Заключение от 29.11.2019 г. Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской Республики на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики «О бюджете города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов»

Заключение от 29.11.2019 г.

Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской Республики

на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов

Чувашской Республики «О бюджете города Новочебоксарска Чувашской

Республики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов»

 

1. Общие положения 

Заключение Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской Республики на проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики «О бюджете города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» (далее - заключение) подготовлено в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, Положения «О регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики», Положения «О контрольно-счетном органе города Новочебоксарска Чувашской Республики» и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, Чувашской Республики и Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики.

Подготовка заключения Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска Чувашской Республики (далее - Контрольно-счетный орган) осуществлена на основе проверки и анализа обоснованности проекта бюджета города Новочебоксарска на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов, в соответствии с требованиями Стандарта финансового контроля «Осуществление предварительного контроля формирования проекта бюджета города Новочебоксарска на очередной финансовый год и плановый период».

Проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатовЧувашской Республики «О бюджете города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов»(далее – проект решения) внесен на рассмотрение Новочебоксарским городским Собранием депутатовЧувашской Республики главой администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 15 ноября 2018 года, в соответствии с первым абзацем пункта 1 статьи 37 Положения «О регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики»,утвержденного Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27 февраля 2012 г. № С 25-2, устанавливающего срок внесения на рассмотрение Новочебоксарского городского Собрания депутатов проекта решения о бюджете города Новочебоксарска на очередной финансовый год и плановый период - не позднее 15 ноября текущего года. Документы, представленные одновременно с проектом решения, соответствуют требованиям статьи 39 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики.

Состав основных характеристик бюджета, представленных для рассмотрения и утверждения, соответствует требованиям статьи 184.1. Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьи 38 «Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики».

Проект решения сформирован в программной классификации расходов бюджетов на основе 19 муниципальных программ, охватывающих все основные сферы (направления) деятельности органов исполнительной власти города Новочебоксарска Чувашской Республики.

Доля «программных расходов» бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики от общего объема расходов в 2020 году составит 100,0%, в плановый период 2021 и 2022 годов – 99,2% и 98,7% соответственно.   2. Доходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики

 2.1. Проектом решения доходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год прогнозируются в сумме 2 101 856,8 тыс. рублей, что на 14 173,3 тыс. рублей (на 0,7%) больше доходов, предусмотренных бюджетной росписью на 2019 год (2 087 683,5 тыс. рублей). По сравнению с объемами доходов, утвержденных первоначально Решением о бюджете на 2019 год (2 018 422,1 тыс. рублей), сумма доходов, планируемых на 2020 год, увеличивается на 83 434,7 тыс. рублей.

Размер доходов на 2021 год планового периода в проекте решения предусмотрен в сумме 2 005 715,2 тыс. рублей (по сравнению с 2020 годом уменьшение на 96 141,6 тыс. рублей или на 4,6%), на 2022 год планового периода предлагаются к утверждению в сумме 2 387 546,8 тыс. рублей (по сравнению с 2021 годом увеличение на 381 831,6 тыс. рублей или на 19,0%).

Динамика и структура доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов показана в диаграмме № 1. 

Проектом решения в 2020 году собственные доходы прогнозируются в сумме 627 497,6 тыс. рублей и в общей сумме доходов составят 29,9%, в 2021 году планового периода – 582 469,1 тыс. рублей (29,0%) и в 2022 году планового периода – 564 553,0 тыс. рублей (23,6%). По сравнению с объемами собственных доходов, утвержденных бюджетной росписью на 2019 год (630 066,7 тыс. рублей), в 2020 году собственные доходы снижаются на сумму 2 569,1 тыс. рублей (на 0,4%).

В 2020 году объем безвозмездных поступлений планируется в сумме 1 474 359,2 тыс. рублей и в общем объеме доходов составит 70,1%, в 2021 году планового периода – 1 423 246,1 тыс. рублей (71,0%) и в 2022 году планового периода – 1 822 993,8 тыс. рублей (46,4%). По сравнению с утвержденной суммой безвозмездных поступлений на 2019 год (1 457 616,8 тыс. рублей) объем безвозмездных поступлений в 2020 году планируется с увеличением на 16 742,4 тыс. рублей (на 1,1%).

2.1.1. Налоговые доходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год планируются в сумме 472 647,6 тыс. рублей или на 15 152,6 тыс. рублей (на 3,3%) больше объема налоговых доходов, утвержденных на 2019 год (457 495,0 тыс. рублей), на плановый период 2021 и 2022 годов – 447 919,1 тыс. рублей и 450 503,0 тыс. рублей соответственно.

Доля налоговых доходов в общей сумме доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год составит 22,5%, на плановый период 2021 и 2022 годов – 22,3% и 18,9% соответственно.

В составе налоговых поступлений наибольший удельный вес занимают налоги на доходы физических лиц: прогнозируемое поступление в 2020 году в сумме 270 000,0 тыс. рублей (57,1% налоговых доходов), в плановый период 2021 и 2022 годов – в сумме 280 500,0 тыс. рублей (62,6% налоговых доходов) и 292 000,0 тыс. рублей (64,8% налоговых доходов) соответственно. 

Структура налоговых доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов

Таблица № 1

	2019 год, уточненный план, тыс. руб.	Удельный вес, %	Проект бюджета на:
			2020 год			2021 год		2022 год
			Сумма тыс. руб.	Удельный вес, %	изменения в сравнении с 2019 годом, тыс. руб.	Сумма тыс. руб.	изменения в сравнении с 2020 годом, тыс. руб.	Сумма тыс. руб.	изменения в сравнении с 2021 годом, тыс.руб.
Налоговые доходы, всего, тыс. рублей	457 495,0	100,0	472 647,6	100,0	15 152,6	447 919,1	-24 728,5	450 503,0	2 583,9
в том числе:
Налог на доходы физических лиц	260 600,0	57,0	270 000,0	57,1	9 400,0	280 500,0	10 500,0	292 000,0	11 500,0
Акцизы на нефтепродукты	4 250,0	0,9	5 200,0	1,1	950,0	5 700,0	500,0	6 200,0	500,0
Налоги на совокупный доход, в том числе:	52 726,6	11,5	55 741,6	11,8	3 015,0	18 213,1	-37 528,5	7 397,0	-10 816,1
Упрощенная система налогообложения	0,0	0,0	4 341,6	0,9	4 341,6	4 463,1	121,5	4 597,0	133,9
ЕНВД	50 473,0	11,0	49 000,0	10,4	-1 473,0	11 250,0	-37 750,0	0,0	-11 250,0
Единый сельскохозяй-   ственный налог	253,6	0,1	300,0	0,1	46,4	300,0	0,0	300,0	0,0
патентная система    налогообложения	2 000,0	0,4	2 100,0	0,4	100,0	2 200,0	100,0	2 500,0	300,0
Налоги на имущество	120 842,0	26,4	121 600,0	25,7	758,0	123 000,0	1 400,0	124 400,0	1 400,0
налог на имущество    физических лиц	25 642,0	1,9	26 000,0	5,5	358,0	27 000,0	1 000,0	28 000,0	1 000,0
транспортный налог	8 500,0	1,9	8 900,0	1,9	400,0	9 300,0	400,0	9 700,0	400,0
земельный налог	86 700,0	19,0	86 700,0	18,3	0,0	86 700,0	0,0	86 700,0	0,0
Платежи за пользование природными ресурсами	5,3	0,0	6,0	0,0	0,7	6,0	0,0	6,0	0,0
Государственная пошлина	19 071,1	4,2	20 100,0	4,3	1 028,9	20 500,0	400,0	20 500,0	0,0

 Поступление налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в 2020 году планируется на сумму 9 400,0 тыс. рублей (на 3,6%) больше суммы, предусмотренной на 2019 год (260 600,0 тыс. рублей), в 2021 году планового периода - с увеличением по сравнению с 2020 годом на 10 500,0 тыс. рублей (на 3,9%), в 2022 году планового периода - с увеличением по сравнению с 2021 годом на 11 500,0 тыс. рублей или на 4,1 процента.

По состоянию на 1 ноября 2019 года поступление НДФЛ в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики составило 189 134,9 тыс. рублей или 72,6% годовых назначений и 99,0% к поступлениям за аналогичный период 2018 года (190 998,8 тыс. рублей).

Налог на доходы физических лиц в бюджет города Новочебоксарска зачисляется по нормативу 15 процентов. Кроме того, статьей 3 проекта Закона Чувашской Республики «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» (далее проект Закона ЧР) предусмотрен дополнительный норматив отчислений в бюджеты городских округов от налога на доходы физических лиц на уровне 2019 года в размере 7 процентов. Таким образом, в 2020 году и плановом периоде 2021 и 2022 годов норматив отчислений данного налога в бюджет города Новочебоксарска составит 22,0 процента от контингента.

В основу расчета прогноза поступлений налога на доходы физических лиц на 2020 – 2022 годы принят прогнозируемый базовый объем фонда заработной платы утвержденный Прогнозом социально-экономического развития города Новочебоксарска Чувашской Республики на среднесрочный период (2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов).

Поступление акцизов на нефтепродукты в 2020 году предусмотрены в сумме 5 200,0 тыс. рублей или на 950,0 тыс. рублей (на 22,4%) больше объемов, утвержденных на 2019 год (4 250,0 тыс. рублей), в 2021 году планового периода - с увеличением по сравнению с 2020 годом на 500,0 тыс. рублей (на 9,6%), в 2022 году планового периода - с увеличением по сравнению с 2021 годом на 500,0 тыс. рублей или на 8,8 процента. Доля акцизов на нефтепродукты в налоговых доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2020 году и плановый период 2021 и 2022 годов составит 1,1%, 1,3% и 1,4% соответственно.

Доходы от уплаты акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации (акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации) прогнозируются в бюджет города Новочебоксарска в соответствии с нормативом зачисления в бюджет города Новочебоксарска, установленного статьей 4 и приложением 2 к проекту Закона Чувашской Республики "О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов" в размере – 0,1749% (в 2018 году 0,1774%) исходя из зачисления в местные бюджеты 10 процентов от налоговых доходов консолидированного бюджета Чувашской Республики от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации.

Зачисление акцизов на нефтепродукты в бюджеты субъектов Российской Федерации, согласно Федеральному закону от 30 ноября 2016 г. № 409–ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» (в ред. от 28.11.2018) осуществляется по следующим нормативам: в 2019 году – 58,2 процента; в 2020 году – 66,6 процента; в 2021 году – 74,9 процента; в 2022 году – 83,3 процента.

По состоянию на 1 ноября 2019 года сумма поступлений акцизов на нефтепродукты в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики составила 3 854,8 тыс. рублей или 90,7% годовых назначений.

Поступление налогов на совокупный доход в 2020 году планируется в общей сумме 55 741,6 тыс. рублей или на 3 015,0 тыс. рублей (на 5,7%) больше объема, предусмотренного на 2019 год (55 726,6 тыс. рублей), в 2021 году планового периода в общей сумме 18 213,1 тыс. рублей (снижение к 2020 году на 37 528,5 тыс. рублей или на 67,3%), в 2022 году планового периода в сумме 7 397,0 тыс. рублей (снижение к 2021 году на 10 816,1 тыс. рублей). Доля налогов на совокупный доход в налоговых доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2020 году составит 11,8%, в плановый период на 2021 и 2022 годов – 4,0% и 1,6% соответственно.

По состоянию на 1 ноября 2019 года поступление налогов на совокупный доход составило в сумме 47 312,2 тыс. рублей или 89,7% к годовым назначениям и 98,1% к поступлениям за аналогичный период 2018 года (48 211,0 тыс. рублей).

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения (далее – УСН).В целях укрепления доходной базы бюджетов городских округов с 1 января 2020 года Законом Чувашской Республики от 7 мая 2019 г. № 35 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Чувашской Республики» установлены нормативы отчислений от УСН в бюджеты городских округов – по нормативу 2 процента.

Поступление доходов от уплатыналога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения прогнозируется в 2020 году в размере 4 341,6 тыс. рублей, в 2021 году – 4 463,1 тыс. рублей, в 2022 году – 4 597,0 тыс. рублей.

Основное поступление, среди налогов на совокупный доход, зачисляемых в бюджет города Новочебоксарска приходится по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности (далее – ЕНВД). Поступление ЕНВД в бюджет города Новочебоксарска прогнозируется в 2020 году в сумме 49 000,0 тыс. рублей, в 2021 году – 11 250,0 тыс. рублей (налог за IV кв. 2020 года), в 2022 году – 0,0 тыс. рублей.

Статьей 5 Федеральным законом от 29.06.2012 года № 97-ФЗ «О внесении изменений в часть первую и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и статью 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» глава 26.3 система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности с 1 января 2021 года признается утратившей силу.

Поступление налогов на имущество в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год планируется в сумме 121 600 тыс. рублей или на 758,0 тыс. рублей (на 0,9%) больше объема, утвержденного на 2019 год (120 842,0 тыс. рублей), на 2021 год планового периода - в сумме 123 000,0 тыс. рублей (рост к 2020 году на 1 400,0 тыс. рублей или на 1,2%), на 2022 год планового периода – в сумме 124 400 тыс. рублей (рост к 2020 году на 1 400,0 тыс. рублей или на 1,1%). Доля налогов на имущество в налоговых доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2020 году составит 25,7%, в плановом периоде 2020 и 2021 годов – 27,5% и 27,6% соответственно.

Налоги на имущество включают в себя налог на имущество физических лиц, транспортный налог и земельный налог.

Налог на имущество физических лиц на 2020 год предусмотрен в сумме 26 000,0 тыс. рублей или на 358,0 тыс. рублей (на 1,4%) больше объема, предусмотренного на 2019 год (25 642,0 тыс. рублей), на 2021 и 2022 год планового периода – в сумме 27 000,0 тыс. рублей и 28 000,0 тыс. рублей (рост на 1 400,0 тыс. рублей ежегодно).

По состоянию на 1 ноября 2019 года поступление данного налога составило       12 615,0 тыс. рублей или 49,5% к годовым назначениям.

Поступление транспортного налога в 2020 году предусмотрено в сумме 8 900,0 тыс. рублей или на 400,0 тыс. рублей (на 4,7%) больше объема, предусмотренного на 2019 год (8 500,0 тыс. рублей), на 2021 и 2022 год планового периода – в сумме 9 300,0 тыс. рублей и 9 700,0 тыс. рублей (рост на 400,0 тыс. рублей ежегодно).

По состоянию на 1 ноября 2019 года поступление данного налога составило 5 750,8 тыс. рублей или 67,6% к годовым назначениям.

Поступление земельного налога в 2020 году предусмотрено в сумме 86 700 тыс. рублей как и на 2019 год, на 2021 и 2022 год планового периода так же в сумме 86 700,0 тыс. рублей ежегодно.

По состоянию на 1 ноября 2019 года земельного налога поступило в сумме 68 973,8 тыс. рублей или 79,6% к годовым назначениям.

Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 29 ноября 2018 года № С 54-3 «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 30 июня 2006 г. № С 13-2 «О вопросах налогового регулирования в городе Новочебоксарске Чувашской Республики» отменены льготы в виде освобождения от налогообложения казенных, автономных и бюджетных учреждений, а также органов местного самоуправления города Новочебоксарска, поступления от данной группы налогоплательщиков в бюджет города Новочебоксарска в 2020 - 2022 годах составят 11 200,0 тыс. рублей.

