению с 2018 годом (93 983,8 тыс. рублей) меньше на 6,9%, на плановый период 2020 и 2021 годов – 63 653,4 тыс. рублей и 24 326,8 тыс. рублей соответственно, в том числе в рамках реализации мероприятий:

- подпрограммы «Благоустройство дворовых и общественных территорий» (уличное освещение, озеленение, благоустройство территории, организация и содержание мест захоронений) на 2019 год предусмотрены бюджетные ассигнования в общей сумме 84 271,6 тыс. рублей, на плановый период 2020 и 2021 годов – 60 470,9 тыс. рублей и 24 236,4 тыс. рублей соответственно;

- подпрограммы «Обустройство мест массового отдыха населения (городских парков)» на 2019 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 3 182,5 тыс. рублей, на плановый период 2020 и 2021 годов в сумме 3 182,5 и 90,4 тыс. рублей соответственно).

По подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» в рамках реализации подпрограммы «Обеспечение комфортных условий проживания граждан» муниципальной программы «Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» на 2019 – 2035 годы, на проведение проверок при осуществлении лицензионного контроля в отношении юридических лиц или индивидуальных предпринимателей, осуществляющих предпринимательскую деятельность по управлению многоквартирными домами на основании лицензии, планируются бюджетные ассигнования на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов в сумме 0,9 тыс. рублей ежегодно.

3.4.3. По подразделу «Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания»раздела «Охрана окружающей среды» в рамках реализации муниципальной программы «Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности города Новочебоксарска»проектом решения планируется предусмотреть в 2019 году бюджетные ассигнования в сумме 7 835,7 тыс. рублей,по сравнению с 2018 годом прогнозируется увеличение бюджетных ассигнований на сумму 539,9 тыс. рублей (на 7,4%).В плановом периоде 2020 и 2021 годов бюджетные ассигнования составят в сумме 6 912,4 тыс. рублей и 3 712,4 тыс. рублей соответственно.

На реализацию мероприятий подпрограммы «Повышение экологической безопасности города Новочебоксарск» предусмотрены бюджетные ассигнования в 2019 году на сумму 3 350,0 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом повышение на 38,0%), на плановый период 2020 года в сумме 2 650,0 тыс. рублей, на 2021 годов не предусмотрено;

На обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности города Новочебоксарска» по данному разделу на 2019 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 4 485,7 тыс. рублей, и плановый период 2020 и 2021 годов в сумме 4 262,4 тыс. рублей и 3 712,4 тыс. рублей соответственно.

3.4.4. По подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» раздела «Социальная политика» проектом решения планируется предусмотреть в 2019 году и плановом периоде 2020 и 2021 годов бюджетные ассигнования в сумме по 92,9 тыс. рублей ежегодно (на уровне 2018 года). Данные ассигнования предусматриваются на реализацию мероприятий по организации проведения оплачиваемых общественных работ, организации временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время, организации временного трудоустройства безработных граждан, испытывающих трудности в поиске работы подпрограммы «Активная политика занятости населения и социальная поддержка безработных граждан» муниципальной программы «Содействие занятости населения города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы. 

3.5. Отдел культуры администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 

3.5.1. По подразделу «Дополнительное образование детей» раздела «Образование» проектом решения на выполнение мероприятий подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска» на 2019 – 2035 годы,  на 2019 год предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 49 683,8 тыс. рублей (на 3 886,9 тыс. рублей, или на 7,3% меньше 2018 года), на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 48 568,0 тыс. рублей и 47 865,3 соответственно.

3.5.2. По подразделу «Культура» раздела «Культура, кинематография» проектом решенияна 2019 год планируется предусмотреть бюджетные ассигнования в общей сумме 65 977,1 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом увеличение на сумму 802,2 тыс. рублей или на 1,2%), на плановый период 2020 и 2021 годов – 54 664,6 тыс. рублей и 51 041,8 тыс. рублей соответственно.

В данном разделе на 2018 год предусмотрены бюджетные ассигнования на финансирование мероприятий подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы, в том числе:на обеспечение деятельности библиотек - в сумме 27 114,4 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом рост на 3,3%);на обеспечение деятельности муниципальных музеев - в сумме 11 807,5 тыс. рублей(по сравнению с 2018 годом рост на 1,4%);на обеспечение деятельности учреждений в сфере культурно-досугового обслуживания населения - в сумме 18 283,3 тыс. рублей(по сравнению с 2018 годом рост на 4,6%); на организацию и проведение городских мероприятий, а также связанных с празднованием юбилейных дат муниципального образования - в сумме 554,3 тыс. рублей(по сравнению с 2018 годом рост на 4,3%); на реализацию основного мероприятия связанного с подготовкой и проведением празднования 100-летия образования Чувашской автономной области – в сумме 8 209,6 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом рост на 3,1%); на комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований в рамках поддержки отрасли культуры - в сумме 108,0 тыс. рублей (по сравнению с 2017 годом снижение на 3,6%).

3.5.3. По подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» раздела «Социальная политика» проектом решения планируется предусмотреть в 2019 году и плановом периоде 2020 и 2021 годов бюджетные ассигнования в сумме по 18,1 тыс. рублей ежегодно (больше 2018 года на 0,6%). Данные ассигнования предусматриваются на реализацию мероприятий по организации проведения оплачиваемых общественных работ, организации временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время и организации временного трудоустройства безработных граждан, испытывающих трудности в поиске работы подпрограммы «Активная политика занятости населения и социальная поддержка безработных граждан» муниципальной программы «Содействие занятости населения города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы.

