Заключение от 17.06.2019 №2 Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской Республики на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депута-тов от 20 декабря 2018 года № С 55-1 «О бюджете города Новочебоксарска на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»

Заключение от 17.06.2019 №2

Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской

Республики на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 20 декабря 2018 года № С 55-1 «О бюджете города Новочебоксарска на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» 

1. Общие положения

Заключение Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской Республики на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 20 декабря 2018 года № С 55-1 «О бюджете города Новочебоксарска на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» подготовлено в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике», Положения «О регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарск Чувашской Республике», утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 27 февраля 2012 года    № С 25-2 и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, Чувашской Республики и нормативными правовыми актами города Новочебоксарска.

Проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 20 декабря 2018 года № С 55-1 «О бюджете города Новочебоксарска на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» (далее – проект решения) на рассмотрение Новочебоксарского городского Собрания депутатов внесен главой администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 31 мая 2019 года (письмо от 28.05.2019 № 08/01-631) в установленные сроки.

Перечень представленных документов соответствует требованиям статьи 46Положения «О регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарск Чувашской Республике».

В проекте решения предлагается утвердить основные характеристики бюджета города Новочебоксарска на 2019 год:

- прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 2 122 777,8 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 1 492 711,1 тыс. рублей, из них объем межбюджетных трансфертов, получаемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 1 545 028,6 тыс. рублей;

- общий объем расходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 2 214 046,5 тыс. рублей;

- предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 36 500,0 тыс. рублей;

- верхний предел муниципального внутреннего долга города Новочебоксарска на 1 января 2020 года в сумме 36 500,0 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям города Новочебоксарска в сумме 0,0 тыс. рублей;

- объем расходов на обслуживание муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 3 500,0 тыс. рублей;

- дефицит бюджета города Новочебоксарска в сумме 91 268,7 тыс. рублей.

На 2020 год предлагается изменить объемные параметры доходной и расходной частей в результате основные характеристики бюджета на 2020 год составят:

- прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 1 823 353,2 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 1 248 387,2 тыс. рублей, из них объем межбюджетных трансфертов, получаемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 1 248 387,2 тыс. рублей;

- общий объем расходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 1 848 353,2 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 15 380,4 тыс. рублей;

- предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 36 500,0 тыс. рублей;

- верхний предел муниципального внутреннего долга города Новочебоксарска на 1 января 2021 года в сумме 60 500,0 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям города Новочебоксарска в сумме 0,0 тыс. рублей;

- объем расходов на обслуживание муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 1 500,0 тыс. рублей;

- дефицит бюджета города Новочебоксарска в сумме 25 000,0 тыс. рублей.

Так же на 2021 год предлагается изменить объемные параметры доходной и расходной частей в результате основные характеристики бюджета на 2021 год составят:

- прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 1 869 569,9 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 1 321 132,9 тыс. рублей, из них объем межбюджетных трансфертов, получаемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 1 321 132,9 тыс. рублей;

- общий объем расходов бюджета города Новочебоксарска в сумме 1 894 569,9 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 29 154,8 тыс. рублей;

- предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 24 000,0 тыс. рублей;

- верхний предел муниципального внутреннего долга города Новочебоксарска на 1 января 2022 года в сумме 48 000,0 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям города Новочебоксарска в сумме 0,0 тыс. рублей;

- объем расходов на обслуживание муниципального долга города Новочебоксарска в сумме 1 500,0 тыс. рублей;

- дефицит бюджета города Новочебоксарска в сумме 25 000,0 тыс. рублей. 

2. Доходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики

По проекту решения предусматривается увеличение доходов бюджета города Новочебоксарска на 2019 год до 2 122 777,8 тыс. рублей, что на 183 646,2 тыс. рублей, или на 9,5% больше доходов бюджета города Новочебоксарска, утвержденных решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 20 декабря 2018 года № С 55-1 «О бюджете города Новочебоксарска на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» с изменениями (1 939 131,6 тыс. рублей).

Согласно пояснительной записки Финансового отдела администрации города Новочебоксарска, бюджет города Новочебоксарска на 2019 год увеличивается по доходам в целом на 183 646,2 тыс. рублей, рост произойдет по безвозмездным поступлениям.