Платежи за пользование природными ресурсами в 2020 году предусмотрены в сумме 6,0 тыс. рублей или на 0,7 тыс. рублей (на 13,2%) меньше объема, предусмотренного на 2019 год (5,3 тыс. рублей), на 2021 и 2022 год планового периода – в сумме 6,0 тыс. рублей ежегодно.

Поступление государственной пошлины в 2020 году предусмотрено в сумме        20 100,0 тыс. рублей или на 1 028,9 тыс. рублей (на 4,5%) больше суммы утвержденной на 2019 год (19 071,1 тыс. рублей), на 2021 и 2022 год планового периода – в сумме 20 500,0 тыс. рублей ежегодно (рост к 2020 году на 400,0 тыс. рублей).

По состоянию на 1 ноября 2019 года государственной пошлины в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики поступило в сумме 16 270,3 тыс. рублей или 85,3% годовых назначений и 108,5% поступлений за аналогичный период 2018 года (14 992,7 тыс. рублей).

Согласно пункту 2 статьи 56 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – Бюджетный кодекс) в бюджеты субъектов Российской Федерации подлежат зачислению налоговые доходы от федеральных налогов и сборов, в том числе от государственной пошлины (подлежащей зачислению по месту государственной регистрации, совершения юридически значимых действий или выдачи документов) за совершение федеральными органами исполнительной власти юридически значимых действий в случае подачи заявления и (или) документов, необходимых для их совершения, в многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг (далее – МФЦ).

В соответствии с пунктом 1 статьи 58 Бюджетного кодекса Российской Федерации предусмотрено, что законом субъекта Российской Федерации могут быть установлены единые для всех муниципальных районов и городских округов субъекта Российской Федерации нормативы отчислений в бюджеты данных уровней от отдельных федеральных и (или) региональных налогов и сборов, налогов, предусмотренных специальными налоговыми режимами, подлежащие зачислению в соответствии с Бюджетным кодексом и Налоговым кодексом в бюджет субъекта Российской Федерации.

В связи с этим Законом Чувашской Республики от 9 октября 2015 г. № 49 «О внесении изменений в Закон Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике» в статьи 8.1 и 8.2 Закона от 23 июля 2001 г. № 36 внесены изменения в части зачисления с 1 января 2016 года налогового дохода от данной государственной пошлины в бюджеты муниципальных районов и городских округов по нормативу 25 процентов (в республиканский бюджет Чувашской Республики – по нормативу 25 процентов).

Законом от 7 мая 2019 г. № 35 с 1 января 2020 года в целях укрепления доходной базы бюджетов городских округов уменьшен норматив зачисления в республиканский бюджет Чувашской Республики указанной государственной пошлины на 5 процентов (с 25 процентов до 20 процентов), одновременно увеличен норматив зачисления указанной государственной пошлины в бюджеты городских округов (с 25 процентов до 30 процентов).

2.1.2. Поступление неналоговых доходов в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2020 году планируется в общей сумме 154 850,0 тыс. рублей или на сумму 17 721,7 тыс. рублей (на 10,3%) меньше объема, предусмотренного на 2019 год (172 571,7 тыс. рублей), в 2021 году планового периода - в сумме 134 550,0 тыс. рублей (меньше уровня 2020 года на 20 300,0 тыс. рублей или на 13,1%), в 2022 году планового периода – 114 050,0 тыс. рублей (меньше уровня 2021 года на 20 500,0 тыс. рублей или на 15,2%).

Доля неналоговых доходов в доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2020 году составит 7,4%, в плановый период 2021 и 2022 годов – 6,7% и 4,8% соответственно. Доля неналоговых доходов в собственных доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2020 году составит 24,7%, в плановый период 2021 и 2022 годов – 23,1% и 20,2% соответственно. 

Структура неналоговых доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов

Таблица № 2

	2019 год, уточненный план, тыс. руб.	Удель-ный вес, %	Проект бюджета на:
			2020 год			2021 год		2022 год
			Сумма тыс. руб.	Удель-ный вес, %	изменения в сравнении с 2019 годом, тыс. руб.	Сумма    тыс. руб.	изменения в сравнении с 2020 годом, тыс. руб.	Сумма тыс. руб.	изменения в сравнении с 2021 годом, тыс. руб.
Неналоговые доходы, всего, тыс. рублей	172 571,7	100,0	154 850,0	100,0	-17 721,7	134 550,0	-20 300,0	114 050,0	-20 500,0
в том числе:
Доходы от использования имущества находящейся в государственной и муници-пальной собственности, в том числе:	91 731,5	53,2	108 550,0	70,1	16 818,5	78 850,0	-29 700,0	78 850,0	0,0
дивиденды по акциям	3 900,0	2,3	350,0	0,2	-3 550,0	350,0	0,0	350,0	0,0
аренда земли	70 050,0	40,6	91 800,0	59,3	21 750,0	63 100,0	-28 700,0	63 100,0	0,0
аренда имущества	3 500,0	2,0	3 000,0	1,9	-500,0	3 000,0	0,0	3 000,0	0,0
часть прибыли МУПов	631,5	0,4	400,0	0,3	-231,5	400,0	0,0	400,0	0,0
прочие поступления от ис    пользования имущества    (найм жилья)	13 650,0	7,9	13 000,0	8,4	-650,0	12 000,0	-1 000,0	12 000,0	0,0
Негативное воздействие на окружающую среду	7 000,0	4,1	7 000,0	4,5	0,0	7 000,0	0,0	7 000,0	0,0
Оказание платных услуг, компенсация затрат бюджета	800,0	0,5	800,0	0,5	0,0	800,0	0,0	800,0	0,0
Продажа материальных и нематериальных активов, в том числе:	27 000,0	15,6	14 000,0	9,0	-13 000,0	22 900,0	8 900,0	1 900,0	-21 000,0
реализация имущества	21 000,0	12,2	8 000,0	5,2	-13 000,0	22 500,0	14 500,0	1 500,0	-21 000,0
продажа земельных участков	6 000,0	3,5	6 000,0	3,9	0,0	400,0	-5 600,0	400,0	0,0
Штрафные санкции и возмещ. ущерба	20 000,0	11,6	18 000,0	11,6	-2 000,0	18 500,0	500,0	19 000,0	500,0
Прочие неналоговые доходы	26 040,2	15,1	6 500,0	4,2	-19 540,2	6 500,0	0,0	6 500,0	0,0

 В структуре неналоговых доходов бюджета города Новочебоксарска 2020 года наибольший удельный вес занимают: доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности 70,1%; доходы от продажи материальных и нематериальных активов 9,0%.

В 2020 году поступление доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, предусмотрено в сумме 108 550,0 тыс. рублей (больше уровня 2019 года на 16 818,5 тыс. рублей или на (18,3%), в 2021 и 2022 году планового периода - в сумме 78 850,0 тыс. рублей ежегодно (72,6% к уровню 2020 года). Доля доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, в общей сумме неналоговых доходов в 2020 году составит 70,1%, в плановый период 2021 и 2022 годов – 58,6% и 69,1% соответственно.

По состоянию на 1 ноября 2019 года поступление данного дохода в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики составило в сумме 67 555,5 тыс. рублей или 73,6% к годовым назначениям и 92,7% к поступлениям за аналогичный период 2018 года (72 895,1 тыс. рублей).

Основное поступление в доходах от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности в 2020 году, занимают доходы от арендной платы за землю. Начисления сформированы исходя из действующих договоров аренды земельных участков, поступления 2020 года предусматривают поступление сумм в результате взыскания образовавшейся задолженности.

Прогнозируемая сумма поступлений на 2020 год составляет 91 800,0 тыс. рублей, на 2021 – 2022 годы по 63 100,0 тыс. рублей соответственно.

Поступление доходов в виде дивидендов по акциям на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов предусмотрено в размере 350,0 тыс. рублей ежегодно.

Поступление доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов предусмотрено в размере 3 000,0 тыс. рублей ежегодно. Начисления формируются исходя из 14 договоров аренды имущества;

Поступление доходов от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, созданных городскими округами на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов предусмотрено в размере 400,0 тыс. рублей ежегодно (плательщик МУП «КС г. Новочебоксарска»).

Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов ЧР от 31.05.2018 № С 46-3 «О внесении изменений в решение Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 24 января 2013 года № С 41-2 «Об утверждении Порядка определения и уплаты муниципальными унитарными предприятиями города Новочебоксарска в бюджет города Новочебоксарска части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей» установлено, что часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет города Новочебоксарска, определяется как часть прибыли муниципального унитарного предприятия, остающаяся в распоряжении предприятия после уплаты налогов и иных обязательных платежей, уменьшенная на сумму расходов на реализацию мероприятий по развитию предприятия, утвержденных в составе программы деятельности предприятия на текущий финансовый год, и (или) на сумму расходов на капитальные вложения, предусмотренные, утвержденными в установленном законодательством порядке инвестиционными программами предприятий, осуществляемых за счет чистой прибыли, но не менее 25 процентов прибыли, остающейся в распоряжении предприятия после уплаты налогов и иных обязательных платежей.

Прочие поступления от использования имущества (от найма жилья) на 2020 год предусмотрены в сумме 13 000,0 тыс. рублей, на 2021 год и 2022 год по 12 000,0 тыс. рублей ежегодно.

Поступление платежей за негативное воздействие на окружающую среду на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов предусмотрено в размере 7 000,0 тыс. рублей ежегодно.

С 1 января 2020 года согласно Федеральному закону от 15 апреля 2019 № 62-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации» в бюджеты городских округов подлежит зачислению плата за негативное воздействие на окружающую среду по нормативу 60 процентов (ранее – 55 процентов).

Поступление доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат бюджета в 2020 году и плановый период 2021 и 2022 годов предусмотрены в сумме 800,0 тыс. рублей ежегодно (в 2018 году аналогично 800,0 тыс. рублей). В 2020 году и в плановый период 2021 и 2022 годов доля доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат бюджета в неналоговых доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики составит 0,5%, 0,6%, 0,7% соответственно.

По состоянию на 1 ноября 2019 года в бюджет города Новочебоксарска поступило доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат бюджета в сумме 465,2 тыс. рублей или 58,2% к годовым назначениям и 84,7% к поступлениям за аналогичный период 2018 года (549,2 тыс. рублей).

В 2020 году поступление доходов от продажи материальных и нематериальных активов предусматривается в сумме 14 000,0 тыс. рублей или по сравнению с 2019 годом (27 000,0 тыс. рублей) меньше на 13 000,0 тыс. рублей (на 48,1%), на 2021 год планового периода – в сумме 22 900,0 тыс. рублей (по сравнению с 2020 годом увеличение на 8 900,0 тыс. рублей), на 2022 год планового периода – 1 900,0 тыс. рублей (по сравнению с 2021 годом уменьшение на 21 000,0 тыс. рублей). Доля доходов от продажи материальных и нематериальных активов в неналоговых доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2020 году составит 11,6%, в плановый период 2020 и 2021 годов – 13,7% и 16,7% соответственно.

По состоянию на 1 ноября 2019 года поступление доходов от продажи материальных и нематериальных активов в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики составило 19 395,9 тыс. рублей или 71,8% к годовым назначениям и 53,8% к поступлениям за аналогичный период 2018 года (36 034,3 тыс. рублей).

Из доходов от продажи материальных и нематериальных активов в неналоговых доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики:

- доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности городских округов (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных), в части реализации основных средств по указанному имуществу в 2020 году составит 8 000,0 тыс. рублей (57,1% от общего объема доходов от продажи материальных и нематериальных активов) и по сравнению с 2019 годом уменьшение на 13 000,0 тыс. рублей (на 61,9%), на плановый период 2021 и 2022 годов доходы составят – 22 500,0 тыс. рублей и 1 500,0 тыс. рублей соответственно. По состоянию на 1 ноября 2019 года поступление данного дохода в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики составило 13 502,2 тыс. рублей или 64,3% к годовым назначениям.

Расчет доходов от реализации имущества на 2020 год сформирован из 7 заключенных договоров купли-продажи с годовым размером рассроченного платежа 8 000,0 тыс. рублей.  Расчет 2021 года сформирован из 5 договоров купли-продажи с годовым размером рассроченного платежа 22 500,0 тыс. рублей. Расчет 2022 год сформирован из 3 договоров купли-продажи с годовым размером рассроченного платежа 1 500,0 тыс. рублей;

- доходы от продажи земельных участков в 2020 году составят в сумме 6 000,0 тыс. рублей (42,9 % от общего доходов от продажи материальных и нематериальных активов), по сравнению с 2019 годом не изменились, на плановый период 2021 и 2022 годов доходы составят – 400,0 тыс. рублей и 400,0 тыс. рублей соответственно. По состоянию на 1 ноября 2019 года поступление данного дохода в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики составляет 5 893,7 тыс. рублей или 98,2% к годовым назначениям.

Доходы от продажи земельных участков на 2020 год сформированы исходя из реализации земли под гаражами-боксами и земли для ведения ЛПХ в размере 400,0 тыс. рублей и от реализации земельных участков под объектами недвижимости, находящейся на праве собственности в размере 5 600 тыс. рублей. Расчет 2021 - 2022 годов сформирован исходя из реализации земли под гаражами-боксами и земли для ведения ЛПХ в размере 400,0 тыс. рублей.

Поступление штрафных санкций и возмещения ущерба в 2020 году планируется в сумме 18 000,0 тыс. рублей или на 2 000,0 тыс. рублей (на 10,0%) меньше величины, предусмотренной на 2019 год (20 000,0 тыс. рублей); на плановый период 2021 и 2022 годов - в сумме 18 500,0 тыс. рублей и 19 000,0 тыс. рублей соответственно. Доля штрафов, санкций, возмещения ущерба в неналоговых доходах бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2020 году составит 11,6%, в плановый период 2021 и 2022 годов – 13,7% и 16,7% соответственно.

По состоянию на 1 ноября 2019 года штрафов, санкций, возмещение ущерба в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики поступило в сумме 20 987,0 тыс. рублей или в размере 104,9% годовых назначений и 153,8% поступлений за аналогичный период 2018 года (13 643,3 тыс. рублей).

Поступление прочих неналоговых доходов в 2020 году планируется в сумме 6 500,0 тыс. рублей, (по сравнению с 2019 годом меньше на 19 540,2 тыс. рублей или на 75,0%), и плановый период 2021 и 2022 годов планируется в сумме 6 500,0 тыс. рублей ежегодно. В 2020 году доля прочих неналоговых доходов в общей сумме неналоговых доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики составит 4,2%, в плановый период 2021 и 2022 годов – 4,9% и 5,7% соответственно.

По состоянию на 1 ноября 2019 года поступление прочих неналоговых доходов в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики составило 5 225,6 тыс. рублей или 20,1% к годовым назначениям и 98,6% к поступлениям за аналогичный период 2018 года (5 298,3 тыс. рублей).