 

3.6. Управление имущественных и земельных отношений администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики

 

По подразделу «Другие общегосударственные вопросы» раздела «Общегосударственные вопросы» проектом решения бюджетные ассигнования на 2019 год по сравнению с 2018 годом снижаются на 1 862,1 тыс. рублей (на 20,4%)и предусматриваются в сумме 7 250,3 тыс. рублей; на 2020 год и 2021 год планового периода по сравнению с 2019 годом бюджетные ассигнования уменьшаются на 657,2 тыс. рублей (на 9,1%) и предусматриваются в сумме 6 593,1 тыс. рублей ежегодно.

Бюджетные ассигнования планируется направить на реализацию мероприятий муниципальных программ:

- «Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем» на 2019 – 2035 годы (подпрограмма «Поддержка строительства жилья в городе Новочебоксарске» на осуществление функций по использованию муниципального жилищного фонда, содержание муниципального жилищного фонда, в том числе муниципальных нежилых помещений, не обремененных договорными обязательствами в 2019 году в сумме 342,1 тыс. рублей, и в плановом периоде 2020 – 2021 годов в сумме по 349,2 тыс. рублей ежегодно;

- «Развитие земельных и имущественных отношений города Новочебоксарска» на 2019 год в сумме 500,0 тыс. рублей, и плановый период 2020 – 2021 годов по 400,0 тыс. рублей ежегодно, в том числе на реализацию подпрограмм:

Управление муниципальным имуществом: на проведение кадастровых работ в отношении объектов капитального строительства, находящихся в муниципальной собственности, и внесение сведений в Единый государственный реестр недвижимости в 2019 году и плановом периоде 2020 – 2021 годов в сумме 100,0 тыс. рублей ежегодно; на проведение землеустроительных (кадастровых) работ по земельным участкам, находящимся в собственности муниципального образования, и внесение сведений в кадастр недвижимости на 2019 год в сумме 200,0 тыс. рублей, и плановый период 2020 – 2021 годов по 100,0 тыс. рублей ежегодно;

Формирование эффективного муниципального сектора экономики города Новочебоксарска, на реализацию основного мероприятия «Эффективное управление муниципальным имуществом» на 2019 год и плановый период 2020 – 2021 годов по 200,0 тыс. рублей ежегодно;

- «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» в 2019 году в сумме 6 084,0 тыс. рублей (в плановый период 2020 и 2021 годов – 5 433,6 тыс. рублей ежегодно), в том числе:

на финансирование мероприятий подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала города Новочебоксарска» на прочие выплаты по обязательствам муниципального образования Чувашской Республики - в сумме 100,0 тыс. рублей ежегодно (по сравнению с 2018 годом уменьшение на 66,7%);

на обеспечение функций Управления имущественных и земельных отношений администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 5 984,0 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом рост на 1,9%), на плановый период 2020 и 2021 годов – 5 333,6 тыс. рублей ежегодно;

- «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» (подпрограмма «Развитие муниципальной службы в городе Новочебоксарск») в 2019 году и плановом периоде 2020 – 2021 годов предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 20,0 тыс. рублей ежегодно на переподготовку и повышение квалификации кадров для гражданской службы (на уровне 2018 года);

- «Цифровое общество города Новочебоксарска» на 2019 – 2035 годы (подпрограмма «Развитие информационных технологий») в 2019 году предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 304,2 тыс. рублей, и плановом периоде 2020 – 2021 годов предусматриваются бюджетные ассигнования по 390,3 тыс. рублей ежегодно.

 

3.7. Отдел физической культуры и спорта администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики

 

3.7.1. По разделу «Образование» проектом решения на 2019 год планируются бюджетные ассигнования в общей сумме 51 679,9 тыс. рублей(по сравнению с 2018 годом повышение на сумму 973,7 тыс. рублей или на 1,9%), на плановый период 2020 и 2021 годов – в сумме 50 399,8 тыс. рублей и 49 359,4 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Дополнительное образование детей»на 2019 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 51 129,9 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом увеличение на 1,9%), на плановый период 2020 и 2021 годов – 49 849,8 тыс. рублей и 48 809,4 тыс. рублей соответственно. Бюджетные ассигнования на 2019 год и плановый период 2020 – 2021 годов по данному подразделу предусматриваются на обеспечение деятельности муниципальных детско-юношеских спортивных школ в рамках реализации подпрограммы «Развитие спорта высших достижений и системы подготовки спортивного резерва» муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта в городе Новочебоксарске».

По подразделу «Молодежная политика» на проведение оздоровительных кампаний детей в рамках реализации подпрограммы «Совершенствование социальной поддержки семьи и детей» муниципальной программы «Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска» предусматриваютсябюджетные ассигнованияна 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 550,0 тыс. рублей ежегодно (по сравнению с 2018 годом уменьшение на 7,7 тыс. рублей или на 1,4%).

3.7.2. По подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» раздела «Социальная политика» проектом решения планируется предусмотреть в 2019 году и плановом периоде 2020 и 2021 годов бюджетные ассигнования в сумме по 39,7 тыс. рублей ежегодно (на уровне 2018 года). Данные ассигнования предусматриваются на реализацию мероприятий по организации временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время и организации временного трудоустройства безработных граждан, испытывающих трудности в поиске работы подпрограмма «Активная политика занятости населения и социальная поддержка безработных граждан» муниципальной программы «Содействие занятости населения города Новочебоксарска».