Плановые назначения по собственным доходам в целом не изменятся, но произойдут некоторые уточнения:

- по налоговым доходам увеличение предусмотрено в размере 5 295,3 тыс. рублей, в том числе по:

налогу на доходы физических лиц на 4 000,0 тыс. рублей;

акцизам на нефтепродукты на 697,3 тыс. рублей;

земельному налогу на 598,0 тыс. рублей;

- неналоговые доходы в целом уменьшатся на 5 295,3 тыс. рублей, в том числе:

уменьшатся доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности на 8 035,5 тыс. рублей;

увеличится плата за негативное воздействие на окружающую среду на 2 000 тыс. рублей, поступления от продажи земельных участков на 700,0 тыс. рублей, прочие неналоговые доходы на 40,2 тыс. рублей.

Плановые назначения по безвозмездным поступлениям на 2019 год увеличиваются в целом на 183 646,2 тыс. рублей, в том числе:

- в соответствии с Законами Чувашской Республики «О внесении изменений в Закон Чувашской Республики «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов», №1 от 13.02.2019, №29 от 30.04.2019 и отдельными Постановлениями Кабинета Министров Чувашской Республики на 183 202,3 тыс. рублей, из них:

дотации в целом увеличатся на 13 922,6 тыс. рублей и составят 85 073,3 тыс. рублей;

субсидии увеличатся на 35 864,8 тыс. рублей и составят 306 421,3 тыс. рублей;

субвенции увеличатся на 25 414,9 тыс. рублей и составят 1 045 343,3 тыс. рублей;

иные межбюджетные трансферты увеличатся на 108 000,0 тыс. рублей и составят 108 190,7 тыс. рублей;

- прочие безвозмездные поступления (инициативное бюджетирование) увеличатся на 471,2 тыс. рублей;

- возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет предусмотрен в размере 27,3 тыс. рублей и составит 52 788,7 тыс. рублей. 

3. Расходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики

На 2019 год проектом решения предлагается в целом увеличить расходную часть бюджета города Новочебоксарска на 196 173,5 тыс. рублей. С учетом изменений расходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год составят в сумме 2 214 046,5 тыс. рублей. 

3.1. Администрация города Новочебоксарска Чувашской Республики

Проектом решения предлагается уменьшение расходов по разделу 01 «Общегосударственные расходы», в общей сумме 1 434,5 тыс. рублей (на 1,7%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 82 609,8 тыс. рублей, из них:

- увеличение расходов по подразделу 04 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» на 35,5 тыс. рублей (на 0,1%). Данное увеличение предусмотрено на обеспечение функций муниципальных органов в рамках обеспечения реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска».

- уменьшение расходов по подразделу 11 «Резервные фонды» по подпрограмме «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» на 2 200,0 тыс. рублей (на 59,5%);

- увеличение расходов по подразделу 13 Другие общегосударственные вопросы» на 730,0 тыс. рублей (на 2,1%), из них:

увеличение расходов на организацию предоставления государственных и муниципальных услуг в многофункциональных центрах в рамках реализации подпрограмма «Повышение качества предоставления государственных и муниципальных услуг» муниципальной программы «Экономическое развитие города Новочебоксарска» на 280,0 тыс. рублей (на 2,4%);

увеличение расходов на обеспечение деятельности (оказание услуг) муниципальных учреждений в рамках обеспечения реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на 450,0 тыс. рублей (на 2,0%).

По подразделу 04 «Органы юстиции», разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность», предлагается увеличение расходов на 4,0 тыс. рублей (на 0,1%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 5 094,5 тыс. рублей. По данному разделу увеличиваются расходы на осуществление переданных органам государственной власти субъектов Российской Федерации в соответствии с пунктом 1 статьи 4 Федерального закона от 15 ноября 1997 года N 143-ФЗ «Об актах гражданского состояния» полномочий Российской Федерации на государственную регистрацию актов гражданского состояния за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета, в рамках подпрограммы «Совершенствование муниципального управления в сфере юстиции» муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска».