2.1.3. Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации проектом решенияна 2020 год предусмотрены в общей сумме 1 474 359,2 тыс. рублей и по сравнению с 2019 годом (1 457 616,9 тыс. рублей) планируются больше на общую сумму 16 742,4 тыс. рублей (на 1,1%), на 2021 год планового периода - в сумме 1 423 246,1 тыс. рублей (по сравнению с 2020 годом меньше на 51 113,1 тыс. рублей или на 3,5%), на 2022 год планового периода – 1 822 993,8 тыс. рублей (по сравнению с 2021 годом больше на 399 747,7 тыс. рублей или на 28,1%). Доля безвозмездных поступлений в доходах бюджета города Новочебоксарска в 2020 году составит 70,1%, в плановый период 2021 и 2022 годов – 71,0% и 76,4% соответственно.

Проектом решения поступление из республиканского бюджета Чувашской Республики дотаций предусматривается в 2020 году в сумме 71 352,6 тыс. рублей, в 2021 году планового периода – 42 946,8 тыс. рублей (по сравнению с 2020 годом уменьшение на 28 405,8 тыс. рублей или на 39,8%) и в 2022 году планового периода – 52 987,6 тыс. рублей (по сравнению с 2021 годом увеличение на 10 040,8 тыс. рублей или на 23,4%).

Поступление субсидий из республиканского бюджета Чувашской Республики в бюджет города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2020 году составят в сумме 268 974,2 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом (330 910,3 тыс. рублей) уменьшение на 61 936,1 тыс. рублей), на плановый период 2021 и 2022 годов в сумме 230 582,9 тыс. рублей и 618 617,6 тыс. рублей соответственно.

В 2020 году сумма субвенций, предоставляемыхиз республиканского бюджета Чувашской Республики, в бюджете города Новочебоксарска Чувашской Республики по сравнению с 2019 годом (1 033 336,4 тыс. рублей) увеличится на 100 505,4 тыс. рублей (на 9,7%) и составит 1 133 841,8 тыс. рублей, в 2021 году планового периода – 1 149 525,8 тыс. рублей, в 2022 году планового периода – 1 151 198,0 тыс. рублей.

Проект решения предусматривает поступление в 2020 году, и в плановый период 2021 и 2022 годов иных межбюджетных трансфертов в сумме 190,6 тыс. рублей ежегодно. 

Объем межбюджетных трансфертов, передаваемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации бюджету города Новочебоксарска

на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов

  Таблица №3 (тыс. рублей)

Наименование межбюджетных трансфертов	2020 г.	2021 г.	2022 г.
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ, всего	1 474 359,2	1 423 246,1	1 822 993,8
Дотации бюджетам городских округов на выравнивание бюджетной обеспеченности	71 352,6	42 946,8	52 987,6
Субсидии бюджетам городских округов на софинансирование расходов по капитальному ремонту и ремонту дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов	10 073,2	10 073,2	10 073,2
Субсидии бюджетам городских округов на реализацию мероприятий комплексного развития транспортной инфраструктуры Чебоксарской агломерации в рамках реализации национального проекта «Безопасные и качественные автомобильные дороги»	115 440,0	115 440,0	115 440,0
Субсидии бюджетам городских округов на софинансирование расходов бюджетов городских округов на предоставление социальных выплат молодым семьям на приобретение (строительство) жилья в рамках ведомственной целевой программы «Оказание государственной поддержки гражданам в обеспечении жильем и оплате жилищно-коммунальных услуг» гос. программы РФ «Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан РФ»	29 823,7	29 880,8	29 721,5
Субсидии бюджетам городских округов на подключение общедоступных библиотек к сети «Интернет» и развитие системы библиотечного дела с учетом задачи расширения информационных технологий и оцифровки	42,9	-	-
Субсидии бюджетам городских округов на укрепление материально-технической базы муниципальных учреждений в сфере физической культуры и спорта (в части проведения капитального и текущего ремонта зданий муниципальных учреждений физической культуры и спорта)	6 543,4	-	-
Субсидии бюджетам городских округов на укрепление материально-технической базы муниципальных образовательных организаций (в части проведения капитального ремонта зданий муниципальных образовательных организаций)	30 000,0	-	-
Субсидии бюджетам городских округов на укрепление материально-технической базы муниципальных образовательных организаций (в части проведения капитального ремонта зданий прочих муниципальных образовательных организаций)	10 000,0	-	-
Субсидии бюджетам городских округов на проведение мероприятий по созданию в дошкольных образовательных, общеобразовательных организациях, организациях дополнительного образования детей (в том числе в организациях, осуществляющих образовательную деятельность по адаптированным основным общеобразовательным программам) условий для получения детьми-инвалидами качественного образования (в части укрепления материально-технической базы муниципальных образовательных организаций ЧР)	1 647,1	-	-
Субсидии бюджетам городских округов на укрепление материально-технической базы муниципальных образовательных организаций (в части проведения капитального ремонта зданий муниципальных общеобразовательных организаций, имеющих износ 50 процентов и выше)	4 696,1	-	-
Субсидии бюджетам городских округов на укрепление материально-технической базы муниципальных детских школ искусств (ремонт зданий 10 000,0, оснащение оборудованием 2500,0)	12 500,0	-	-
Субсидии бюджетам городских округов на укрепление материально-технической базы муниципальных учреждений культурно-досугового типа (ремонт зданий 3 000,0, оснащение оборудованием 1 000,0)	4 000,0	-	-
Субсидии бюджетам городских округов на укрепление материально-технической базы муниципальных библиотек (ремонт помещений 1500,0, оснащение оборудованием 1500,0, комплектование книжных фондов 2 500,0)	5 500,0	-	-
Субсидии бюджетам городских округов на укрепление материально-технической базы муниципальных архивов	80,0	-	-
Субсидии бюджетам городских округов на реализацию программ формирования современной городской среды	38 627,8	38 627,8	40 273,3
Субсидии бюджетам городских округов на строительство и реконструкцию (модернизацию) объектов питьевого водоснабжения (в рамках регионального проекта «Чистая вода») (Реконструкция блока микрофильтров с модернизацией оборудования цеха МУП «Коммунальные сети города Новочебоксарска» в рамках реализации мероприятий по строительству и реконструкции (модернизации) объектов питьевого водоснабжения)	-	-	423 109,6
Субсидии бюджетам городских округов на создание и модернизацию объектов спортивной инфраструктуры муниципальной собственности для занятий физической культурой и спортом (Строительство плоскостного стадиона, расположенного на территории МБОУ «СОШ №8» г. Новочебоксарска ЧР)	-	36 561,1	-
Субвенции бюджетам городских округов для осуществления государственных полномочий ЧР по созданию и обеспечению деятельности административных комиссий для рассмотрения дел об административных правонарушениях	13,1	13,1	13,1
Субвенции бюджетам городских округов для осуществления государственных полномочий ЧР по созданию комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав и организации деятельности таких комиссий	1 241,4	1 268,2	1 268,2
Субвенции бюджетам городских округов для осуществления делегированных государственных полномочий РФ на государственную регистрацию актов гражданского состояния	4 631,5	3 793,4	3 793,4
Субвенций бюджетам городских округов для осуществления государственных полномочий ЧР по обеспечению благоустроенными жилыми помещениями специализированного жилищного фонда по договорам найма специализированных жилых помещений детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей	11 853,6	5 926,8	5 926,8
Субвенции бюджетам городских округов для осуществления государственных полномочий ЧР по ведению учета граждан, нуждающихся в жилых помещениях и имеющих право на государственную поддержку за счет средств республиканского бюджета ЧР на строительство (приобретение) жилых помещений, регистрации и учету граждан, имеющих право на получение социальных выплат для приобретения жилья в связи с переселением из районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей, а также бюджетам муниципальных районов по расчету и предоставлению субвенций бюджетам поселений для осуществления указанных государственных полномочий	12,8	12,8	12,8
Субвенции бюджетам городских округов для осуществления государственных полномочий ЧР по выплате компенсации платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования на территории ЧР	393,4	393,4	393,4
Субвенции бюджетам городских округов для осуществления гос. полномочий ЧР по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству	2 554,6	2 609,9	2 609,9
Субвенции бюджетам городских округов для осуществления делегированных гос. полномочий РФ по назначению и выплате единовременного пособия при передаче ребенка на воспитание в семью	551,7	567,0	667,6
Субвенции бюджетам городских округов для осуществления государственных полномочий ЧР по финансовому обеспечению государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях	546 430,2	558 373,5	558 373,5
Субвенции бюджетам городских округов для осуществления государственных полномочий ЧР по финансовому обеспечению государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях, обеспечение дополнительного образования детей в муниципальных общеобразовательных организациях	562 609,0	574 906,0	574 906,0
Субвенции бюджетам городских округов для осуществления государственных полномочий ЧР в сфере трудовых отношений	143,5	146,8	146,8
Субвенции бюджетам городских округов для осуществления государственных полномочий ЧР по назначению и выплате единовременного денежного пособия гражданам, усыновившим (удочерившим) ребенка (детей) на территории ЧР	1 800,0	600,0	1 800,0
Субвенции бюджетам городских округов на осуществление государственных полномочий ЧР по организации на территории поселений и городских округов мероприятий при осуществлении деятельности по обращению с животными без владельцев, а также по расчету и предоставлению субвенций бюджетам поселений на осуществление указанных полномочий	864,1	864,1	864,1
Субвенции бюджетам городских округов для финансового обеспечения переданных исполнительно-распорядительным органам муниципальных образований государственных полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в РФ	46,6	49,8	421,4
Субвенции бюджетам городских округов для осуществления государственных полномочий ЧР по проведению проверок при осуществлении лицензионного контроля в отношении юридических лиц или ИП, осуществляющих предпринимательскую деятельность по управлению многоквартирными домами на основании лицензии	0,9	1,0	1,0
Субвенции бюджетам городских округов для осуществления делегированных государственных полномочий РФ на подготовку и проведение Всероссийской переписи населения (в части проведения Всероссийской переписи населения)	695,4	-	-
Иные межбюджетные трансферты бюджетам городских округов на выплату социальных пособий учащимся общеобразовательных организаций, расположенных на территории ЧР, из малоимущих семей, нуждающимся в приобретении проездных билетов для проезда между пунктами проживания и обучения на автомобильном транспорте общего пользования городского и (или) пригородного сообщения, и (или) городском наземном электрическом транспорте общего пользования, и (или) железнодорожном транспорте общего пользования в пригородном сообщении на территории ЧР	190,6	190,6	190,6

 

3. Расходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики 

3.1.Структура расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов состоит из 10 разделов классификации расходов бюджетов и соответствует структуре, рекомендованной Министерством финансов Российской Федерации.

Проектировки бюджетных ассигнований бюджета города Новочебоксарска на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов сформированы в соответствии с основными направлениями бюджетной политики и стратегическими приоритетами, определенными постановлением администрации города Новочебоксарска от 25 июля 2019 г. № 1149 «Об основных направлениях бюд­жетной политики города Новочебок­сарска на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов»

Расходы бюджета города Новочебоксарска на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов рассчитаны исходя из вышеуказанных объемов собственных доходов, межбюджетных трансфертов и источников финансирования дефицита бюджета города Новочебоксарска.

Проект бюджета города Новочебоксарска на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов сформирован в программной классификации расходов на основе 19 муниципальных программ города Новочебоксарска.

Бюджетные ассигнования запланированы исходя из принципов сохранения всех социальных гарантий для населения, обеспечения жесткого контроля за недопущением кредиторской задолженности по принятым обязательствам, в первую очередь по заработной плате и другим социальным выплатам, долговым обязательствам и другим первоочередным расходам, отказа от новых расходных обязательств, проведения жесткой экономии бюджетных средств, предполагающей достижение максимально возможного экономического и социального эффекта от каждого бюджетного рубля.

Проект решения по расходам сформирован в соответствии с классификацией расходов, утвержденной статьей 21 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Проектом решения к утверждению предлагаются расходы на 2020 год в сумме 2 144 856,8 тыс. рублей или по сравнению с бюджетными назначениями, предусмотренными бюджетной росписью на 2019 год (2 184 448,6 тыс. рублей) по состоянию на 01.11.2019 года с уменьшением на 39 591,8 тыс. рублей (на 1,8%), на 2021 год планового периода - в сумме 2 020 715,2 тыс. рублей или меньше уровня 2020 года на 124 141,6 тыс. рублей (на 5,8%), на 2022 год планового периода – 2 402 546,8 тыс. рублей или на сумму 381 831,6 тыс. рублей (на 18,9%) больше уровня 2021 года.

Сравнительные данные в разрезе разделов и подразделов классификации расходов бюджетов приведены в таблице № 4. 

Таблица № 4

Наименование	Бюджетная роспись (расходы) города Новочебоксарска от 01.11.2019 (тыс. руб.)	Проект решения (тыс. руб.)	Доля в общем объеме расходов, в %	В % к предыдущему году
2019 год	2020 год	2020 год	2020/2019
Общегосударственные вопросы	109 052,6	121 950,5	5,7	111,8
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований	7 325,0	7 473,0	0,3	102,0
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций	46 130,2	49 760,6	2,3	107,9
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора	9 082,2	8 864,3	0,4	97,6
Обеспечение проведения выборов и референдумов	0,0	4 800,0	0,2
Судебная система	30,7	46,6	0,0	151,8
Резервные фонды	1 500,0	2 851,2	0,1	190,1
Другие общегосударственные вопросы	44 984,5	48 154,8	2,2	107,0
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	34 393,4	19 672,5	0,9	57,2
Органы юстиции	5 094,5	4 631,5	0,2	90,9
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона	13 200,8	15 041,0	0,7	113,9
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности	16 098,1	0,0	0,0	0,0
Национальная экономика	229 590,7	233 939,0	10,9	101,9
Сельское хозяйство и рыболовство	388,6	864,1	0,0	222,4
Транспорт	20 500,0	15 000,0	0,7	73,2
Дорожное хозяйство (дорожные фонды)	204 465,9	215 074,9	10,0	105,2
Другие вопросы в области национальной экономики	4 236,2	3 000,0	0,1	70,8
Жилищно-коммунальное хозяйство	119 795,2	107 480,3	5,0	89,7
Жилищное хозяйство	11 749,4	5 700,0	0,3	48,5
Коммунальное хозяйство	0,0	0,0	0,0
Благоустройство	100 640,6	94 011,1	4,4	93,4
Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства	7 405,2	7 769,2	0,4	104,9
Охрана окружающей среды	7 907,4	6 890,9	0,3	87,1
Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания	7 907,4	6 890,9	0,3	87,1
Образование	1 500 953,8	1 451 183,5	67,7	96,7
Дошкольное образование	753 681,6	668 430,2	31,2	88,7
Общее образование	544 233,2	630 683,4	29,4	115,9
Дополнительное образование детей	172 891,9	120 672,4	5,6	69,8
Молодежная политика	20 752,6	21 568,0	1,0	103,9
Другие вопросы в области образования	9 394,5	9 829,5	0,5	104,6
Культура, кинематография	75 286,2	74 462,2	3,5	98,9
Культура	75 286,2	74 462,2	3,5	98,9
Социальная политика	76 556,2	58 052,5	2,7	75,8
Пенсионное обеспечение	1 094,1	774,0	0,0	70,7
Социальное обеспечение населения	1 090,7	1 990,6	0,1	182,5
Охрана семьи и детства	71 401,2	54 392,4	2,5	76,2
Другие вопросы в области социальной политики	2 970,2	895,5	0,0	30,1
Физическая культура и спорт	27 413,1	68 307,9	3,2	249,2
Физическая культура	26 513,1	59 995,4	2,8	226,3
Массовый спорт	900,0	8 312,5	0,4	923,6
Обслуживание государственного и муниципального долга	3 500,0	2 917,5	0,1	83,4
Всего расходов	2 184 448,6	2 144 856,8	100,0	98,2

 

Структура расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов, сгруппированных по основным направлениям расходов, отражает сохранение социальной направленности бюджета (таблица № 5):

Таблица № 5

Наименование групп расходов	2019 год	Удел. вес в общих расходах, %	2020 год	Удел. вес в общих расходах, %	2021 год	Удел. вес в общих расходах, %	2022 год	Удел. вес в общих расходах, %
Расходы на финансирование отраслей экономики, жилищно-коммунального хозяйства, охраны окружающей среды	357 293,3	16,4	348 310,2	16,2	329 350,9	16,3	729 410,3	30,4
Расходы на образование, культуру, физическую культуру и спорт, социальную политику	1 680 209,3	76,9	1 652 006,1	77,0	1 549 841,4	76,7	1 515 498,5	63,1
Расходы на общегосударственные вопросы, национальную безопасность и правоохранительную деятельность	143 446,0	6,6	141 623,0	6,6	122 512,5	6,1	123 011,0	5,1
Обслуживание государственного и муниципального долга	3 500,0	0,2	2 917,5	0,1	3 000,0	0,1	3 000,0	0,1
Условно утвержденные расходы	0,0	0,0	0,0	0,0	16 010,4	0,8	31 627,0	1,3
Всего расходов	2 184 448,6	100,0	2 144 856,8	100,0	2 020 715,2	100,0	2 402 546,8	100,0

 Прогнозируемые расходы на социально-культурную сферу в общем объеме расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2020 году составят в сумме 1 652 006,1 тыс. рублей или 77,0% от общего объема расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики (в 2019 году – 1 680 209,3 тыс. рублей или 76,9%), в плановый период 2021 и 2022 годов – 1 549 841,4 тыс. рублей (76,7%) и 1 515498,5 тыс. рублей (63,1%) соответственно.