3.7.3. По разделу «Физическая культура и спорт» проектом решения на 2019 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 6 733,9 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом уменьшение на 219,0 тыс. рублей тыс. рублей, илина 3,1%), на плановый период 2020 и 2021 годов – 6 882,2 тыс. рублей и 5 882,2 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Физическая культура»в рамках обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта города Новочебоксарска» на 2019 год запланировано направить бюджетные ассигнования в сумме 5 833,9 тыс. рублей в виде субсидий автономному учреждению «Центральный стадион им. А.Г. Николаева» города Новочебоксарска Чувашской Республики на выполнение муниципального задания (по сравнению с 2019 годом увеличение на 0,6%), на плановый период 2020 и 2021 годов – 5 882,2 тыс. рублей ежегодно.

По подразделу «Массовый спорт» на организацию и проведение официальных физкультурных мероприятий в рамках подпрограммы «Развитие физической культуры и массового спорта в городе Новочебоксарске Чувашской Республики» муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта в городе Новочебоксарске Чувашской Республики» на 2019-2035 годы проектом решения планируются бюджетные ассигнования на 2019 год в сумме 900,0 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом понижение на 21,9%), на плановый период 2020 года – 1 000,0 тыс. рублей, на 2021 год не предусмотрено. 

3.8. Отдел образования администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 

3.8.1. По разделу «Образование» проектом решения на 2019 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 1 269 916,4 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом уменьшение на 61 056,1 тыс. рублей, илина 4,6%), на плановый период 2020 и 2021 годов – 1 219 866,9 тыс. рублей и 1 192 340,0 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Дошкольное образование» проектом решения на 2019 год предусматриваются бюджетные ассигнования в общей сумме 605 861,6 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом уменьшение на сумму 16,1%), на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 581 184,7 тыс. рублей и 572 145,8 тыс. рублей соответственно, в том числе на финансирование мероприятий:

- подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы на 2019 год предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 604 614,9 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом уменьшение на 16,2%), на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 581 184,7 тыс. рублей и 572 145,8 тыс. рублей соответственно;

- подпрограммы «Обеспечение условий доступности приоритетных объектов и услуг в приоритетных сферах жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения» муниципальной программы «Доступная среда города Новочебоксарска» на 2019 – 2035 годы на 2019 год предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 1 246,7 тыс. рублей, на плановый период 2020 и 2021 годов не предусмотрено.

По подразделу «Общее образование» проектом решения на 2019 год планируются бюджетные ассигнования в рамках реализации муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2019 – 2035 годы, в общей сумме 590 703,5 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом увеличение на 11,5%), на плановый период 2020 и 2021 годов – 566 608,8 тыс. рублей и 563 188,5 тыс. рублей соответственно, в том числе на финансирование мероприятий:

- подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» на 2019 год в сумме 571 154,4 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом увеличение на 12,7%), на плановый период 2020 – 2021 годов в сумме 566 608,8 тыс. рублей и 563 188,5 тыс. рублей соответственно;

- подпрограммы «Создание в городе Новочебоксарске новых мест в общеобразовательных организациях в соответствии с прогнозируемой потребностью и современными условиями обучения» на 2019 год в сумме 19 549,1 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом уменьшение на 14,5%), на плановый период 2020 – 2021 годов не предусмотрено.

По подразделу «Дополнительное образование детей» на реализацию мероприятий подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы предусмотрены бюджетные ассигнования на 2019 год в сумме 44 948,2 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом уменьшение на 9,8%), плановый период 2020 – 2021 годов в сумме 45 396,7 тыс. рублей и 37 708,3 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Молодежная политика» на 2019 год предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 20 328,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом планируется увеличить на 3,7%), в 2020 и 2021 годах планового периода – в сумме 18 366,0 тыс. рублей и 11 366,0 тыс. рублей соответственно.

На финансирование муниципальной программы «Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности города Новочебоксарска» на 2019 – 3035 годы, на 2019 год и плановый период 2020 – 2021 годов предусмотрено по 166,0 тыс. рублей ежегодно, в том числе:

- по подпрограмме «Профилактика правонарушений» по 10,0 тыс. рублей ежегодно;

- по подпрограмме «Профилактика незаконного потребления наркотических средств и психотропных веществ, наркомании в городе Новочебоксарске» по 156,0 тыс. рублей ежегодно.

На финансирование подпрограммы «Совершенствование социальной поддержки семьи и детей» муниципальной программы «Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска» планируются бюджетные ассигнования в сумме 19 962,0 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом увеличение на 3,8%). Бюджетные ассигнования на эти цели на плановый период 2020 и 2021 годов планируется предусмотреть в сумме 18 000,0тыс. рублей и 11 000,0 тыс. рублей соответственно.

На финансирование подпрограммы «Молодежь города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы планируются бюджетные ассигнования на проведение мероприятий по вовлечению молодежи в социальную практику на 2019 год и плановый период по 200,0 тыс. рублей ежегодно (на уровне 2018 года).

По подразделу «Другие вопросы в области образования» проектом решения предлагается предусмотреть бюджетные ассигнования на 2019 год в сумме 8 075,1 тыс. рублей, что на 13,6% меньше объемов, утвержденных на 2018 год, на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 8 310,7 тыс. рублей и 7 931,4 тыс. рублей соответственно.