По подразделу 12 «Другие вопросы в области национальной экономики», разделу 04 «Национальная экономика», предлагается уменьшение расходов на 5 785,2 тыс. рублей (56,1%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 4 519,4 тыс. рублей. Данное уменьшение предусмотрено в рамках реализации мероприятий, направленных на развитие и модернизацию объектов коммунальной инфраструктуры, в рамках подпрограммы «Модернизация коммунальной инфраструктуры на территории города Новочебоксарска» муниципальной программы «Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска».

Проектом решения предлагается увеличение расходов по разделу 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство», в общей сумме 1 883,0 тыс. рублей (на 16,6%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 13 252,2 тыс. рублей. Данное увеличение предусмотрено по подразделу 05 «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» на обеспечение деятельности (оказание услуг) муниципальных учреждений в рамках обеспечения реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска».

Так же по данному разделу предусмотрены изменения редакционного характера в части изменения финансирования с основного мероприятия «Реализация отдельных мероприятий регионального проекта «Жилье» на основное мероприятие «Обеспечение граждан доступным жильем» в рамках реализации подпрограммы «Поддержка строительства жилья в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем», в том числе:

- по подразделу 01 «Жилищное хозяйство» на обеспечение жилыми помещениями по договорам социального найма категорий граждан, указанных в пунктах 3 и 6 части 1 статьи 11 Закона Чувашской Республики от 17 октября 2005 года № 42 "О регулировании жилищных отношений" и состоящих на учете в качестве нуждающихся в жилых помещениях в сумме 5 269,9 тыс. рублей;

- по подразделу 05 «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по ведению учета граждан, нуждающихся в жилых помещениях и имеющих право на государственную поддержку за счет средств республиканского бюджета Чувашской Республики на строительство (приобретение) жилых помещений, по регистрации и учету граждан, имеющих право на получение социальных выплат для приобретения жилья в связи с переселением из районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей, по расчету и предоставлению муниципальными районами субвенций бюджетам поселений для осуществления указанных государственных полномочий и полномочий по ведению учета граждан, проживающих в сельской местности, нуждающихся в жилых помещениях и имеющих право на государственную поддержку в форме социальных выплат на строительство (приобретение) жилых помещений в сельской местности в рамках устойчивого развития сельских территорий в сумме 23,6 тыс. рублей.

Проектом решения предлагается увеличение расходов по разделу 10 «Социальная политика», в общей сумме 2,0 тыс. рублей. С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 61 811,3 тыс. рублей. Данное увеличение предусмотрено по подразделу 04 «Охрана семьи и детства» на выплаты единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета в рамках реализации подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска».

Так же по данному разделу предусмотрены изменения редакционного характера, а именно:

- расходы на обеспечение жильем молодых семей в рамках реализации Подпрограммы «Поддержка строительства жилья в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем» в сумме 49 176,4 тыс. рублей, из подраздела 03 Социальное обеспечение населения» перенесены в подраздел 04 «Охране семьи и детства»;

- расходы по подразделу 04 «Охрана семьи и детства» на выплаты единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета в сумме 500,6 тыс. рублей, основное мероприятие «Реализация мероприятий регионального проекта «Поддержка семей, имеющих детей» подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» изменено на основное мероприятие «Меры социальной поддержки». 

Всего по администрации города Новочебоксарска, проектом решения предлагается уменьшение расходов в общей сумме 5 330,7 тыс. рублей. 

3.2. Управление городского хозяйства администрации города Новочебоксарска

Проектом решения предлагается уменьшение расходов по разделу 04 «Национальная экономика» в сумме 31 126,2 тыс. рублей (на 12,7%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят 214 499,5 тыс. рублей, из них:

- уменьшение расходов по подразделу 08 Транспорт» в сумме 3 658,4 тыс. рублей (на 26,8%). Уменьшение по данному подразделу предусмотрено в рамках подпрограммы «Пассажирский транспорт города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» в части обновления подвижного состава городского наземного электрического транспорта;

- уменьшение расходов по подразделу 09 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» в сумме 27 467,8 тыс. рублей (на 11,9%), в том числе:

увеличение расходов на реализацию проектов развития общественной инфраструктуры, основанных на местных инициативах в рамках подпрограммы «Благоустройство дворовых и общественных территорий» муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы» в сумме 2 712,3 тыс. рублей (в 4,4 раза);