Проектом решения расходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики предусматриваются по следующим разделам классификации расходов бюджетов:

- «Общегосударственные вопросы»: на 2020 год – 121 950,5 тыс. рублей (5,7% в общем объеме расходов), на плановый период 2021 и 2022 годов – 105 344,2 тыс. рублей (5,2%) и 105 842,7 тыс. рублей (4,4%) соответственно;

- «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»: на 2020 год – 19 672,5 тыс. рублей (0,9% в общем объеме расходов), на плановый период 2021 год и 2022 годов – 17 168,3 тыс. рублей (0,8%) и 17 168,3 тыс. рублей (0,7%) соответственно;

- «Национальная экономика»: на 2020 год – 233 939,0 тыс. рублей (10,9% в общем объеме расходов), на плановый период 2021 и 2022 годов – 221 874,2 тыс. рублей (11,0%) и 213 368,8 тыс. рублей (8,9%) соответственно;

- «Жилищно-коммунальное хозяйство»: на 2020 год – 107 480,3 тыс. рублей (5,0% в общем объеме расходов), на плановый период 2021 и 2022 годов – 101 319,6 тыс. рублей (5,0%) и 510 584,4 тыс. рублей (21,3%) соответственно;

- «Охрана окружающей среды»: на 2020 год – 6 890,9 тыс. рублей (0,3% в общем объеме расходов), на плановый период 2021 и 2022 годов – 6 157,1 тыс. рублей (0,3%) и 5 457,1 тыс. рублей (0,2%) соответственно;

- «Образование»: на 2020 год – 1 451 183,5 тыс. рублей (67,7% в общем объеме расходов), на плановый период 2021 и 2022 годов – 1 360 710,7 тыс. рублей (67,3%) и 1 361 787,6 тыс. рублей (56,7%) соответственно;

- «Культура, кинематография»: на 2020 год – 74 462,2 тыс. рублей (3,5% в общем объеме расходов), на плановый период 2021 и 2022 годов – 55 421,4 тыс. рублей (2,7%) и 55 421,4 тыс. рублей (2,3% в общем объеме расходов) соответственно;

- «Социальная политика»: на 2020 год – 58 052,5 тыс. рублей (2,7% в общем объеме расходов), на плановый период 2021 и 2022 годов – 42 975,4 тыс. рублей (2,1%) и 44 116,7 тыс. рублей (1,8%) соответственно;

- «Физическая культура и спорт»: на 2020 год – 68 307,9 тыс. рублей (3,2% в общем объеме расходов), на плановый период 2021 и 2022 годов – 90 733,9 тыс. рублей (4,5%) и 54 172,8 тыс. рублей (2,3%) соответственно;

- «Обслуживание государственного и муниципального долга»: на 2020 год – 2 917,5 тыс. рублей (0,1% в общем объеме расходов), на плановый период 2021 и 2022 годов – 3 000,0 тыс. рублей и 3 000,0 тыс. рублей (0,1% в общем объеме расходов ежегодно) соответственно;

- «Условно утвержденные расходы»: на 2020 год – 0,0 тыс. рублей (0,0% в общем объеме расходов), на плановый период 2021 и 2022 годов – 16 010,4 тыс. рублей (0,8%) и 31 627,0 тыс. рублей (1,3%) соответственно.

Расходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики по разделам классификации расходов бюджетов в соответствии с ведомственной структурой расходов на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов будут осуществлять 9 главных распорядителей бюджетных средств.

Структура и динамика расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики по главным распорядителям бюджетных средств города Новочебоксарска Чувашской Республики приведены в таблице № 6: 

Таблица № 6

Главные распорядители бюджетных средств	2019 год (уточненный план), тыс. рублей	Проект бюджета на:
		2020 год		2021 год		2022 год
		сумма, тыс. рублей	доля в общем объеме расходов, %	сумма, тыс. рублей	доля в общем объеме расходов, %	сумма, тыс. рублей	доля в общем объеме расходов, %

 

1	2	3	4	5	6	7	8
Расходы (без учета условно утвержденных расходов), всего	2 184 448,6	2 144 856,8	100,0	2 004 704,8	100,0	2 370 919,8	100,0
в % к предыдущему году		98,2		93,5		118,3
Администрация города Новочебоксарска Чувашской Республики	169 792,0	164 211,7	7,7	140 292,2	7,0	141 932,0	6,0
в % к предыдущему году		96,7		85,4		101,2
Новочебоксарское городское Собрание депутатов Чувашской Республики	12 521,4	12 408,0	0,6	8 066,6	0,4	8 066,6	0,3
в % к предыдущему году		99,1		65,0		100,0
Управление городского хозяйства администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики	340 285,7	337 719,1	15,7	323 338,1	16,1	723 397,5	30,5
в % к предыдущему году		99,2		95,7		223,7
Отдел культуры администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики	165 824,0	142 798,1	6,7	108 028,6	5,4	108 028,6	4,6
в % к предыдущему году		86,1		75,7		100,0
Управление имущественных и земельных отношений администрации города Новочебоксарска 0,Чувашской Республики	7 750,3	7 974,7	0,4	6 961,7	0,3	6 961,7	0,3
в % к предыдущему году		102,9		87,3		100,0
Отдел физической культуры и спорта администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики	62 106,2	68 871,5	3,2	91 262,8	4,6	54 701,7	2,3
в % к предыдущему году		110,9		132,5		59,9
Отдел образования администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики	1 391 203,5	1 390 122,6	64,8	1 308 158,6	65,3	1 309 235,5	55,2
в % к предыдущему году		99,9		94,1		100,1
Казенное учреждение «Управление по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям» города Новочебоксарска Чувашской Республики	29 298,9	15 041,0	0,7	13 374,9	0,7	13 374,9	0,6
в % к предыдущему году		51,3		88,9		100,0
Финансовый отдел администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики	5 666,6	5 710,1	0,3	5 221,3	0,3	5 221,3	0,2
в % к предыдущему году		100,8		91,4		100,0

 3.2. Администрация города Новочебоксарска Чувашской Республики 

3.2.1. По разделу «Общегосударственные вопросы» проектом решения предусматриваются бюджетные ассигнования на 2020 год в сумме 95 677,9 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годомувеличиваются на 12 663,5 тыс. рублей или на 15,3%), на 2021 год планового периода – 85 094,6 тыс. рублей (по сравнению с 2020 годом уменьшаются на 10 583,3 тыс. рублей или на 1,1%) и в 2022 год планового периода – 85 593,1 тыс. рублей (по сравнению с 2021 годом увеличиваются на 498,5 тыс. рублей на 0,6%).

Бюджетные ассигнования по подразделу «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» в 2020 году по сравнению с 2019 годомувеличиваются на 3 630,4 тыс. рублей (на 7,9%)и составят 49 760,6 тыс. рублей, на плановый период 2021 и 2022 годов бюджетные ассигнования планируются в сумме 48 805,5 тыс. рублей ежегодно.

В данном подразделе предусматриваются бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий следующих муниципальных программ:

- «Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности города Новочебоксарска», в 2020 году в сумме 1 254,5 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 32,1%), в том числе:

на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по созданию комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав и организации деятельности таких комиссий в сумме 1 241,4 тыс. рублей;

на обеспечение деятельности административных комиссий для рассмотрения дел об административных правонарушениях – 13,1 тыс. рублей.

В плановый период 2021 и 2022 годов по данной программе планируются бюджетные ассигнования в сумме 1 281,3 тыс. рублей ежегодно;

- «Развитие образования города Новочебоксарска», в 2020 году в сумме 2 554,6 тыс. рублей(по сравнению с 2019 годом увеличение на 16,3%),расходы предусмотрены на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству за счет субвенции, предоставляемой из республиканского бюджета Чувашской Республики. В плановый период 2021 и 2022 годов по данной программе планируются бюджетные ассигнования в сумме 2 609,9 тыс. рублей ежегодно;

- «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска», в 2020 году в сумме 500,0 тыс. рублей, расходы предусмотрены на прочие выплаты по обязательствам муниципального образования Чувашской Республики;

- «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска», в 2020 году в сумме 43 553,5 тыс. рублей(по сравнению с 2019 годом увеличение на 1 767,2 тыс. рублей, или на 4,2%),в том числе:

на переподготовку и повышение квалификации кадров для гражданской службы в сумме 70,0 тыс. рублей (уменьшение на 30,0%);

на обеспечение деятельности администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики - в сумме 43 483,5 тыс. рублей (увеличение на 4,3%).

На плановый период 2021 и 2022 годов по данной программе бюджетные ассигнования планируются в сумме 44 414,3 тыс. рублей ежегодно;

- «Цифровое общество города Новочебоксарска», на создание и эксплуатация прикладных информационных систем поддержки выполнения (оказания) муниципальными органами основных функций (услуг) в 2020 году предусмотрено – 1 198,0 тыс. рублей (на уровне 2019 г.), на плановый период 2020 и 2021 годов не предусмотрено.

По подразделу «Судебная система» на реализацию подпрограммы «Совершенствование муниципального управления в сфере юстиции» муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска», планируются бюджетные ассигнования на осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета, на 2020 год в сумме 46,6 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 51,8%), на плановый период 2021 и 2022 годов - в сумме 49,8 тыс. рублей и 421,4 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Обеспечение проведения выборов и референдумов» на организацию и проведение выборов в законодательные (представительные) органы муниципального образования планируются бюджетные ассигнования на 2020 год в сумме 4 800,0 тыс. рублей.

По подразделу «Резервные фонды» на реализацию подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска», планируются бюджетные ассигнования на 2020 год в сумме 2 851,2 тыс. рублей (на 2019 год– 1 500,0 тыс. рублей), на плановый период 2021 и 2022 годов - в сумме 743,9 тыс. рублей и 870,8 тыс. рублей соответственно.

Планируемые расходы резервного фонда сформированы в соответствии с Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 №С 25-2 «Об утверждении Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики», постановлением администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики от 02.04.2010 №133 «Об утверждении Положения о порядке расходования средств резервного фонда администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики». Размер резервного фонда в 2020 году составит 0,1% от общего объема расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики, или в пределах, предусмотренных статьей 81 Бюджетного кодекса Российской Федерации – не выше 3% общего объема расходов бюджета. 

По подразделу «Другие общегосударственные вопросы» на 2020 год предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 38 219,5 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом больше на 2 866,0 тыс. рублей или на 8,1%); в плановый период 2021 и 2022 годов - в сумме 35 495,4 тыс. рублей ежегодно (на 7,1% меньше объема финансирования 2020 года).

В данном подразделе предусматриваются бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий:

- подпрограммы «Совершенствование системы управления экономическим развитием» муниципальной программы «Экономическое развитие» на 2020 год в сумме 695,4 тыс. рублей (в 2019 году не предусмотрено), в плановый период 2021 и 2022 годов не предусмотрено;

-подпрограммы «Повышение качества предоставления государственных и муниципальных услуг» муниципальной программы «Экономическое развитие города Новочебоксарска» в части предоставления субсидии автономному учреждению «Многофункциональный центр по предоставлению государственных и муниципальных услуг» города Новочебоксарска Чувашской Республики на выполнение муниципального задания на 2020 год в сумме 12 476,1 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 4,7%), на плановый период 2021 и 2022 годов - по 11 565,4 тыс. рублей ежегодно;

- муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» в части предоставления субсидии муниципальному бюджетному учреждению «Центр финансового и бухгалтерского обслуживания города Новочебоксарска Чувашской Республики» на выполнение муниципального задания в 2020 году в сумме 25 048,0 тыс. рублей(по сравнению с 2019 годом увеличение на 1 636,7 тыс. рублей или на 7,0%), на плановый период 2021 и 2022 годов - в сумме 23 930,0 тыс. рублей ежегодно (по сравнению с 2020 годом уменьшение на 4,5%).

3.2.2. По подразделу «Органы юстиции»раздела «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» проектом решенияв 2020 году объем бюджетных ассигнованийпланируется в сумме 4 631,5 тыс. рублей илина 463,0 тыс. рублей (на 9,1%) меньше, чем в 2019 году (5 094,5 тыс. рублей). На плановый период 2021 и 2022 годов бюджетные ассигнования предусматриваются в сумме 3 793,4 тыс. рублей ежегодно.

Вданном разделе предусмотрены расходы на осуществление полномочий Российской Федерации по государственной регистрации актов гражданского состояния в рамках подпрограммы «Совершенствование муниципального управления в сфере юстиции» муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска».

3.2.3. По подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики»раздела «Национальная экономика» проектом решения на 2020 год бюджетные ассигнования предусмотрены в сумме 2 500,0 тыс. рублей, или по сравнению с 2019 годом планируется уменьшение на 226,2 тыс. рублей или на 8,3%, на плановый период 2021 и 2022 годов бюджетные ассигнования не предусматриваются.

В данном подразделе планируются бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий подпрограммы «Модернизация коммунальной инфраструктуры на территории города Новочебоксарска» муниципальной программы «Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска».