В 2019 году бюджетные ассигнования планируется направить на финансирование мероприятий подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы в сумме 310,0 тыс. рублей (на 2018 год предусмотрено в сумме 1 238,3 тыс. рублей), на предоставление субсидии муниципальному бюджетному учреждению «Центр мониторинга образования и психолого-педагогического сопровождения» города Новочебоксарска Чувашской Республики на выполнение муниципального задания в сумме 7 765,1 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом снижение на 4,3%%).

3.8.2. По разделу «Социальная политика» проектом решенияпланируются бюджетные ассигнования на 2019 год в общей сумме 10 632,5 тыс. рублей, по сравнению с 2018 годом прогнозируется уменьшение бюджетных ассигнований на сумму 3 345,4 тыс. рублей (на 23,9%); на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 8 558,8 тыс. рублей и 5 558,8 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Социальное обеспечение населения» в 2019 годуи плановый период 2020-2021 годов из республиканского бюджета Чувашской Республики планируются средства на выплату социальных пособий учащимся общеобразовательных учреждений, учащимся и студентам образовательных учреждений начального профессионального, среднего профессионального, высшего профессионального образования дневной формы обучения, нуждающимся в приобретении проездных билетов для проезда между пунктами проживания и обучения на транспорте городского и пригородного сообщения на территории Чувашской Республики в рамках подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы, по 190,7 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом уменьшение на 24,2%).

По подразделу «Охрана семьи и детства» в рамках подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы планируется предусмотреть бюджетные ассигнования на реализацию основного мероприятия «Меры социальной поддержки» на 2019 год в сумме 9 952,4 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом снижение на 24,8%), на плановый период 2020-2021 годов в сумме 7 878,7 тыс. рублей и 4 878,7 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» проектом решения планируется предусмотреть в 2019 году и плановом периоде 2020 и 2021 годов бюджетные ассигнования в сумме по 489,4 тыс. рублей ежегодно (уровне 2018 года). Данные ассигнования предусматриваются на реализацию мероприятий по организации временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время подпрограммы «Обеспечение защиты населения от безработицы и содействие в трудоустройстве» муниципальной программы «Содействие занятости населения» на 2014-2020 годы. 

3.9. Казенное учреждение «Управление по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям» города Новочебоксарска Чувашской Республики 

По подразделу «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» раздела «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» проектом решения планируются бюджетные ассигнования на 2019 год в общей сумме 12 133,6 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом уменьшение на сумму 9 262,3 тыс. рублей или на 43,3%), на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 9 349,4 и 8 889,6 тыс. рублей соответственно.

Бюджетные ассигнования предусматриваются на реализацию мероприятий муниципальных программ:

- «Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы, на 2019 год в сумме 1 294,4 тыс. рублей, на плановый период 2020-2021 годов по 1 290,0 тыс. рублей ежегодно, в том числе:

подпрограммы «Профилактика правонарушении» на 2019 год в сумме 1 264,4 тыс. рублей, на плановый период 2020-2021 годов по 1 260,0 тыс. рублей ежегодно:

подпрограммы «Профилактика незаконного потребления наркотических средств и психотропных веществ, наркомании в городе Новочебоксарске» на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов по 30,0 тыс. рублей ежегодно;

- «Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территорий города Новочебоксарска Чувашской Республики» на 2019-2035 годы, на 2019 год предусмотрено 10 839,2 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом снижение на 49,3%) в том числе:

подпрограммы «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, обеспечение пожарной безопасности и безопасности населения на водных объектах» в части выполнения мероприятий по обеспечению деятельности казенного учреждения «Управление по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям» города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год в сумме 7 624,2 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом уменьшение на 23,3%),на плановый период 2020 и 2021 годов – 7 125,8 тыс. рублей и 6 666,0 тыс. рублей соответственно;

- подпрограммы «Профилактика терроризма и экстремистской деятельности в городе Новочебоксарске Чувашской Республики» по профилактике и соблюдению правопорядка на улицах и в других общественных местах в сумме 430,0 тыс. рублей, на плановый период 2020 и 2021 годов – 60,0 тыс. рублей ежегодно;

- подпрограммы «Построение (развитие) аппаратно-программного комплекса «Безопасный город» на территории Чувашской Республики» муниципальной программы «Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территорий города Новочебоксарска» в части модернизации и обслуживание ранее установленных сегментов аппаратно-программного комплекса «Безопасный город», в том числе систем видеонаблюдения и видеофиксации преступлений и административных правонарушений в сумме 2 785,0 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом уменьшение на 4,5%), на плановый период 2020 и 2021 годов по 870,0 тыс. рублей ежегодно.

 

3.10. Финансовый отдел администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики

 

По подразделу «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» раздела «Общегосударственные вопросы» проектом решения планируются бюджетные ассигнования на 2019 год в общей сумме 5 886,6 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом уменьшение на сумму 117,1 тыс. рублей или на 2,0%), на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 6 037,5 тыс. рублей ежегодно.

Бюджетные ассигнования предусматриваются на реализацию мероприятий муниципальных программ:

- «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» на обеспечение функций финансового отдела администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 5 018,9 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом уменьшение на 0,4%), на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме 5 169,8 тыс. рублей;

- «Цифровое общество города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы (подпрограмма «Развитие информационных технологий») на создание и эксплуатация прикладных информационных систем поддержки выполнения (оказания) муниципальными органами основных функций (услуг) предусмотрены бюджетные ассигнования на 2019 год и плановый период 2020 – 2021 годов в сумме 867,7 тыс. рублей ежегодно (по сравнению с 2018 годом снижение на 10,0%).