уменьшение расходов по подпрограмме «Безопасные и качественные автомобильные дороги города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» на 30 180,1 тыс. рублей (на 13,1%), из них: уменьшение расходов на содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городского округа – 150,2 тыс. рублей (на 0,3%), на капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городского округа – 1 890,3 тыс. рублей (на 100%), на строительство и реконструкция автомобильных дорог в городских округах – 27 439,6 тыс. рублей (на 100%), на реализация мероприятий комплексного развития транспортной инфраструктуры Чебоксарской агломерации в рамках реализации национального проекта «Безопасные и качественные автомобильные дороги» - 800,0 тыс. рублей(на 0,6%); увеличение расходов на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов – 100,0 тыс. рублей (на 0,8%);

Проектом решения предлагается увеличение расходов по разделу 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство», на 53 609,0 тыс. рублей (на 81,1%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят 119 697,6 тыс. рублей. Данные расходы проектом бюджета увеличиваются по подразделу 03 «Благоустройство», в том числе:

- увеличение расходов в рамках подпрограммы «Благоустройство дворовых и общественных территорий» муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018 - 2022 годы» в сумме 53 955,6 тыс. рублей (на 90,4%), из них:

увеличение расходов на  реализация мероприятий по благоустройству территории в сумме 6 690,1 тыс. рублей (в 2 раза);

увеличение расходов на организация и содержание мест захоронений на 6 000,0 тыс. рублей (в 3 раза);

утверждение ранее не утверждённых расходов на реализацию программ формирования современной городской среды на 44 626,1 тыс. рублей;

уменьшение расходов на благоустройство дворовых и общественных территорий муниципальных образований Чувашской Республики в рамках поддержки государственных программ субъектов Российской Федерации и муниципальных программ формирования современной городской среды на 3 360,6 тыс. рублей (на 97,1%).

Так же по данному подразделу предусмотрено изменение редакционного характера в части изменения финансирования муниципальной программы «Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» с подпрограммы «Обеспечение комфортных условий проживания граждан» на подпрограмму «Модернизация коммунальной инфраструктуры на территории города Новочебоксарска» в сумме 5 867,3 тыс. рублей на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов, находящихся в муниципальной собственности;

- уменьшение расходов в рамках подпрограммы «Обустройство мест массового отдыха населения (городских парков)» муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018 - 2022 годы» в сумме 346,6 тыс. рублей.

Проектом решения по разделу 06 «Охрана окружающей среды» по подразделу 03 «Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания» предусмотрено уменьшение расходов в сумме 1 096,8 тыс. рублей (на 14%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 6 738,9 тыс. рублей, в том числе:

уменьшение расходов в рамках реализации подпрограммы «Повышение экологической безопасности города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности города Новочебоксарска» на повышение уровня информированности, заинтересованности населения в сохранении и поддержании благоприятной окружающей среды и экологической безопасности в Чувашской Республике на 2 000,0 тыс. рублей (на 60,6%);

увеличение расходов в рамках обеспечения реализации муниципальной программы «Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности города Новочебоксарска» по обеспечению деятельности (оказание услуг) муниципальных учреждений на 903,2 тыс. рублей (на 20,1%).

Всего по управлению городского хозяйства администрации города Новочебоксарска, проектом решения предлагается увеличение расходов в общей сумме 21 386,0 тыс. рублей. 

3.3. Отдел культуры администрации города Новочебоксарска

Проектом решения по разделу 07 «Образование» по подразделу 03 «Дополнительное образование детей» предусмотрено увеличение расходов в сумме 31 336,8 тыс. рублей (на 53,0%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 90 494,7 тыс. рублей. Данное увеличение предусмотрено в рамках реализации подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска», в том числе:

увеличение расходов на обеспечение деятельности муниципальных организаций дополнительного образования в сумме 3 370,8 тыс. рублей (на 6,8%);

увеличение расходов на укрепление материально-технической базы муниципальных детских школ искусств в сумме 27 966,0 тыс. рублей (в 4,7 раз);

По разделу 08 «Культура, кинематография» по подразделу 01 «Культура» предусмотрено увеличение расходов в сумме 3 324,0 тыс. рублей (на 4,8%) на реализацию подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска». С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 72 530,9 тыс. рублей, из них:

увеличение расходов на обеспечение деятельности государственных библиотек на 947,0 тыс. рублей (на 3,5%);