3.2.4. По разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» проектом решения на 2020 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 8 268,3 тыс. рублей и по сравнению с уточненным объемом 2019 года (13 474,2 тыс. рублей) уменьшение на 5 205,9 тыс. рублей (на 38,6%), на плановый период 2021 и 2022 годов - в сумме 6 012,8 тыс. рублей ежегодно.

По подразделу «Жилищное хозяйство» на 2020 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 500,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшаются на 91,8%), на плановый период 2021 и 2022 годов бюджетные ассигнования не предусматриваются.

В данном подразделе планируются бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий подпрограмма «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска».

По подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства»предполагаемый объем бюджетных ассигнований на 2020 год составит в общей сумме 7 768,3 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 364,0 тыс. рублей или на 4,9%), на плановый период 2021 и 2022 годов - по 6 012,8 тыс. рублей ежегодно, в том числе на реализацию мероприятий:

- подпрограммы «Поддержка строительства жилья в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем», осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по ведению учета граждан, нуждающихся в жилых помещениях и имеющих право на государственную поддержку за счет средств республиканского бюджета Чувашской Республики на строительство (приобретение) жилых помещений, по регистрации и учету граждан, имеющих право на получение социальных выплат для приобретения жилья в связи с переселением из районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей, по расчету и предоставлению муниципальными районами субвенций бюджетам поселений для осуществления указанных государственных полномочий и полномочий по ведению учета граждан, проживающих в сельской местности, нуждающихся в жилых помещениях и имеющих право на государственную поддержку в форме социальных выплат на строительство (приобретение) жилых помещений в сельской местности в рамках устойчивого развития сельских территорий, на 2020 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 12,8 тыс. рублей (на плановый период 2021 и 2022 годов – по 12,8 тыс. рублей ежегодно);

- муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» по предоставлению субсидии муниципальному бюджетному учреждению «Архитектурно-градостроительное управление города Новочебоксарска Чувашской Республики» на выполнение муниципального задания на 2020 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 7 755,5 тыс. рублей, на плановый период 2021 и 2022 годов -  по 6 000,0 тыс. рублей ежегодно.

3.2.5. По разделу «Социальная политика» проектом решения на 2020 год предусматриваются бюджетные ассигнования в общей сумме 50 216,5 тыс. рублейили по сравнению с утвержденными значениями 2019 года планируется уменьшение на 11 766,2 тыс. рублей (на 19,0%). В 2021 году планового периода по сравнению с 2020 годом бюджетные ассигнования уменьшатсяна 15,6% и составят 42 391,4 тыс. рублей, в 2022 году планового периода по сравнению с 2021 годом – увеличиваются на 2,7% и составят 43 532,7 тыс. рублей.

По подразделу «Пенсионное обеспечение» на финансирование мероприятий подпрограммы «Социальная защита населения»муниципальной программы «Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска», на выплату пенсий за выслугу лет муниципальным служащим города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 774,0 тыс. рублей(по сравнению с 2019 годом снижение на 29,3%),на плановый период 2021 и 2022 годов не предусматриваются.

По подразделу «Социальное обеспечение населения» на 2020 год проектом решения предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 1 800,0 тыс. рублей(по сравнению с 2019 годом увеличение на 100%),на плановый период 2021 и 2022 годов в сумме 600,0 тыс. рублей и 1 800,0 тыс. рублей соответственно.

В данном подразделе предусматриваются расходы на назначение и выплата единовременного денежного пособия гражданам, усыновившим (удочерившим) ребенка (детей) на территории Чувашской Республики в рамках подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска».

По подразделу «Охрана семьи и детства» проектом решения на 2020 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 47 499,0 тыс. рублей, по сравнению с 2019 годом (57 717,2 тыс. рублей) меньше на 10 218,2 тыс. рублей или на 17,7%;на плановый период 2021 и 2022 годов – 41 644,6 тыс. рублей и 41 585,9 тыс. рублей соответственно.

Бюджетные ассигнования по данному подразделу предусмотрены на:

- подпрограмму «Поддержка строительства жилья в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем» на предоставление социальных выплат молодым семьям на строительство (приобретение) жилья в рамках реализации мероприятий по обеспечению жильем молодых семей, в том числе на 2020 год в сумме 35 093,7 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшение на 14 259,5 тыс. рублей, или на 28,9%), на плановый период 2021 и 2022 годов – 35 150,8 тыс. рублей и 34 991,5 тыс. рублей соответственно;

- подпрограмму «Обеспечение жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей» муниципальной программы «Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем» на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений, в том числе на 2020 год в сумме 11 853,6тыс. рублей(по сравнению с 2019 годом увеличение на 3 992,2 тыс. рублей, или на 50,8%), на плановый период 2021 и 2022 годов – по 5 926,8 тыс. рублей ежегодно;

- подпрограмму «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета, на 2020 год в сумме 551,7 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом повышение на 49,1 тыс. рублей, или на 9,8%),на плановый период 2021 и 2022 годов – 567,0 тыс. рублей и 667,6 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Другие вопросы в области социальной политики»в рамках подпрограммы «Безопасный труд в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Содействие занятости населения города Новочебоксарска», на реализацию основного мероприятия «Организационно-техническое обеспечение охраны труда и здоровья работающих» проектом решения на 2020 год предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 143,5 тыс. рублей(по сравнению с 2019 годом уменьшение на 93,7%),на плановый период 2021 и 2022 годов - по 146,8 тыс. рублей ежегодно.

3.2.6. По подразделу «Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга»раздела «Обслуживание государственного и муниципального долга» проектом решениябюджетные ассигнованияна процентные платежи по государственному долгу Чувашской Республики планируются в 2020 году в сумме 2 917,5 тыс. рублей илина 83,4 тыс. рублей (на 16,6%) меньше, чем в 2019 году (3 500,0 тыс. рублей). На плановый период 2021 и 2022 годов бюджетные ассигнования предусматриваются в сумме по 3 000,0 тыс. рублей ежегодно. 

3.3. Новочебоксарское городское Собрание депутатов Чувашской Республики 

По разделу «Общегосударственные вопросы» проектом решения на 2020 год предусмотрены бюджетные ассигнования в общей сумме 12 408,0 тыс. рублей,по сравнению с 2019 годом прогнозируется уменьшение на общую сумму 113,4 тыс. рублей (на 0,9%).В 2021 и 2022 годах планового периода, бюджетные ассигнованияпредусмотрены в сумме 8 066,6 тыс. рублей ежегодно (по сравнению с 2020 годом планируется уменьшение на 4 341,4 тыс. рублей или на 35,0 %).

По подразделу «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований»предполагаемый объем бюджетных ассигнований на 2020 год составит в сумме 7 473,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 148,0 тыс. рублей или на 2,0%), на плановый период 2021 и 2022 годов - по 5 862,5 тыс. рублей ежегодно, в том числе на реализацию мероприятий:

- подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска» на организацию и проведение мероприятий, связанных с празднованием юбилейных дат муниципального образования, выполнением других обязательств муниципального образования, на 2020 год в сумме 801,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 459,0 тыс. рублей или в 2,3 раза), и плановый период 2021 и 2022 годов бюджетные ассигнования не предусмотрены;

- подпрограммы «Развитие муниципальной службы в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на переподготовку и повышение квалификации кадров для гражданской службы, на 2020 год в сумме 140,0 тыс. рублей, на плановый период 2020 и 2021 годов бюджетные ассигнования не предусмотрены;

- подпрограммы «Развитие информационных технологий» муниципальной программы «Цифровое общество города Новочебоксарска», на создание и эксплуатацию прикладных информационных систем поддержки выполнения (оказания) муниципальными органами основных функций (услуг), на 2020 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 671,9 тыс. рублей, на плановый период 2021 и 2022 годов бюджетные ассигнования не предусмотрены;

- подпрограммы «Массовые коммуникации» муниципальной программы «Цифровое общество Чувашии», на муниципальную поддержку электронных средств массовых информаций, создание фильмов, социальных роликов, на 2020 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 600,0 тыс. рублей, на плановый период 2021 и 2022 годов в сумме 600,0 тыс. рублей ежегодно;

На обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» предусмотрены бюджетные ассигнования на 2020 год в сумме 5 260,1 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшение на 785,5 тыс. рублей или на 13,0%), на плановый период 2021 и 2022 годов в сумме 5 262,5 тыс. рублей ежегодно.

По подразделу «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» на 2020 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 3 154,2 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшение на 261,4 тыс. рублей или 7,7%), и на плановый период 2021 и 2022 годов предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 2 204,1 тыс. рублей ежегодно, в том числе:

- на обеспечение реализации муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» на 2020 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 2 537,2 тыс. рублей, что на 31,0 тыс. рублей, меньше предусмотренных на 2019 год. На плановый период 2021 и 2022 годов по 2 204,1 тыс. рублей ежегодно;

- на реализацию подпрограммы «Развитие муниципальной службы в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» на переподготовку и повышение квалификации кадров для гражданской службы, на 2020 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 140,0 тыс. рублей, на плановый период 2020 и 2021 годов бюджетные ассигнования не предусмотрено;

- на реализацию подпрограммы «Развитие информационных технологий» муниципальной программы «Цифровое общество города Новочебоксарска», на создание и эксплуатацию прикладных информационных систем поддержки выполнения (оказания) муниципальными органами основных функций (услуг), на 2020 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 477,0 тыс. рублей, на плановый период 2021 и 2022 годов бюджетные ассигнования не предусмотрены.

По подразделу «Другие общегосударственные вопросы» на обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска», на 2020 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 1 780,8 тыс. рублей (на уровне 2019 года, на плановый период 2021 и 2022 годов бюджетные ассигнования не предусмотрены. 

3.4. Управление городского хозяйства администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 

3.4.1. По подразделу «Другие общегосударственные вопросы» раздела «Общегосударственные вопросы» проектом решения предусмотрены бюджетные ассигнования на создание и эксплуатация прикладных информационных систем поддержки выполнения (оказания) муниципальными органами основных функций (услуг) в рамках реализации подпрограммы «Развитие информационных технологий» муниципальной программы «Цифровое общество города Новочебоксарска» на 2020 год в сумме 99,8 тыс. рублей,по сравнению с 2019 годом прогнозируется уменьшение на общую сумму 0,1 тыс. рублей (на 0,1%).На плановый период 2020 и 2021 годов бюджетные ассигнования на указанные цели не планируются.

3.4.2. По разделу «Национальная экономика» проектом решения на 2020 год предусмотрены бюджетные ассигнования в общей сумме 231 439,0 тыс. рублей,по сравнению с 2019 годом прогнозируется увеличение на общую сумму 5 574,6 тыс. рублей (на 2,5%).В 2021 году планового периода по сравнению с 2020 годом бюджетные ассигнования уменьшатся на 9 564,8 тыс. рублей (на 4,1%) и составят 221 874,2 тыс. рублей, в 2022 году планового периода - по сравнению с 2021 годом уменьшаются на 8 505,4 тыс. рублей (на 3,8%) и составят 213 268,8 тыс. рублей.

По подразделу «Сельское хозяйство и рыболовство» в рамках реализации подпрограммы «Развитие ветеринарии в городе Новочебоксарске» муниципальной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия города Новочебоксарска», на реализацию мероприятия «Предупреждение и ликвидация болезней животных», на 2020 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 864,1 тыс. рублей(по сравнению с 2019 годом увеличение на 475,5 тыс. рублей, или в 2,2 раза), на плановый период 2021 и 2022 годов  – по 864,1 тыс. рублей ежегодно.

По подразделу «Транспорт»в рамках подпрограммы «Пассажирский транспорт города Новочебоксарска Чувашской Республики» муниципальной программы «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» планируются бюджетные ассигнования на 2020 год в сумме 15 000,00 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшение на 26,8%), на плановый период 2021 и 2022 годов бюджетные ассигнования на указанные цели не планируются.

По подразделу «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» планируются бюджетные ассигнования на 2020 годв сумме 215 074,9тыс. рублей и по сравнению с 2019 годом увеличение на 5,7%, на плановый период 2021 и 2022 годов - в сумме 221 010,1 тыс. рублей и 212 504,7 тыс. рублей соответственно.

В 2020 году бюджетные ассигнования на реализацию подпрограммы «Безопасные и качественные автомобильные дороги города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» планируются в сумме 208 874,9 тыс. рублей (на плановый период 2021 и 2022 годов – в сумме 216 010,1 тыс. рублей и 206 504,7 тыс. рублей соответственно),в том числе: на содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городского округа в сумме 66 438,5 тыс. рублей (на плановый период 2021 и 2022 годов – в сумме 75 564,5 тыс. рублей и 65 064,5 тыс. рублей соответственно);на проведение капитального ремонта и ремонта автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городского округа - в сумме 4 790,0 тыс. рублей (на плановый период 2021 и 2022 годов – в сумме 4 000,0 тыс. рублей и 5 000,0 тыс. рублей соответственно); на строительство и реконструкцию автомобильных дорог в городских округах - в сумме 1 000,0 тыс. рублей (на плановый период 2021 и 2022 годов не предусмотрено);на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов в сумме 11 168,1 тыс. рублей (на плановый период 2021 и 2022 годов – в сумме 10 967,3 тыс. рублей и 10 961,9 тыс. рублей соответственно); на реализацию мероприятий комплексного развития транспортной инфраструктуры Чебоксарской агломерации в рамках приоритетного направления стратегического развития Российской Федерации «Безопасные и качественные дороги» в сумме 125 478,3 тыс. рублей (на плановые период 2021 и 202121 годов по 125 478,3 тыс. рублей ежегодно).

В рамках реализации мероприятий, направленных на обеспечение безопасности дорожного движения по подпрограмме «Повышение безопасности дорожного движения города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» планируется бюджетные ассигнования на 2020 год в сумме 6 200,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение в 2,3 раз), на плановый период 2021 – 2022 годов – 5 000,0 тыс. рублей и 6 000,0 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики» на выполнение мероприятий подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала города Новочебоксарска» муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска», на 2020 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 500,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшение на 66,9%), на плановый период 2021 и 2022 годов бюджетные ассигнования не планируются.

3.4.3. По разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство»проектом решенияна 2020 год предусматриваются бюджетные ассигнования в общей сумме 99 212,0 тыс. рублейи по сравнению с 2019 годом меньше на 7 109,1 тыс. рублей (на 16,7%), на плановый период 2021 и 2022 годов - в сумме 95 306,8 тыс. рублей и 504 571,6 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Жилищное хозяйство» объем бюджетных ассигнований на 2020 год предусмотрен в сумме 5 200,0 тыс. рублей или на 8,4% меньше объема, утвержденного на 2019 год. Финансирование по данному подразделу на плановый период 2021 и 2022 годов планируется в сумме 16 550,0 тыс. рублей и 12 850,0 тыс. рублей соответственно.

По данному подразделу планируются бюджетные ассигнования на улучшение потребительских и эксплуатационных характеристик жилищного фонда, обеспечивающих гражданам безопасные и комфортное условия проживания в рамках реализации подпрограммы «Модернизация коммунальной инфраструктуры на территории города Новочебоксарска» муниципальной программы «Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска».

По подразделу «Коммунальное хозяйство»объем бюджетных ассигнований на 2020 год не предусмотрен. Финансирование по данному подразделу на плановый период 2021 года планируется в сумме 423 109,6 тыс. рублей на 2022 год не планируется.