 

4. Муниципальные программы города Новочебоксарска Чувашской Республики 

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации проект решения сформирован в программной структуре расходов на основе 19 муниципальных программ города Новочебоксарска Чувашской Республики. Постановлением администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики от 08 ноября 2018 г. № 1599 утвержден перечень 19 муниципальных программ города Новочебоксарска Чувашской Республики с 01.01.2019 г. Ранее до 01 января 2019 года постановлением администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики от 5 ноября 2013 г. № 511 утвержден перечень 15 муниципальных программ города Новочебоксарска Чувашской Республики.

Пунктом 3.1 Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ города Новочебоксарска Чувашской Республики, утвержденного постановлением администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики от 18.10.2013 №494 установлено, что разработка Программы осуществляется на основании перечня Программ, утверждаемого распоряжением администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики. Проект перечня Программ формируется финансовым управлением администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики на основании положений нормативно-правовых актов Российской Федерации, Чувашской Республики, города Новочебоксарска Чувашской Республики, а также с учетом предложений структурных подразделений администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики и (или) иных главных распорядителей бюджетных средств города Новочебоксарска Чувашской Республики. Внесение изменений в перечень Программ производится в соответствии с распоряжением администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики не позднее 1 декабря текущего финансового года на очередной финансовый год (и плановый период).

В соответствии со статьей 184.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ и пункта 3 статьи 39 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2, в случае утверждения решением о бюджете города Новочебоксарска распределения бюджетных ассигнований по муниципальным программам и непрограммным направлениям деятельности к проекту решения о бюджете города Новочебоксарска представляются паспорта муниципальных программ. В случае, если проект решения о бюджете города Новочебоксарска не содержит приложение с распределением бюджетных ассигнований по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов, приложение с распределением бюджетных ассигнований по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов включается в состав приложений к пояснительной записке к проекту решения о бюджете города Новочебоксарска.

Пунктом 2 статьи 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 №145-ФЗ, и пунктом 2 статьи 36.3 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2 установлено, что объем бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации муниципальных программ утверждается решением о бюджете города по соответствующей каждой программе целевой статье расходов бюджета города в соответствии с утвердившим программу муниципальным правовым актом администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики. Муниципальные программы, предлагаемые к реализации начиная с очередного финансового года, а также изменения в ранее утвержденные муниципальные программы подлежат утверждению в сроки, установленные администрацией города Новочебоксарска Чувашской Республики. Муниципальные программы подлежат приведению в соответствие с решением о бюджете города Новочебоксарска не позднее трех месяцев со дня вступления его в силу.

Из смысла пункта 2 статьи 179, статьи 184,2 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 №145-ФЗ, и пункта 2 статьи 36.3, пункта 3 статьи 39 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2 следует, что администрацией города Новочебоксарска необходимо утверждать муниципальные программы с указанием целевых статей расходов, до утверждения бюджета города Новочебоксарска.

В нарушение пункта 2 статьи 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 №145-ФЗ, и пункта 2 статьи 36.3 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2 администрацией города Новочебоксарска не установлены сроки утверждения муниципальных программ, предлагаемых к реализации начиная с очередного финансового года, а также изменений в ранее утвержденные муниципальные программы.

В нарушение пункта 2 статьи 179, статьи 184,2 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 №145-ФЗ, и пункта 2 статьи 36.3, пункта 3 статьи 39 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2, администрацией города Новочебоксарска не утверждены муниципальные программы правовыми актами, для утверждения объемов бюджетных ассигнований по 4 муниципальным программам, а именно: «Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы; «Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы; «Цифровое общество города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы; «Доступная среда города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы. Администрацией представлены проекты паспортов данных муниципальных программ.

Так же в нарушение статьи 184.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ и пункта 3 статьи 39 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2, администрацией города Новочебоксарска не представлен паспорт муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска» на 2018-2022 годы, и проекты изменений муниципальных программ (проекты паспортов): «Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы; «Содействие занятости населения города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы; «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы.

Проектом решения бюджетные ассигнования на реализацию 19 муниципальных программ на 2019 год планируются в сумме 2 018 422,1 тыс. рублей, на 2020 год планового периода – 1 825 915,7 тыс. рублей, на 2021 год планового периода – 1 774 876,8 тыс. рублей, что составляет соответственно 100,0% общего объема расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики (без учета условно утвержденных расходов).

Наибольший удельный вес в общем объеме расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики (без условно утвержденных расходов) на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов составляют расходы на реализацию следующих муниципальных программ города Новочебоксарска Чувашской Республики:

- «Развитие образования города Новочебоксарска» (62,6%; 66,5% и 67,0% соответственно);

- «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» (12,9%; 12,7%; 13,4%);

- «Развитие культуры города Новочебоксарска» (5,8%; 5,7%; 5,6%);

- «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы» (4,3%; 3,5%; 1,4%);

- «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» (4,1%; 4,4%; 4,5%).