увеличение расходов на обеспечение деятельности муниципальных музеев в сумме 311,0 тыс. рублей (на 2,6%);

увеличение расходов на обеспечение деятельности учреждений в сфере культурно-досугового обслуживания населения в сумме 1 264,3 тыс. рублей (на 6,9%);

увеличение расходов на организацию и проведение мероприятий, связанных с празднованием юбилейных дат муниципального образования, выполнением других обязательств муниципального образования в сумме 55,0 тыс. рублей (на 9,9%);

уменьшение расходов на подготовка и проведение празднования на федеральном уровне памятных дат субъектов Российской Федерации в сумме 81,3 тыс. рублей (на 1,0%);

увеличение расходов на софинансирование расходных обязательств муниципальных образований, связанных с повышением заработной платы работников муниципальных учреждений культуры  в рамках реализации Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597 «О мерах по реализации государственной социальной политики» в сумме 828,0 тыс. рублей.

Всего по отделу культуры администрации города Новочебоксарска, проектом решения предлагается увеличение расходов в общей сумме 34 660,87 тыс. рублей. 

3.4. Управление имущественных и земельных отношений администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики

Проектом решения по разделу 01 «Общегосударственные вопросы», по подразделу 13 «Другие общегосударственные вопросы» предусмотрено увеличение расходов в сумме 200,0 тыс. рублей. С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 7 700,3 тыс. рублей. Данное увеличение предусмотрено реализации муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска», в том числе:

увеличение расходов на прочие выплаты по обязательствам муниципального образования Чувашской Республики в рамках подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала» в сумме 100,0 тыс. рублей;

увеличение расходов на обеспечение функций муниципальных органов в рамках обеспечения реализации муниципальной программы в сумме 100,0 тыс. рублей.

Всего по управлению имущественных и земельных отношений администрации города Новочебоксарска, проектом решения предлагается увеличение расходов в общей сумме 200,0 тыс. рублей. 

3.5. Отдел физической культуры и спорта администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики

Проектом решения по разделу 07 «Образование», по подразделу 03 «Дополнительное образование детей» предусмотрено увеличение расходов в сумме 1 559,8 тыс. рублей (на 3,0%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 53 830,7 тыс. рублей. Данное увеличение предусмотрено на обеспечение деятельности муниципальных детско-юношеских спортивных школ в рамках реализации подпрограммы «Развитие спорта высших достижений и системы подготовки спортивного резерва» муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта в городе Новочебоксарске».

Проектом решения по разделу 11 «Физическая культура и спорт», по подразделу 01 «Физическая культура» предусмотрено увеличение расходов в сумме 504,3 тыс. рублей (на 8,6%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 6 338,2 тыс. рублей. Данное увеличение предусмотрено на обеспечение деятельности (оказание услуг) муниципальных учреждений в рамках обеспечения реализации муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта города Новочебоксарска».

Всего по отделу физической культуры и спорта администрации города Новочебоксарска, проектом решения предусмотрено увеличение расходов в общей сумме 2 064,1 тыс. рублей.  

3.6. Отдел образования администрации города Новочебоксарска

Проектом решения по разделу 04 «Национальная экономика», по подразделу 09 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды) предусмотрено утверждение ранее не утвержденных расходов в сумме 700,0 тыс. рублей. Данное увеличение предусмотрено на реализацию проектов развития общественной инфраструктуры, основанных на местных инициативах в рамках подпрограммы «Благоустройство дворовых и общественных территорий» муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы».

Проектом решения по разделу 07 «Образование» предусмотрено увеличение расходов в общей сумме 127 818,9 тыс. рублей (на 10,0%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 1 407 748,1 тыс. рублей, из них:

- увеличение расходов по подразделу 01 «Дошкольное образование» предусмотрено в общей сумме 145 887,9 тыс. рублей (на 23,4%), в том числе:

увеличение расходов на обеспечение деятельности детских дошкольных образовательных организаций в рамках реализации подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 1 200,0 тыс. рублей (на 1,6%);

увеличение расходов на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по обеспечению государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях за счет субвенции, предоставляемой из республиканского бюджета Чувашской Республики в сумме 48 966,1 тыс. рублей (на 10,0%);