По данному подразделу планируются бюджетные ассигнования в 2021 году на реконструкцию блока микрофильтров с модернизацией оборудования цеха МУП «Коммунальные сети города Новочебоксарска» в рамках реализации мероприятий по строительству и реконструкции (модернизации) объектов питьевого водоснабжения.

По подразделу «Благоустройство» в рамках подпрограммы «Благоустройство дворовых и общественных территорий» муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска», на 2020 год планируютсябюджетные ассигнования в общей сумме 94 011,1 тыс. рублей, по сравнению с 2019 годом (100 640,6 тыс. рублей) меньше на 6,6%, на плановый период 2021 и 2022 годов – 78 755,8 тыс. рублей и 68 611,0 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» в рамках реализации подпрограммы «Модернизация коммунальной инфраструктуры на территории города Новочебоксарска» муниципальной программы «Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска», на проведение проверок при осуществлении лицензионного контроля в отношении юридических лиц или индивидуальных предпринимателей, осуществляющих предпринимательскую деятельность по управлению многоквартирными домами на основании лицензии, планируются бюджетные ассигнования на 2020 год в сумме 0,9 тыс. рублей, на плановый период 2020 и 2021 годов в сумме 1,0 тыс. рублей ежегодно.

3.4.4. По подразделу «Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания»раздела «Охрана окружающей среды» в рамках реализации муниципальной программы «Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности города Новочебоксарска»проектом решения планируется предусмотреть в 2020 году бюджетные ассигнования в сумме 6 890,9 тыс. рублей,по сравнению с 2019 годом прогнозируется уменьшение бюджетных ассигнований на сумму 1 016,5 тыс. рублей (на 12,9%).В плановом периоде 2021 и 2022 годов бюджетные ассигнования составят в сумме 6 157,1 тыс. рублей и 5 457,1 тыс. рублей соответственно.

На реализацию мероприятий подпрограммы «Повышение экологической безопасности города Новочебоксарск» предусмотрены бюджетные ассигнования в 2020 году на сумму 1 340,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом снижение на 3,8%), на плановый период 2021 года в сумме 1 450,0 тыс. рублей, на 2021 год – 750,0 тыс. рублей;

На обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности города Новочебоксарска» по данному разделу на 2020 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 5 550,9 тыс. рублей, и плановый период 2021 и 2022 годов в сумме по 4 707,1 тыс. рублей ежегодно.

3.4.5. По подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» раздела «Социальная политика» проектом решения планируется предусмотреть в 2020 году бюджетные ассигнования в сумме 77,4 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом снижение на 16,7%), на плановый период 2021 и 2022 годов бюджетные ассигнования не предусмотрены. Данные ассигнования предусматриваются на реализацию мероприятий по организации проведения оплачиваемых общественных работ, организации временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время, организации временного трудоустройства безработных граждан, испытывающих трудности в поиске работы подпрограммы «Активная политика занятости населения и социальная поддержка безработных граждан» муниципальной программы «Содействие занятости населения города Новочебоксарска». 

3.5. Отдел культуры администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 

3.5.1. По подразделу «Другие общегосударственные вопросы» раздела «Общегосударственные вопросы» проектом решения предусмотрены бюджетные ассигнования на укрепление материально-технической базы муниципальных архивов в рамках реализации подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска» на 2020 год в сумме 80,0 тыс. рублей (на 2019 год не предусмотрено).На плановый период 2020 и 2021 годов бюджетные ассигнования на указанные цели не планируются.

3.5.2. По подразделу «Дополнительное образование детей» раздела «Образование» проектом решения на 2020 год предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 68 230,5 тыс. рублей (на 22 289,2 тыс. рублей, или на 24,6% меньше 2019 года), на плановый период 2020 и 2021 годов - в сумме по 52 607,2 тыс. рублей ежегодно.

В данном разделе на 2020 год предусмотрены бюджетные ассигнования на финансирование мероприятий подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска», в том числе:

на обеспечение деятельности муниципальных организаций дополнительного образования в сумме 54 643,5 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом рост на 4,0%);

на укрепление материально-технической базы муниципальных детских школ искусств в сумме 13 587,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом снижение на 61,6%).

3.5.3. По подразделу «Культура» раздела «Культура, кинематография» проектом решенияна 2020 год планируется предусмотреть бюджетные ассигнования в общей сумме 74 462,2 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшение на сумму 824,0 тыс. рублей или на 1,1%), на плановый период 2021 и 2022 годов – по 55 421,4 тыс. рублей ежегодно.

В данном разделе на 2020 год предусмотрены бюджетные ассигнования на финансирование мероприятий подпрограммы «Развитие культуры города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска», в том числе:

на обеспечение деятельности библиотек - в сумме 29 171,9 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом рост на 3,9%);

на обеспечение деятельности муниципальных музеев - в сумме 12 696,6 тыс. рублей(по сравнению с 2019 годом рост на 3,8%);

на обеспечение деятельности учреждений в сфере культурно-досугового обслуживания населения - в сумме 21 514,7 тыс. рублей(по сравнению с 2019 годом снижение на 4,0%);

на организацию и проведение городских мероприятий, а также связанных с празднованием юбилейных дат муниципального образования - в сумме 510,0 тыс. рублей(по сравнению с 2019 годом рост на 24,6%);

осуществление капитального и текущего ремонта объектов социально-культурной сферы муниципальных образований – в сумме 200,0 тыс. рублей;

на подключение общедоступных библиотек к сети "Интернет" и развитие системы библиотечного дела с учетом задачи расширения информационных технологий и оцифровки в рамках поддержки отрасли культуры - в сумме 42,9 тыс. рублей;

на укрепление материально-технической базы муниципальных учреждений культурно-досугового типа – 4 347,8 тыс. рублей;

на укрепление материально-технической базы муниципальных библиотек – 5 978,3 тыс. рублей.

3.5.4. По подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» раздела «Социальная политика» проектом решения планируется предусмотреть в 2020 году бюджетные ассигнования в сумме по 25,4 тыс. рублей (больше 2019 года на 40,3%), в плановом периоде 2021 и 2022 годов не предусмотрены. Данные ассигнования предусматриваются на реализацию мероприятий по организации проведения оплачиваемых общественных работ, организации временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время и организации временного трудоустройства безработных граждан, испытывающих трудности в поиске работы подпрограммы «Активная политика занятости населения и социальная поддержка безработных граждан» муниципальной программы «Содействие занятости населения города Новочебоксарска». 

3.6. Управление имущественных и земельных отношений администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 

По подразделу «Другие общегосударственные вопросы» раздела «Общегосударственные вопросы» проектом решения бюджетные ассигнования на 2020 год по сравнению с 2019 годом увеличиваются на 224,4 тыс. рублей (на 2,9%)и предусматриваются в сумме 7 974,7 тыс. рублей; на 2021 год и 2022 год планового периода по сравнению с 2020 годом бюджетные ассигнования уменьшаются на 1 013,0 тыс. рублей (на 12,7%) и предусматриваются в сумме 6 961,7 тыс. рублей ежегодно.

Бюджетные ассигнования планируется направить на реализацию мероприятий муниципальных программ:

- «Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» (подпрограмма «Модернизация коммунальной инфраструктуры на территории города Новочебоксарска») на осуществление функций по использованию муниципального жилищного фонда, содержание муниципального жилищного фонда, в том числе муниципальных нежилых помещений, не обремененных договорными обязательствами в 2020 году в сумме 454,1 тыс. рублей, и в плановом периоде 2021 – 2022 годов в сумме по 254,1 тыс. рублей ежегодно;

- «Развитие земельных и имущественных отношений города Новочебоксарска» на 2020 год в сумме 751,5 тыс. рублей, и плановый период 2021 – 2022 годов по 751,5 тыс. рублей ежегодно, в том числе на реализацию подпрограмм:

Управление муниципальным имуществом: на проведение кадастровых работ в отношении объектов капитального строительства, находящихся в муниципальной собственности, и внесение сведений в Единый государственный реестр недвижимости в 2020 году и плановом периоде 2021 – 2022 годов в сумме по 100,0 тыс. рублей ежегодно; на проведение землеустроительных (кадастровых) работ по земельным участкам, находящимся в собственности муниципального образования, и внесение сведений в кадастр недвижимости в 2020 году и плановом периоде 2021 – 2022 годов в сумме по 300,0 тыс. рублей ежегодно;

Формирование эффективного муниципального сектора экономики города Новочебоксарска, на реализацию основного мероприятия «Эффективное управление муниципальным имуществом» на 2020 год и плановый период 2021 – 2022 годов по 351,5 тыс. рублей ежегодно;

- «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» в 2020 году в сумме 6 349,1 тыс. рублей (в плановый период 2021 и 2022 годов – 5 636,1 тыс. рублей ежегодно), в том числе:

на финансирование мероприятий подпрограммы «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала города Новочебоксарска» на прочие выплаты по обязательствам муниципального образования Чувашской Республики в 2020 году – 50,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшение на 38,9%) в плановый период 2021 и 2022 годов в сумме 100,0 тыс. рублей ежегодно;

на обеспечение функций Управления имущественных и земельных отношений администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 6 299,1 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом рост на 1,0%), на плановый период 2021 и 2022 годов – 5 536,1 тыс. рублей ежегодно;

- «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» (подпрограмма «Развитие муниципальной службы в городе Новочебоксарск») в 2020 году и плановом периоде 2021 – 2022 годов предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 20,0 тыс. рублей ежегодно на переподготовку и повышение квалификации кадров для гражданской службы (на уровне 2020 года);

- «Цифровое общество города Новочебоксарска» (подпрограмма «Развитие информационных технологий») в 2020 году предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 400,0тыс. рублей, и плановом периоде 2021 – 2022 годов предусматриваются бюджетные ассигнования по 300,0 тыс. рублей ежегодно. 

3.7. Отдел физической культуры и спорта администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 

3.7.1. По разделу «Образование» проектом решения на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов планируются бюджетные ассигнования по 528,9 тыс. рублей ежегодно(по сравнению с 2019 годом снижение на сумму 34 653,4 тыс. рублей или на 98,5%).

По подразделу «Дополнительное образование детей»на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов бюджетные ассигнования не планируются (в 2019 году – 34 144,8 тыс. рублей).

По подразделу «Молодежная политика» на проведение оздоровительных кампаний детей в рамках реализации подпрограммы «Совершенствование социальной поддержки семьи и детей» муниципальной программы «Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска» предусматриваютсябюджетные ассигнованияна 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов - в сумме 528,9 тыс. рублей ежегодно (по сравнению с 2019 годом рост на 20,3 тыс. рублей или на 4,0%).

3.7.2. По подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» раздела «Социальная политика» проектом решения планируется предусмотреть в 2020 году бюджетные ассигнования в сумме 34,7 тыс. рублей (снижение к уровню 2019 года на 12,6%), в плановом периоде 2020 и 2021 годов бюджетных ассигнований не предусмотрено. Данные ассигнования предусматриваются на реализацию мероприятий по организации временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время и организации временного трудоустройства безработных граждан, испытывающих трудности в поиске работы подпрограмма «Активная политика занятости населения и социальная поддержка безработных граждан» муниципальной программы «Содействие занятости населения города Новочебоксарска».

3.7.3. По разделу «Физическая культура и спорт» проектом решения на 2020 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 68 307,9 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 40 894,8 тыс. рублей тыс. рублей, илив 2,5 раз), на плановый период 2021 и 2022 годов – 90 733,9 тыс. рублей и 54 172,8 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Физическая культура»в рамках обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта города Новочебоксарска» на 2020 год запланированы бюджетные ассигнования в сумме 59 995,4 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годов рост на 33 482,3 тыс. рублей или с 2,2 раза), в плановом периоде 2021 и 2022 годов по 53 272,8 тыс. рублей ежегодно. Данные ассигнования запланированы на предоставление субсидий муниципальным учреждениям на выполнение муниципального задания.

По подразделу «Массовый спорт» проектом решения планируются бюджетные ассигнования на 2020 год в сумме 8 312,5 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом повышение на 7 412,5 тыс. рублей или в 9,2 раза), на плановый период 2021 года – 37 461,1 тыс. рублей, на 2022 год – 900,0 тыс. рублей.

В данном подразделе на 2020 год предусмотрены бюджетные ассигнования на финансирование мероприятий подпрограммы «Развитие физической культуры и массового спорта в городе Новочебоксарске Чувашской Республики» муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта в городе Новочебоксарске Чувашской Республики», в том числе:

на организация и проведение официальных физкультурных мероприятий – 1 200,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом рост на 25,0%);

на укрепление материально-технической базы муниципальных учреждений в сфере физической культуры и спорта – 7 112,5 тыс. рублей.

В 2021 году запланированы бюджетные ассигнования на строительство плоскостного стадиона, расположенного на территории МБОУ «СОШ №8» г. Новочебоксарска Чувашской Республики в сумме 36 561,1 тыс. рублей. 

3.8. Отдел образования администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 

3.8.1. По разделу «Образование» проектом решения на 2020 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 1 382 424,1 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 6 643,4 тыс. рублей, илина 0,5%), на плановый период 2021 и 2022 годов – 1 307 574,6 тыс. рублей и 1 308 651,5 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Дошкольное образование» проектом решения на 2020 год предусматриваются бюджетные ассигнования в общей сумме 668 430,2 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшение на сумму 85 251,4 тыс. рублей или на 11,3%), на плановый период 2021 и 2022 годов - в сумме 626 463,1 тыс. рублей и 627 755,0 тыс. рублей соответственно, в том числе на финансирование мероприятий:

- подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2020 год предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 666 684,3 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшение на 11,4%), на плановый период 2021 и 2022 годов - в сумме 626 463,1 тыс. рублей и 627 755,0 тыс. рублей соответственно, из них:

на обеспечение деятельности детских дошкольных образовательных организаций на 2020 год – 80 803,9 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом рост на 3,4%), на плановый период 2021 и 2022 годов – 64 381,5 тыс. рублей и 65 673,4 тыс. рублей соответственно;

на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по обеспечению государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях на 2020 год – 546 430,2 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом рост на 1,7%), на плановый период 2021 и 2022 годов – по 558 373,5 тыс. рублей ежегодно;

на капитальный (текущий) ремонт объектов муниципальных образовательных организаций на 2020 год – 6 841,5 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом рост в 2 раза), на плановый период 2021 и 2022 годов – по 3 708,1 тыс. рублей ежегодно;

на укрепление материально-технической базы муниципальных образовательных организаций на 2020 год – 32 608,7 тыс. рублей (в 2019 году – 9 630,9 тыс. рублей), на плановый период 2021 и 2022 годов не предусмотрено;

- подпрограммы «Обеспечение условий доступности приоритетных объектов и услуг в приоритетных сферах жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения» муниципальной программы «Доступная среда города Новочебоксарска» на создание в дошкольных образовательных, общеобразовательных организациях, организациях дополнительного образования детей (в том числе в организациях, осуществляющих образовательную деятельность по адаптированным основным общеобразовательным программам) условий для получения детьми-инвалидами начального образования на 2020 год предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 1 745,9 тыс. рублей, на плановый период 2021 и 2022 годов не предусмотрено.