Сравнительный анализ объемов бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов, предусмотренных проектом решения и паспортами муниципальных программ, приведен в таблице № 6:

 

Таблица № 6 (тыс. рублей)

	Наименование программы	2018 год				2019 год					2020 год
		проект решения о бюджете	паспорт муниципальной   программы	отклонение	%	проект решения о бюджете	паспорт муниципальной   программы	отклонение (+,-)	%	проект решения о бюджете		паспорт муниципальной   программы	отклонение (+,-)	%
				(+,-)
1	ПРОЕКТ «Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы	8368,2	9868,2	-1500,0	84,8	8400,9	9900,9	-1500,0	84,8	8400,9		9900,9	-1500,0	84,8
2	«Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем» на 2019-2035 годы	61338,0	61582,2	-244,2	99,6	24336,1	25006,2	-670,1	97,3	25936,1		25006,2	929,9	103,7
3	ПРОЕКТ «Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы	2410,4	3009,7	-599,3	80,1	2437,3	3041,0	-603,7	80,1	2437,3		3041,0	-603,7	80,1
4	«Развитие земельных и имущественных отношений города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы	500,0	500,0	0,0	100,0	400,0	400,0	0,0	100,0	400,0		400,0	0,0	100,0
5	«Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы»	87454,1	0,0	87454,1	63653,4	0,0	63653,4	24326,8		0,0	24326,8
6	«Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы	23606,1	28901,9	-5295,8	81,7	19679,0	28901,9	-9222,9	68,1	12679,0		0,0	12679,0
	ПРОЕКТ «Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы	23606,1	23336,1	270,0	101,2	19679,0	23371,0	-3692,0	84,2	12679,0		23371,0	-10692,0	54,3
7	«Развитие культуры города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы	116252,9	101376,0	14876,9	114,7	103424,6	101476,0	1948,6	101,9	99099,1		0,0	99099,1
	ПРОЕКТ «Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы	116252,9	0,0	116252,9		103424,6	0,0	103424,6		99099,1		0,0	99099,1
8	«Развитие физической культуры и спорта города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы	57863,8	49206,5	8657,3	117,6	56732,0	49206,5	7525,5	115,3	54691,6		0,0	54691,6
	ПРОЕКТ «Развитие физической культуры и спорта города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы	57863,8	58257,5	-393,7	99,3	56732,0	58257,5	-1525,5	97,4	54691,6		58257,5	-3565,9	93,9
9	«Содействие занятости населения города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы	916,9	291,2	625,7	314,9	926,3	291,2	635,1	318,1	926,3		0,0	926,3
	ПРОЕКТ «Содействие занятости населения города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы	916,9	0,0	916,9		926,3	0,0	926,3		926,3		0,0	926,3
10	«Развитие образования города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы	1262555,0	1303207,4	-40652,4	96,9	1214302,8	1381399,8	-167097,0	87,9	1189607,6		0,0	1189607,6
	ПРОЕКТ «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы	1262555,0	1454965,1	-192410,1	86,8	1214302,8	1458967,6	-244664,8	83,2	1189607,6		1458967,6	-269360,0	81,5
11	«Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территорий города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы	10839,2	10009,5	829,7	108,3	8059,4	10009,5	-1950,1	80,5	7599,6		0,0	7599,6
	ПРОЕКТ «Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территорий города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы	10839,2	9666,2	1173,0	112,1	8059,4	9331,0	-1271,6	86,4	7599,6		9331,0	-1731,4	81,4
12	«Развитие сельского хозяйства и регулирование рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы	520,8	666,0	-145,2	78,2	520,8	666,0	-145,2	78,2	520,8		0,0	520,8
	ПРОЕКТ «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы	520,8	520,8	0,0	100,0	520,8	520,8	0,0	100,0	520,8		520,8	0,0	100,0
13	«Экономическое развитие и инновационная экономика города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы	11732,5	12408450,0	-12396717,5	0,1	11700,5	16686005,0	-16674304,5	0,1	11700,5		0,0	11700,5
	ПРОЕКТ «Экономическое развитие города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы	11732,5	11732,5	0,0	100,0	11700,5	11700,5	0,0	100,0	11700,5		11700,5	0,0	100,0
14	«Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы	259376,2	114978,7	144397,5	225,6	231617,8	114978,7	116639,1	201,4	233024,7		0,0	233024,7
	ПРОЕКТ «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы	259376,2	0,0	259376,2		231617,8	0,0	231617,8		233024,7		0,0	233024,7
15	«Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы	7835,7	4620,0	3215,7	169,6	6912,4	4170,0	2742,4	165,8	3712,4		0,0	3712,4
	ПРОЕКТ «Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы	7835,7	8011,9	-176,2	97,8	6912,4	6312,4	600,0	109,5	3712,4		3712,4	0,0	100,0
16	«Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы	19109,1	1643011,0	-1623901,9	1,2	16850,5	1637410,3	-1620559,8	1,0	16850,5		0,0	16850,5
	«Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы	19109,1	18295,9	813,2	104,4	16850,5	18458,5	-1608,0	91,3	16850,5		14650,5	2200,0	115,0
17	«Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 2014-2020 годы	82349,8	27640,8	54709,0	297,9	80005,9	27640,8	52365,1	289,4	80007,6		0,0	80007,6
	ПРОЕКТ «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы	82349,8	83185,1	-835,3	99,0	80005,9	82271,1	-2265,2	97,2	80007,6		82255,3	-2247,7	97,3
18	ПРОЕКТ «Цифровое общество города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы	4146,7	1198,0	2948,7	346,1	2956,0	1198,0	1758,0	246,7	2956,0		1198,0	1758,0	246,7
19	ПРОЕКТ «Доступная среда города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы	1246,7	1209,3	37,4	103,1	0,0	0,0	0,0		0,0		0,0	0,0
	Итого	2018422,1	1852915,7	1774876,8

 По всем муниципальным программам отмечаются отклонения объемов бюджетных ассигнований, предусмотренных проектом решения, от объемов финансирования, утвержденных паспортами муниципальных программ.