утверждение ранее не утвержденных расходов на капитальный (текущий) ремонт объектов муниципальных образовательных организаций в сумме 2 110,0 тыс. рублей;

увеличение расходов на строительство объекта «Детский сад на 220 мест (поз. 27) в IX микрорайоне Западного жилого района г. Новочебоксарск» в сумме 93 574,4 тыс. рублей (в 5,5 раз);

увеличение расходов на реализацию мероприятий по созданию в дошкольных образовательных, общеобразовательных организациях, организациях дополнительного образования детей (в том числе в организациях, осуществляющих образовательную деятельность по адаптированным основным общеобразовательным программам) условий для получения детьми-инвалидами начального образования в рамках подпрограммы «Обеспечение условий доступности приоритетных объектов и услуг в приоритетных сферах жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения» муниципальной программы «Доступная среда города Новочебоксарска» в сумме 37,4 тыс. рублей (на 3,0%).

Так же по данному подразделу предусмотрены изменения редакционного характера в части изменения кода бюджетной классификации расходов на приобретение помещений под размещение дошкольной образовательной организации на 40 мест в мкр. «Светлый» г.Новочебоксарск(в рамках создания дополнительных мест для детей в возрасте от 1,5 до 3 лет в образовательных организациях, осуществляющих образовательную деятельность по образовательным программам дошкольного образования) в сумме 31 525,7 тыс. рублей, и на строительство объекта «Детский сад на 220 мест (поз. 27) в IX микрорайоне Западного жилого района г. Новочебоксарск» в сумме 6 772,7 тыс. рублей;

- уменьшение расходов по подразделу 02 «Общее образование» на сумму 21 053,1 тыс. рублей (на 3,6%), в том числе:

утверждение ранее не утвержденных расходов на реализацию проектов развития общественной инфраструктуры, основанных на местных инициативах в рамках подпрограммы «Благоустройство дворовых и общественных территорий» муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы» в сумме 1 514,0 тыс. рублей;

уменьшение расходов на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по обеспечению государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях, обеспечение дополнительного образования детей муниципальных общеобразовательных организациях за счет субвенции, предоставляемой из республиканского бюджета Чувашской Республики в рамках подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» в сумме 23 557,1 тыс. рублей (на 4,7%);

утверждение ранее не утвержденных расходов на капитальный (текущий) ремонт объектов муниципальных образовательных организаций в сумме 990,0 тыс. рублей.

Так же по данному подразделу предусмотрены изменения редакционного характера в части изменения кода бюджетной классификации расходов на укрепление материально-технической базы муниципальных образовательных организаций в сумме 3 237,5 тыс. рублей;

- увеличение расходов по подразделу 03 «Дополнительное образование детей» на реализацию подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2 189,6 тыс. рублей (на 4,8%), в том числе:

увеличение расходов на обеспечение деятельности муниципальных организаций дополнительного образования в сумме 1 789,6 тыс. рублей (на 4,0%);

утверждение ранее не утвержденных расходов на капитальный (текущий) ремонт объектов муниципальных образовательных организаций в сумме 400,0 тыс. рублей.

- увеличение расходов по подразделу 09 «Другие вопросы в области образования» в рамках муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 794,5 тыс. рублей (на 9,8%), в том числе:

увеличение расходов на денежные поощрения и гранты муниципальных образований для поддержки инноваций в сфере образования в рамках реализации подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» на 70,0 тыс. рублей (на 63,6 %);

увеличение расходов на обеспечение функций муниципальных учреждений в рамках реализации муниципальной программы на 724,5 тыс. рублей (на 9,3%).

Проектом решения по разделу 10 «Социальная политика» предусмотрено увеличение расходов в общей сумме 2 731,6 тыс. рублей (на 25,5%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 13 422,9 тыс. рублей. Данное увеличение предусмотрено по подразделу 04 «Охрана семьи и детства» в рамках реализации подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска», в том числе:

увеличение расходов на выплаты компенсации платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования на территории Чувашской Республики (за счет собственных средств) на 1 031,6 тыс. рублей (на 49,7%);

увеличение расходов на организацию льготного питания для отдельных категорий учащихся в муниципальных общеобразовательных организациях в сумме 1 700,0 тыс. рублей.