По подразделу «Общее образование» проектом решения на 2020 год планируются бюджетные ассигнования в общей сумме 630 683,4 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 15,9%), на плановый период 2021 и 2022 годов – по 620 123,5 тыс. рублей ежегодно, в том числе на финансирование мероприятий:

- подпрограммы «Благоустройство дворовых и общественных территорий» муниципальной программы «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы» на реализацию проектов развития общественной инфраструктуры, основанных на местных инициативах на 2020 год в сумме 3 000,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 40,1%), на плановый период 2021 – 2022 годов не предусмотрено;

- подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» на 2020 год в сумме 622 478,9 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 19,1%), на плановый период 2021 – 2022 годов в сумме по 620 123,5 тыс. рублей ежегодно, из них:

на обеспечение деятельности муниципальных общеобразовательных организаций на 2020 год – 54 202,4 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом рост на 2,5%), на плановый период 2021 и 2022 годов по 43 271,8 тыс. рублей ежегодно;

на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по обеспечению государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях, обеспечение дополнительного образования детей муниципальных общеобразовательных организациях на 2020 год – 562 609,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом рост на 20,3%), на плановый период 2021 и 2022 годов по 574 906,0 тыс. рублей ежегодно;

на укрепление материально-технической базы муниципальных образовательных организаций в 2020 году – 3 237,5 тыс. рублей;

на капитальный (текущий) ремонт объектов муниципальных образовательных организаций на 2020 год - 2 430,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом рост в 2,4 раза), на плановый период 2021 и 2022 годов по 1 945,7 тыс. рублей ежегодно;

- подпрограммы «Создание в городе Новочебоксарске новых мест в общеобразовательных организациях в соответствии с прогнозируемой потребностью и современными условиями обучения» на капитальный ремонт зданий муниципальных общеобразовательных организаций, имеющих износ 50 процентов и выше на 2020 год – 5 204,5 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом снижение на 73,4%)), на плановый период 2021 и 2022 годов не предусмотрено.

По подразделу «Дополнительное образование детей» на реализацию мероприятий подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» предусмотрены бюджетные ассигнования на 2020 год в сумме 52 441,9 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 8,7%), плановый период 2021 – 2022 годов в сумме по 29 944,7 тыс. рублей ежегодно, из них:

на обеспечение деятельности муниципальных организаций дополнительного образования на 2020 год – 31 572,3 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом снижение на 20,7%), на плановый период 2021 и 2022 годов по 29 944,7 тыс. рублей ежегодно;

на укрепление материально-технической базы муниципальных образовательных организаций на 2020 год в сумме 10 869,6 тыс. рублей;

 на персонифицированное финансирование дополнительного образования детей на 2020 год в сумме 10 000,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом рост на 76,0%).

По подразделу «Молодежная политика» на 2020 год предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 21 039,1 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом планируется увеличить на 3,9%), в 2021 и 2022 годах планового периода – в сумме по 22 771,3 тыс. рублей ежегодно.

На финансирование муниципальной программы «Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности города Новочебоксарска», на 2020 год и плановый период 2021 – 2022 годов предусмотрено по 166,0 тыс. рублей ежегодно, в том числе:

- по подпрограмме «Профилактика правонарушений» по 10,0 тыс. рублей ежегодно;

- по подпрограмме «Профилактика незаконного потребления наркотических средств и психотропных веществ, наркомании в городе Новочебоксарске» по 156,0 тыс. рублей ежегодно.

На финансирование подпрограммы «Совершенствование социальной поддержки семьи и детей» муниципальной программы «Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска» планируются бюджетные ассигнования на обеспечение отдыха и оздоровления детей, в том числе детей, находящихся в трудной жизненной ситуации на 2020 год в сумме 20 673,1 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 4,0%). Бюджетные ассигнования на эти цели на плановый период 2021 и 2022 годов планируется предусмотреть в сумме по 22 405,3 тыс. рублей ежегодно.

На финансирование подпрограммы «Молодежь города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» планируются бюджетные ассигнования на проведение мероприятий по вовлечению молодежи в социальную практику на 2020 год и плановый период по 200,0 тыс. рублей ежегодно (на уровне 2019 года).

По подразделу «Другие вопросы в области образования» проектом решения предлагается предусмотреть бюджетные ассигнования на 2020 год в сумме 9 829,5 тыс. рублей, что на 4,6% больше объемов, утвержденных на 2019 год, на плановый период 2021 и 2022 годов - в сумме 8 272,0 тыс. рублей и 8 057,0 тыс. рублей соответственно.

В 2020 году бюджетные ассигнования планируется направить на финансирование мероприятий подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» в сумме 658,6 тыс. рублей (на 2019 год предусмотрено в сумме 830,0 тыс. рублей), на предоставление субсидии муниципальному бюджетному учреждению «Центр мониторинга образования и психолого-педагогического сопровождения» города Новочебоксарска Чувашской Республики на выполнение муниципального задания в сумме 9 170,9 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 7,1%).

3.8.2. По разделу «Социальная политика» проектом решенияпланируются бюджетные ассигнования на 2020 год в общей сумме 7 698,5 тыс. рублей, по сравнению с 2019 годом прогнозируется уменьшение бюджетных ассигнований на сумму 6 724,3 тыс. рублей (на 46,6%); на плановый период 2021 и 2022 годов - в сумме 584,0 тыс. рублей и 584,0 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Социальное обеспечение населения» в 2020 годуи плановый период 2021-2022 годов из республиканского бюджета Чувашской Республики планируются средства на выплату социальных пособий учащимся общеобразовательных учреждений, учащимся и студентам образовательных учреждений начального профессионального, среднего профессионального, высшего профессионального образования дневной формы обучения, нуждающимся в приобретении проездных билетов для проезда между пунктами проживания и обучения на транспорте городского и пригородного сообщения на территории Чувашской Республики в рамках подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» по 190,6 тыс. рублей (на уровне 2019 года).

По подразделу «Охрана семьи и детства» в рамках подпрограммы «Поддержка развития образования города Новочебоксарска» муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска» планируется предусмотреть бюджетные ассигнования на реализацию основного мероприятия «Меры социальной поддержки» на 2020 год в сумме 6 893,4 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом снижение на 49,6%), на плановый период 2021-2022 годов в сумме 393,4 тыс. рублей и 393,4 тыс. рублей соответственно.

По подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» проектом решения планируется предусмотреть в 2020 году бюджетные ассигнования в сумме 614,5 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 12,1%), в плановом периоде 2020 и 2021 годов не предусмотрено. Данные ассигнования предусматриваются на реализацию мероприятий по организации временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время и организацию временного трудоустройства безработных граждан в возрасте от 18 до 20 лет, имеющих среднее профессиональное образование и ищущих работу впервые в рамках реализации подпрограммы «Обеспечение защиты населения от безработицы и содействие в трудоустройстве» муниципальной программы «Содействие занятости населения». 

3.9. Казенное учреждение «Управление по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям» города Новочебоксарска Чувашской Республики 

По разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» проектом решения планируются бюджетные ассигнования на 2020 год в общей сумме 15 041,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшение на сумму 14 257,9 тыс. рублей или на 48,7%), на плановый период 2021 и 2022 годов - в сумме по 13 374,9 тыс. рублей ежегодно.

Бюджетные ассигнования предусматриваются по подразделу «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» на реализацию мероприятий муниципальных программ:

- «Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности города Новочебоксарска» на 2020 год и плановый период 2021-2022 годов по 3 094,8 тыс. рублей ежегодно, в том числе:

подпрограммы «Профилактика правонарушении» на 2020 год и плановый период 2021-2022 годов по 3 054,8 тыс. рублей ежегодно;

подпрограммы «Профилактика незаконного потребления наркотических средств и психотропных веществ, наркомании в городе Новочебоксарске» на 2020 год и плановый период 2020 и 2021 годов по 40,0 тыс. рублей ежегодно;

- «Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территорий города Новочебоксарска Чувашской Республики», на 2020 год предусмотрено 11 946,2 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 10,0%), на плановый период 2021 и 2022 годов по 10 280,1 тыс. рублей ежегодно в том числе:

подпрограммы «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, обеспечение пожарной безопасности и безопасности населения на водных объектах» в части выполнения мероприятий по обеспечению деятельности казенного учреждения «Управление по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям» города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год в сумме 9 280,9 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 21,4%),на плановый период 2021 и 2022 годов – по 7 620,7 тыс. рублей ежегодно;

- подпрограммы «Профилактика терроризма и экстремистской деятельности в городе Новочебоксарске Чувашской Республики» по профилактике и соблюдению правопорядка на улицах и в других общественных местах на 2020 год плановый период 2020 и 2021 годов – по 55,0 тыс. рублей ежегодно;

- подпрограммы «Построение (развитие) аппаратно-программного комплекса «Безопасный город» на территории Чувашской Республики» муниципальной программы «Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территорий города Новочебоксарска» в части модернизации и обслуживание ранее установленных сегментов аппаратно-программного комплекса «Безопасный город», в том числе систем видеонаблюдения и видеофиксации преступлений и административных правонарушений в сумме 2 610,3 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшение на 6,3%), на плановый период 2021 и 2022 годов по 2 604,4 тыс. рублей ежегодно. 

3.10. Финансовый отдел администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 

По подразделу «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» раздела «Общегосударственные вопросы» проектом решения планируются бюджетные ассигнования на 2020 год в общей сумме 5 710,1 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на сумму 43,5 тыс. рублей или на 0,8%), на плановый период 2021 и 2022 годов - в сумме 5 221,3 тыс. рублей ежегодно.

Бюджетные ассигнования предусматриваются на реализацию мероприятий муниципальных программ:

- «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» на обеспечение функций финансового отдела администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год планируются бюджетные ассигнования в сумме 5 110,1 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом увеличение на 174,0 тыс. рублей или 3,5%), на плановый период 2021 и 2022 годов - в сумме по 5 221,3 тыс. рублей ежегодно;

- «Цифровое общество города Новочебоксарска» (подпрограмма «Развитие информационных технологий») на создание и эксплуатация прикладных информационных систем поддержки выполнения (оказания) муниципальными органами основных функций (услуг) предусмотрены бюджетные ассигнования на 2020 год в сумме 600,0 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом снижение на 6,7%), на плановый период 2020 – 2021 годов не предусмотрено. 

4. Муниципальные программы города Новочебоксарска Чувашской Республики 

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации проект решения сформирован в программной структуре расходов на основе 19 муниципальных программ города Новочебоксарска Чувашской Республики. Постановлением администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики от 08 ноября 2018 г. № 1599 утвержден перечень 19 муниципальных программ города Новочебоксарска Чувашской Республики с 01.01.2019 г. Ранее до 01 января 2019 года постановлением администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики от 5 ноября 2013 г. № 511 утвержден перечень 15 муниципальных программ города Новочебоксарска Чувашской Республики.

Пунктом 3.1 Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ города Новочебоксарска Чувашской Республики, утвержденного постановлением администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики от 18.10.2013 №494 установлено, что разработка Программы осуществляется на основании перечня Программ, утверждаемого распоряжением администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики. Проект перечня Программ формируется финансовым управлением администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики на основании положений нормативно-правовых актов Российской Федерации, Чувашской Республики, города Новочебоксарска Чувашской Республики, а также с учетом предложений структурных подразделений администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики и (или) иных главных распорядителей бюджетных средств города Новочебоксарска Чувашской Республики. Внесение изменений в перечень Программ производится в соответствии с распоряжением администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики не позднее 1 декабря текущего финансового года на очередной финансовый год (и плановый период).

В соответствии со статьей 184.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ и пункта 3 статьи 39 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2, в случае утверждения решением о бюджете города Новочебоксарска распределения бюджетных ассигнований по муниципальным программам и непрограммным направлениям деятельности к проекту решения о бюджете города Новочебоксарска представляются паспорта муниципальных программ. В случае, если проект решения о бюджете города Новочебоксарска не содержит приложение с распределением бюджетных ассигнований по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов, приложение с распределением бюджетных ассигнований по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов включается в состав приложений к пояснительной записке к проекту решения о бюджете города Новочебоксарска.

Пунктом 2 статьи 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 №145-ФЗ, и пунктом 2 статьи 36.3 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2 установлено, что объем бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации муниципальных программ утверждается решением о бюджете города по соответствующей каждой программе целевой статье расходов бюджета города в соответствии с утвердившим программу муниципальным правовым актом администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики. Муниципальные программы, предлагаемые к реализации начиная с очередного финансового года, а также изменения в ранее утвержденные муниципальные программы подлежат утверждению в сроки, установленные администрацией города Новочебоксарска Чувашской Республики. Муниципальные программы подлежат приведению в соответствие с решением о бюджете города Новочебоксарска не позднее трех месяцев со дня вступления его в силу.

В соответствии с пунктом 4.3 Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ, утвержденного постановление администрации г. Новочебоксарска Чувашской Республики от 18.10.2013 № 494 объемы финансового обеспечения реализации Программы за счет средств бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на очередной финансовый год (и плановый период) указываются в муниципальной программе в соответствии с показателями бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на очередной финансовый год (и плановый период).

Из смысла пункта 2 статьи 179, статьи 184,2 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 №145-ФЗ, и пункта 2 статьи 36.3, пункта 3 статьи 39 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2 следует, что администрацией города Новочебоксарска необходимо утверждать муниципальные программы с указанием целевых статей расходов, до утверждения бюджета города Новочебоксарска.

В нарушение пункта 2 статьи 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 №145-ФЗ, и пункта 2 статьи 36.3 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2 администрацией города Новочебоксарска не установлены сроки утверждения муниципальных программ, предлагаемых к реализации начиная с очередного финансового года, а также изменений в ранее утвержденные муниципальные программы (п. 1.1.18 – 1 нарушение).

В нарушение пункта 2 статьи 179, статьи 184,2 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 №145-ФЗ, и пункта 2 статьи 36.3 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2, администрацией города Новочебоксарска не утверждены муниципальные программы правовыми актами, для утверждения объемов бюджетных ассигнований по 2 муниципальным программам, а именно: «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы»; «Доступная среда города Новочебоксарска» (п. 1.1.18 – 1 нарушение).

В нарушение статьи 184.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ и пункта 3 статьи 39 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2, администрацией города Новочебоксарска не представлены паспорта муниципальных программ (п. 1.1.4 – 1 нарушение).

Проектом решения бюджетные ассигнования на реализацию 19 муниципальных программ на 2020 год планируются в сумме 2 114 856.8 тыс. рублей, на 2021 год планового периода – 2 004 704.8 тыс. рублей, на 2022 год планового периода – 2 370 919.8 тыс. рублей, что составляет соответственно 100,0% общего объема расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики (без учета условно утвержденных расходов).

Наибольший удельный вес в общем объеме расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики (без условно утвержденных расходов) на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов составляют расходы на реализацию следующих муниципальных программ города Новочебоксарска Чувашской Республики:

- «Развитие образования города Новочебоксарска» (63,8%; 64,3% и 54,5% соответственно);

- «Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» (10,7%; 11,0%; 10,0%);

- «Развитие культуры города Новочебоксарска» (6,7%; 5,4%; 4,6%);

- «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы» (4,5%; 3,9%; 2,9%);

- «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» (4,3%; 4,2%; 3,5%).