В соответствии с требованиями части 2 статьи 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации муниципальные программы подлежат приведению в соответствие с решением о бюджете не позднее трех месяцев со дня вступления его в силу. 

5. Муниципальный долг 

Проектом решения предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год предлагается утвердить в сумме 68 000,0 тыс. рублей (по сравнению с 2018 годом увеличивается на 44 000,0 тыс. рублей или на 183,3%), на плановый период 2020 и 2021 годов – 68 000,0 тыс. рублей и 48 000,0 тыс. рублей соответственно.

Объем муниципального долга города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год составит 13,7%, утвержденного общего годового объема доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, на плановый период 2020 и 2021 годов – 13,9% и 10,5% соответственно, что соответствует ограничениям, установленными пунктом 3 статьи 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации - предельный объем муниципального долга не должен превышать утвержденный общий годовой объем доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений (на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов – 496 904,2 тыс. рублей, 489 406,9 тыс. рублей и 458 614,3 тыс. рублей соответственно).

На обслуживание муниципального долга запланированы бюджетные ассигнования на уплату % за пользование кредитом, полученным от кредитных организаций, в 2019 году в сумме 3 500,0 тыс. рублей, на плановый период 2020 и 2021 годов – 1 500,0 тыс. рублей и 1 500,0 тыс. рублей соответственно. 

6. Дефицит бюджета и источники его финансирования 

Проектом решения дефицит бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики предлагается утвердить на 2019 год в размере 45 000,0 тыс. рублей (на 2018 год – 25 000,0 тыс. рублей), на плановый период 2020 и 2021 годов – 25 000,0 тыс. рублей ежегодно. Сумма дефицита бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики от утвержденного общего годового объема доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений в 2019 году составит 9,1%, в плановый период 2020 и 2021 годов – 5,1% и 5,5%  соответственно, или в размерах, установленных статьей 92.1Бюджетного кодекса Российской Федерации – дефицит бюджета не должен превышать 15 процентов утвержденного общего годового объема доходов бюджета субъекта Российской Федерации без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. Источники финансирования дефицита бюджета сформированы в соответствии с требованиями статьи 96 Бюджетного кодекса Российской Федерации. 

Выводы и предложения: 

1. Проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатовЧувашской Республики «О бюджете города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»(далее – проект решения) внесен на рассмотрение Новочебоксарским городским Собранием депутатовЧувашской Республики главой администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 15 ноября 2018 года, в соответствии с первым абзацем пункта 1 статьи 37 Положения «О регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики»,утвержденного Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27 февраля 2012 г. № С 25-2, устанавливающего срок внесения на рассмотрение Новочебоксарского городского Собрания депутатов проекта решения о бюджете города Новочебоксарска на очередной финансовый год и плановый период - не позднее 15 ноября текущего года. Документы, представленные одновременно с проектом решения, соответствуют требованиям статьи 39 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики.  

2. В нарушение пункта 2 статьи 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 №145-ФЗ, и пункта 2 статьи 36.3 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2 администрацией города Новочебоксарска не установлены сроки утверждения муниципальных программ, предлагаемых к реализации начиная с очередного финансового года, а также изменений в ранее утвержденные муниципальные программы.

3. В нарушение пункта 2 статьи 179, статьи 184,2 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 №145-ФЗ, и пункта 2 статьи 36.3, пункта 3 статьи 39 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2, администрацией города Новочебоксарска не утверждены муниципальные программы правовыми актами, для утверждения объемов бюджетных ассигнований по 4 муниципальным программам, а именно: «Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы; «Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы; «Цифровое общество города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы; «Доступная среда города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы. Администрацией представлены проекты паспортов данных муниципальных программ.

4. В нарушение статьи 184.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ и пункта 3 статьи 39 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2, администрацией города Новочебоксарска не представлен паспорт муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска» на 2018-2022 годы, и проекты изменений муниципальных программ (проекты паспортов): «Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы; «Содействие занятости населения города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы; «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» на 2019-2035 годы.

5. В проекте решения состав основных характеристик бюджета, представленных для рассмотрения и утверждения, соответствует требованиям статьи 184.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьи 38 «Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики».

6. Проект решения сформирован в программной классификации расходов бюджетов на основе 19 муниципальных программ, охватывающих все основные сферы (направления) деятельности органов исполнительной власти города Новочебоксарска Чувашской Республики.

Доля «программных расходов» бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики от общего объема расходов в 2019 году составит 100,0%, в плановый период 2020 и 2021 годов – 99,2% и 98,4% соответственно.

7. Проектом решения доходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год прогнозируются в сумме 1 973 422,1 тыс. рублей, что на 100 092,9 тыс. рублей (на 4,8%) меньше доходов, предусмотренных бюджетной росписью на 2018 год (2 073 515,0 тыс. рублей). По сравнению с объемами доходов, утвержденных первоначально Решением о бюджете на 2018 год (1 888 529,9 тыс. рублей), сумма доходов, планируемых на 2019 год, увеличивается на 84 892,2 тыс. рублей.