Всего по отделу образования администрации города Новочебоксарска, проектом решения предусмотрено увеличение расходов в общей сумме 131 250,5 тыс. рублей. 

3.7. Казенное учреждение «Управление по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям» города Новочебоксарска Чувашской Республики

Проектом решения по разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» предлагается увеличение расходов в сумме 11 792,8 тыс. рублей (на 67,4%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 29 298,9 тыс. рублей, из них:

- увеличение расходов по подразделу 09 «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» на сумму 1 067,2 тыс. рублей (на 8,8%), в том числе:

увеличение расходов на материальное стимулирование деятельности народных дружинников в рамках реализации подпрограммы «Профилактика правонарушений» муниципальной программы «Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности города Новочебоксарска» в сумме 1 027,9 тыс. рублей (на 86,1%);

увеличение расходов на реализацию мероприятий, направленных на предупреждение рецидивной преступности, ресоциализацию и адаптацию лиц, освободившихся из мест лишения свободы в сумме 10,0 тыс. рублей (на 100 %);

увеличение расходов на комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотическими средствами и их незаконному обороту в Чувашской Республике в рамках реализации подпрограммы «Профилактика незаконного потребления наркотических средств и психотропных веществ, наркомании в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности города Новочебоксарска» в сумме 10,0 тыс. рублей (на 33,3%);

увеличение расходов на обеспечение деятельности муниципальных учреждений, реализующих мероприятия по обеспечению безопасности и защиты населения и территорий Чувашской Республики от чрезвычайных ситуаций в рамках реализации подпрограммы «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, обеспечение пожарной безопасности и безопасности населения на водных объектах» муниципальной программы «Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территорий города Новочебоксарска» в сумме 19,3 тыс. рублей (на 0,3%);

- увеличение расходов по подразделу 14 «Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» на сумму 10 725,6 тыс. рублей (в 3 раза). Данное увеличение предусмотрено на приобретение антитеррористического и досмотрового оборудования в рамках реализации подпрограммы «Профилактика терроризма и экстремистской деятельности в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территорий города Новочебоксарска».

Всего по казенному учреждению «Управление по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям» города Новочебоксарска, проектом решения предусмотрено увеличение расходов в общей сумме 11 792,8 тыс. рублей. 

3.8. Финансовый отдел администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики

Проектом решения по разделу 01 «Общегосударственные вопросы», по подразделу 06 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» предлагается увеличение расходов в сумме 150,0 тыс. рублей (на 2,5%). С учетом вносимых изменений расходы по данному разделу составят в сумме 6 036,6 тыс. рублей. Увеличение данных расходов предусмотрено на обеспечение функций муниципальных органов в рамках обеспечения реализации муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска». 

Расходную часть бюджета города Новочебоксарска на 2020 и 2021 годы проектом решения предлагается уменьшить на 24 451,1 тыс. рублей (на 1,3%) ежегодно. С учетом изменений расходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики (без условно утвержденных расходов) составят на 2020 год в сумме 1 832 972,8 тыс. рублей, и на 2021 год в сумме 1 865 415,1 тыс. рублей.

По администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год и 2021 год в целом расходы не меняются, при этом предлагаются изменения редакционного характера:

- по подразделу 05 «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» раздела 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы предусмотренные по подпрограмме «Поддержка строительства жилья в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем» в сумме 23,6 тыс. рублей ежегодно, на реализацию основного мероприятия «Реализация отдельных мероприятий регионального проекта "Жилье"», предлагается перенести на основное мероприятия «Обеспечение граждан доступным жильем». Данные расходы предусмотрен на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по ведению учета граждан, нуждающихся в жилых помещениях и имеющих право на государственную поддержку за счет средств республиканского бюджета Чувашской Республики на строительство (приобретение) жилых помещений, по регистрации и учету граждан, имеющих право на получение социальных выплат для приобретения жилья в связи с переселением из районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей, по расчету и предоставлению муниципальными районами субвенций бюджетам поселений для осуществления указанных государственных полномочий и полномочий по ведению учета граждан, проживающих в сельской местности, нуждающихся в жилых помещениях и имеющих право на государственную поддержку в форме социальных выплат на строительство (приобретение) жилых помещений в сельской местности в рамках устойчивого развития сельских территорий;

- расходы предусмотренные на обеспечение жильем молодых семей в сумме 17 708,0 тыс. рублей в 2020 и 2021 годах ежегодно в рамках реализации подпрограммы «Поддержка строительства жилья в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем», предлагается с подраздела 03 «Социальное обеспечение населения» раздела 10 «Социальная политика» перенести на подраздел 04 «Охрана семьи и детства» этого же раздела;

- по подразделу 04 «Охрана семьи и детства» раздела 10 «Социальная политика» на выплаты единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета предусмотренные в 2020 г. в сумме 489,9 тыс. рублей и 2021 г. в сумме 521,6 тыс. рублей в рамках подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска», предлагается изменить код бюджетной классификации расходов.

По управлению городского хозяйства администрации города Новочебоксарска на 2020 год и на 2021 год предлагается уменьшение бюджетных ассигнований по подразделу 09 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» раздела 04 «Национальная экономика» ежегодно по 24 451,1 тыс. рублей. Уменьшение предлагается по расходам на строительство и реконструкция автомобильных дорог в городских округах в рамках подпрограммы «Безопасные и качественные автомобильные дороги города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска».

Так же предлагаются изменения редакционного характера:

- по подразделу 09 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» раздела 04 «Национальная экономика» на расходы предусмотренные в 2020 и 2021 годы в сумме 124 800,0 тыс. рублей ежегодно на реализацию мероприятий комплексного развития транспортной инфраструктуры Чебоксарской агломерации в рамках реализации национального проекта «Безопасные и качественные автомобильные дороги» изменить код бюджетной классификации расходов;

- по подразделу 01 «Жилищное хозяйство» раздела 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов, находящихся в муниципальной собственности в сумме 5 400,0 тыс. рублей в 2020 и 2021 годах ежегодно предусмотренных по подпрограмме «Обеспечение комфортных условий проживания граждан» муниципальной программы «Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска», перенести в подпрограмму «Модернизация коммунальной инфраструктуры на территории города Новочебоксарска» этой же муниципальной программы.

По отделу образования администрации города Новочебоксарска на 2020 год и 2021 год в целом расходы не меняются, при этом предлагаются изменения редакционного характера:

- по подразделу 01 «Дошкольное образование» раздела 07 «Образование» на расходы предусмотренные на дошкольное образовательное учреждение на 140 мест по ул. Строителей г.Новочебоксарск (в рамках создания дополнительных мест для детей в возрасте от 1,5 до 3 лет в образовательных организациях, осуществляющих образовательную деятельность по образовательным программам дошкольного образования) на 2020 г. в сумме 51 515,2 тыс. рублей и на 2021 год в сумме 91 583,3 тыс. рублей изменить код бюджетной классификации расходов. Данные расходы предусмотрены в рамках реализации подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска». 

Муниципальный долг. Дефицит бюджета и источники его финансирования

Проектом решения предусматривается установить предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска на 2019 год в сумме 36 500,0 тыс. рублей.В соответствие статьи 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации, сумма предельного объема муниципального долга города Новочебоксарска на 2019 год не превышает утвержденного общего годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

Верхний предел муниципального внутреннего долга города Новочебоксарска на 01 января 2020 года проектом решения составит в сумме 36 500,0 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям города Новочебоксарска в сумме     0,0 тыс. рублей.

Планируемый объем расходов на обслуживание муниципального долга города Новочебоксарска составляет 3 500,0 тыс. рублей.

Прогнозируемый размер дефицита бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год составит в сумме 91 268,7 тыс. рублей, или 14,5 % от утвержденного годового объема доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. 

Выводы:

Проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 20 декабря 2018 года № С 55-1 «О бюджете города Новочебоксарска на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» (далее – проект решения) на рассмотрение Новочебоксарского городского Собрания депутатов внесен главой администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 31 мая 2019 года (письмо от 28.05.2019 № 08/01-631) в установленные сроки. 

Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска Чувашской Республики считает, что проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов от 20 декабря 2018 года № С 55-1 «О бюджете города Новочебоксарска на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» может быть рассмотрен Новочебоксарским городским Собранием депутатов Чувашской Республики и принят в установленном порядке.