Размер доходов на 2020 год планового периода в проекте решения предусмотрен в сумме 1 843 296,1 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшение на 130 126,0 тыс. рублей или на 6,6%), на 2021 год планового периода предлагаются к утверждению в сумме 1 779 031,6 тыс. рублей (по сравнению с 2020 годом уменьшение на 64 264,5 тыс. рублей или на 3,5%).

Проектом решения в 2019 году собственные доходы прогнозируются в сумме 578 549,7 тыс. рублей и в общей сумме доходов составят 29,3%, в 2020 году планового периода – 574 966,0 тыс. рублей (31,2%) и в 2021 году планового периода – 548 437,0 тыс. рублей (30,8%). По сравнению с объемами собственных доходов, утвержденных бюджетной росписью на 2018 год (632 489,0 тыс. рублей), в 2019 году собственные доходы снижаются на сумму 53 939,3 тыс. рублей (на 8,5%).

В 2019 году объем безвозмездных поступлений планируется в сумме 1 394 872,4 тыс. рублей и в общем объеме доходов составит 70,7%, в 2020 году планового периода – 1 268 330,1 тыс. рублей (68,8%) и в 2021 году планового периода – 1 230 594,6 тыс. рублей (69,2%). По сравнению с утвержденной суммой безвозмездных поступлений на 2018 год (1 441 026,0 тыс. рублей) объем безвозмездных поступлений в 2019 году планируется с уменьшением на 46 153,6 тыс. рублей (на 3,2%).

8. Проектом решения к утверждению предлагаются расходы на 2019 год в сумме 2 018 422,1 тыс. рублей или по сравнению с бюджетными назначениями, предусмотренными бюджетной росписью на 2018 год (2 098 515,0 тыс. рублей) по состоянию на 01.11.2018 года с уменьшением на 80 092,9 тыс. рублей (на 3,8%), на 2020 год планового периода - в сумме 1 868 296,1 тыс. рублей или меньше уровня 2019 года на 165 506,4 тыс. рублей (на 8,2%), на 2021 год планового периода – 1 804 031,6 тыс. рублей или на сумму 64 264,5 тыс. рублей (на 3,4%) меньше уровня 2020 года.

Структура расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов состоит из 10 разделов классификации расходов бюджетов и соответствует структуре, рекомендованной Министерством финансов Российской Федерации.

9. Проектом решения на плановый период 2020 и 2021 годов условно утверждаемые расходы на 2020 год предусмотрены в сумме 15 380,4 тыс. рублей (2,5%), на 2021 год – в сумме 29 154,8 тыс. рублей (5,0%), или в размерах, установленных статьей 184.1. Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьей 48 Закона Чувашской Республики от 23 июля 2001 года №36 «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике» - общий объем условно утверждаемых (утвержденных) расходов в случае утверждения бюджета на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода в объеме не менее 2,5% общего объема расходов бюджета (без учета расходов бюджета, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, имеющих целевое назначение), на второй год планового периода в объеме не менее 5,0% общего объема расходов бюджета (без учета расходов бюджета, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, имеющих целевое назначение).

10. На обслуживание муниципального долга запланированы бюджетные ассигнования на уплату % за пользование кредитом, полученным от кредитных организаций, в 2019 году в сумме 3 500,0 тыс. рублей, на плановый период 2020 и 2021 годов – 1 500,0 тыс. рублей и 1 500,0 тыс. рублей соответственно.

Доля расходов на обслуживание муниципального долга в общей структуре расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2019 году составит 0,2%, в плановый период 2020 и 2021 годов - 0,1% ежегодно.

11. Предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска Чувашской Республики проектом решения на 2019 год предлагается утвердить в сумме 68 000,0 тыс. рублей, на плановый период 2020 и 2021 годов – 68 000,0 тыс. рублей и 48 000,0 тыс. рублей соответственно.

Объем муниципального долга города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год составит 13,7%, утвержденного общего годового объема доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, на плановый период 2020 и 2021 годов – 13,9% и 10,5% соответственно, что соответствует ограничениям, установленными пунктом 3 статьи 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации - предельный объем муниципального долга не должен превышать утвержденный общий годовой объем доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

12. Проектом решения дефицит бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики предлагается утвердить на 2019 год в размере 45 000,0 тыс. рублей (на 2018 год – 25 000,0 тыс. рублей), на плановый период 2020 и 2021 годов – 25 000,0 тыс. рублей ежегодно. Сумма дефицита бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики от утвержденного общего годового объема доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений в 2019 году составит 9,1%, в плановый период 2020 и 2021 годов – 5,1% и 5,5%  соответственно, или в размерах, установленных статьей 92.1Бюджетного кодекса Российской Федерации – дефицит бюджета не должен превышать 15 процентов утвержденного общего годового объема доходов бюджета субъекта Российской Федерации без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. Источники финансирования дефицита бюджета сформированы в соответствии с требованиями статьи 96 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

13. После утверждения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов требуется внесение соответствующих изменений в муниципальные программы города Новочебоксарска Чувашской Республики в части уточнения объемов их финансирования, основных мероприятий и целевых индикаторов. 

Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска Чувашской Республики считает, что с учетом замечаний проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики «О бюджете города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» может быть рассмотрен и принят Новочебоксарским городским Собранием депутатов Чувашской Республики. 

Председатель Контрольно-счетного органагорода Новочебоксарска

Б.Н. Цепков