Сравнительный анализ объемов бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов, предусмотренных проектом решения и паспортами муниципальных программ, приведен в таблице № 7: 

Таблица № 7 (тыс. рублей)

	Наименование программы	2020 год				2021 год				2022 год
		проект решения о бюджете	паспорт муниципальной   программы	отклонение	%	проект решения о бюджете	паспорт муниципальной   программы	отклонение (+,-)	%	проект решения о бюджете	паспорт муниципальной   программы	отклонение (+,-)	%
				(+,-)
1	«Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» Постановление от 24.12.2018 №1856	8155,0	9900,9	-1745,9	82,4	16805,1	9900,9	6904,2	243,4	436214,7	9900,9	426313,8	4405,8
2	«Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем» Постановление от 13.11.2018 №1606	46960,1	23346,9	23613,2	201,1	41090,4	24946,9	16143,5	254,5	40931,1	28273,3	12657,8	144,8
3	«Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности города Новочебоксарска» Постановление от 15.01.2019 №40	4515,3	2437,3	2078,0	185,3	4542,1	2437,3	2104,8	215,8	4542,1	2410,7	2131,4	188,4
4	«Развитие земельных и имущественных отношений города Новочебоксарска» Постановление от 16.11.2018 №1640	751,5	400,0	351,5	187,9	751,5	400,0	351,5	213,8	751,5	400,0	351,5	187,9
5	«Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы»	97011,1	0,0	97011,1	78755,8	0,0	78755,8	100,0	68611,0	0,0	68611,0
6	«Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска» Постановление от 27.12.2018 №1924	21976,0	23371,0	-1395,0	94,0	22934,2	23371,0	-436,8	-5250,5	22934,2	23371,0	-436,8	98,1
7	«Развитие культуры города Новочебоксарска» Постановление от 25.12.2018 №1883	143573,7	126632,2	16941,5	113,4	108028,6	122290,2	-14261,6	-757,5	108028,6	132550,0	-24521,4	81,5
8	«Развитие физической культуры и спорта города Новочебоксарска» Постановление от 13.12.2018 №1773	68307,9	58257,5	10050,4	117,3	90733,9	58257,5	32476,4	279,4	54172,8	83257,5	-29084,7	65,1
9	«Содействие занятости населения города Новочебоксарска» Постановление от 14.08.2019 №1260	895,5	926,3	-30,8	96,7	146,8	926,3	-779,5	-18,8	146,8	926,3	-779,5	15,8
10	«Развитие образования города Новочебоксарска» Постановление от 26.11.2019 №1744	1368829,4	1515602,8	-146773,4	90,3	1289364,2	1490907,6	-201543,4	-639,7	1291741,7	1490907,6	-199165,9	86,6
11	«Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территорий города Новочебоксарска» Постановление от 15.01.2019 №39	11946,2	8059,4	3886,8	148,2	10280,1	7599,6	2680,5	383,5	10280,1	7599,6	2680,5	135,3
12	«Развитие сельского хозяйства и регулирование рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия города Новочебоксарска» Постановление от 20.02.2019 №278	864,1	520,8	343,3	165,9	864,1	520,8	343,3	251,7	864,1	260,4	603,7	331,8
13	«Экономическое развитие города Новочебоксарска» Постановление от 20.12.2018 №1818	13171,5	11732,5	1439,0	112,3	11565,4	11700,5	-135,1	-8560,6	11565,4	11700,5	-135,1	98,8
14	«Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» Постановление от 06.05.2019 №714	230074,9	231617,8	-1542,9	99,3	221010,1	233024,7	-12014,6	-1839,5	212504,7	233024,7	-20520,0	91,2
15	«Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности города Новочебоксарска» Постановление от 29.04.2019 №701	6890,9	6912,4	-21,5	99,7	6157,1	3712,4	2444,7	251,9	5457,1	3712,4	1744,7	147,0
16	«Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» Постановление от 11.11.2018 №1648	21265,1	18458,5	2806,6	115,2	16805,4	14650,5	2154,9	779,9	16932,3	17150,5	-218,2	98,7
17	«Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» Постановление от 11.12.2018 №1758	93176,0	82271,1	10904,9	113,3	83470,0	82255,3	1214,7	6871,7	83841,6	82255,3	1586,3	101,9
18	«Цифровое общество города Новочебоксарска» Постановление от 24.12.2018 №1857	4746,7	1198,0	3548,7	396,2	1400,0	1198,0	202,0	693,1	1400,0	1198,0	202,0	116,9
19	«Доступная среда города Новочебоксарска»	1745,9	0,0	1745,9		0,0	0,0	0,0		0,0	0,0	0,0
	Итого	2144856,8	2121645,4	326230,4	2004704,8	2088099,5	374947,3	2370919,8	2128898,7	791744,3

 По всем муниципальным программам отмечаются отклонения объемов бюджетных ассигнований, предусмотренных проектом решения, от объемов финансирования, утвержденных паспортами муниципальных программ, всего на 2020 год на сумму 326 230,4 тыс. рублей, на плановый период 2021 и 2022 годов на сумму 374 947,3 тыс. рублей и 791 744,3 тыс. рублей соответственно.

В соответствии с требованиями части 2 статьи 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации муниципальные программы подлежат приведению в соответствие с решением о бюджете не позднее трех месяцев со дня вступления его в силу.

После вступления в силу решения о бюджете города Новочебоксарска на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов, Администрацией города Новочебоксарска не приведены в соответствие с решением о бюджете утвержденные муниципальные программы («Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска», «Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем», «Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска», «Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска», «Развитие физической культуры и спорта города Новочебоксарска», «Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска», «Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска», «Цифровое общество города Новочебоксарска»). Объем финансового обеспечения муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска», утвержденной постановлением администрации города Новочебоксарска от 26.11.2019 №1744, указан не в соответствии с бюджетом города Новочебоксарска. Так же до настоящего момента не утверждена муниципальная программа «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы» и «Доступная среда города Новочебоксарска».

В нарушение пункта 2 статьи 179, статьи 184,2 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 №145-ФЗ, и пункта 2 статьи 36.3 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2, пункта 4.3 Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ, утвержденного постановление администрации г. Новочебоксарска Чувашской Республики от 18.10.2013 № 494, Администрацией города Новочебоксарска не приведены в соответствие с решением о бюджете на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов, утвержденные муниципальные программы в течении трех месяцев со дня вступления его в силу, объем финансового обеспечения муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска», утвержденной постановлением администрации города Новочебоксарска от 26.11.2019 №1744, указан не в соответствии с бюджетом города Новочебоксарска, и до настоящего момента не утверждена муниципальная программа «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы» и «Доступная среда города Новочебоксарска» всего на сумму 891 130,5 тыс. рублей (п. 1.2.2 – 1 нарушение на сумму 891 130,5 тыс. рублей).

Сравнительный анализ объемов бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов, предусмотренных решением о бюджете и паспортами муниципальных программ, приведен в таблице № 8: 

Таблица № 8 (тыс. рублей)

	Наименование программы	2019 год				2020 год				2021 год
		решения о бюджете	паспорт муниципальной   программы	отклонение	%	решения о бюджете	паспорт муниципальной   программы	отклонение (+,-)	%	решения о бюджете	паспорт муниципальной   программы	отклонение (+,-)	%
				(+,-)
1	«Модернизация и развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства города Новочебоксарска» Постановление от 24.12.2018 №1856	8368,2	9868,2	-1500,0	84,8	8400,9	9900,9	-1500,0	84,8	8400,9	9900,9	-1500,0	84,8
2	«Обеспечение граждан в городе Новочебоксарске доступным и комфортным жильем» Постановление от 13.11.2018 №1606	61338,0	61582,2	-244,2	99,6	24336,1	25006,2	-670,1	97,3	25936,1	25006,2	929,9	103,7
3	«Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности города Новочебоксарска» Постановление от 15.01.2019 №40	2410,4	2410,4	0,0	100,0	2437,3	2437,3	0,0	100,0	2437,3	2437,3	0,0	100,0
4	«Развитие земельных и имущественных отношений города Новочебоксарска» Постановление от 16.11.2018 №1640	500,0	500,0	0,0	100,0	400,0	400,0	0,0	100,0	400,0	400,0	0,0	100,0
5	«Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы»	87454,1	0,0	87454,1	63653,4	0,0	63653,4	24326,8	0,0	24326,8
6	«Социальная поддержка граждан города Новочебоксарска» Постановление от 27.12.2018 №1924	23606,1	23336,1	270,0	101,2	19679,0	23371,0	-3692,0	84,2	12679,0	23371,0	-10692,0	54,3
7	«Развитие культуры и туризма города Новочебоксарска» Постановление от 25.12.2018 №1883	116252,9	138838,7	-22585,8	83,7	103424,6	126632,2	-23207,6	81,7	99099,1	122290,2	-23191,1	81,0
8	«Развитие физической культуры и спорта города Новочебоксарска» Постановление от 13.12.2018 №1773	57863,8	58257,5	-393,7	99,3	56732,0	58257,5	-1525,5	97,4	54691,6	58257,5	-3565,9	93,9
9	«Содействие занятости населения города Новочебоксарска» Постановление от 14.08.2019 №1260	916,9	916,9	0,0	100,0	926,3	926,3	0,0	100,0	926,3	926,3	0,0	100,0
10	«Развитие образования города Новочебоксарска» Постановление от 26.11.2019 №1744	1372848,6	1372846,6	2,0	100,0	1214330	1515602,8	-301272,8	80,1	1189634,8	1490907,6	-301272,8	79,8
11	«Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территорий города Новочебоксарска» Постановление от 15.01.2019 №39	10839,2	10839,2	0,0	100,0	8059,4	8059,4	0,0	100,0	7599,6	7599,6	0,0	100,0
12	«Развитие сельского хозяйства и регулирование рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия города Новочебоксарска» Постановление от 20.02.2019 №278	520,8	520,8	0,0	100,0	520,8	520,8	0,0	100,0	520,8	520,8	0,0	100,0
13	«Экономическое развитие города Новочебоксарска» Постановление от 20.12.2018 №1818	11732,5	11732,5	0,0	100,0	11700,5	11700,5	0,0	100,0	11700,5	11700,5	0,0	100,0
14	«Развитие транспортной системы города Новочебоксарска» Постановление от 06.05.2019 №714	259376,2	259376,2	0,0	100,0	231617,8	231617,8	0,0	100,0	233024,7	233024,7	0,0	100,0
15	«Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности города Новочебоксарска» Постановление от 29.04.2019 №701	7835,7	7835,7	0,0	100,0	6912,4	6912,4	0,0	100,0	3712,4	3712,4	0,0	100,0
16	«Управление общественными финансами и муниципальным долгом города Новочебоксарска» Постановление от 11.11.2018 №1648	19109,1	18295,9	813,2	104,4	16850,5	18458,5	-1608,0	91,3	16850,5	14650,5	2200,0	115,0
17	«Развитие потенциала муниципального управления города Новочебоксарска» Постановление от 11.12.2018 №1758	82349,8	83185,1	-835,3	99,0	80005,9	82271,1	-2265,2	97,2	80007,6	82255,3	-2247,7	97,3
18	«Цифровое общество города Новочебоксарска» Постановление от 24.12.2018 №1857	4146,7	1198,0	2948,7	346,1	2956,0	1198,0	1758,0	246,7	2956,0	1198,0	1758,0	246,7
19	«Доступная среда города Новочебоксарска»	1246,7	0,0	1246,7		0,0	0,0	0,0		0,0	0,0	0,0
	Итого	118293,7	401152,6	371684,2

 5. Муниципальный долг 

Проектом решения предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год предлагается утвердить в сумме 40 000,00 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшается на 2 000,0 тыс. рублей или на 4,8%), на плановый период 2021 и 2022 годов – 54 000,0 тыс. рублей и 14 000,0 тыс. рублей соответственно.

Объем муниципального долга города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год составит 7,4%, утвержденного общего годового объема доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, на плановый период 2021 и 2022 годов – 10,9% и 3,0% соответственно, что соответствует ограничениям, установленными пунктом 5 статьи 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации -  объем муниципального долга не должен превышать утвержденный решением о местном бюджете на очередной финансовый год и плановый период (очередной финансовый год) общий объем доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц (на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов – 541 588,5 тыс. рублей, 493 219,1 тыс. рублей и 471 643,9 тыс. рублей соответственно).

На обслуживание муниципального долга запланированы бюджетные ассигнования на уплату % за пользование кредитом, полученным от кредитных организаций, в 2020 году в сумме 2 917,5 тыс. рублей, на плановый период 2021 и 2022 годов – 3 000,0 тыс. рублей и 3 000,0 тыс. рублей соответственно. 

6. Дефицит бюджета и источники его финансирования 

Проектом решения дефицит бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики предлагается утвердить на 2020 год в размере 43 000,0 тыс. рублей (на 2019 год – 96 765,1 тыс. рублей), на плановый период 2021 и 2022 годов – 15 000,0 тыс. рублей ежегодно. Сумма дефицита бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики от утвержденного общего годового объема доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений в 2020 году составит 7,9%, в плановый период 2021 и 2022 годов – 3,0% и 3,2%  соответственно, или в размерах, установленных статьей 92.1Бюджетного кодекса Российской Федерации – дефицит местного бюджета не должен превышать 10 процентов утвержденного общего годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений. Источники финансирования дефицита бюджета сформированы в соответствии с требованиями статьи 96 Бюджетного кодекса Российской Федерации. 

Выводы и предложения: 

1. Проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатовЧувашской Республики «О бюджете города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов»(далее – проект решения) внесен на рассмотрение Новочебоксарским городским Собранием депутатовЧувашской Республики главой администрации города Новочебоксарска Чувашской Республики 15 ноября 2018 года, в соответствии с первым абзацем пункта 1 статьи 37 Положения «О регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики»,утвержденного Решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27 февраля 2012 г. № С 25-2, устанавливающего срок внесения на рассмотрение Новочебоксарского городского Собрания депутатов проекта решения о бюджете города Новочебоксарска на очередной финансовый год и плановый период - не позднее 15 ноября текущего года. Документы, представленные одновременно с проектом решения, соответствуют требованиям статьи 39 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики.

2. В нарушение пункта 2 статьи 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 №145-ФЗ, и пункта 2 статьи 36.3 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2 администрацией города Новочебоксарска не установлены сроки утверждения муниципальных программ, предлагаемых к реализации начиная с очередного финансового года, а также изменений в ранее утвержденные муниципальные программы (п. 1.1.18 – 1 нарушение).

3. В нарушение пункта 2 статьи 179, статьи 184,2 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 №145-ФЗ, и пункта 2 статьи 36.3 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2, администрацией города Новочебоксарска не утверждены муниципальные программы правовыми актами, для утверждения объемов бюджетных ассигнований по 2 муниципальным программам, а именно: «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы»; «Доступная среда города Новочебоксарска» (п. 1.1.18 – 1 нарушение).

4. В нарушение статьи 184.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ и пункта 3 статьи 39 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2, администрацией города Новочебоксарска не представлены паспорта муниципальных программ (п. 1.1.4 – 1 нарушение).

5. В нарушение пункта 2 статьи 179, статьи 184,2 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 №145-ФЗ, и пункта 2 статьи 36.3 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики, утвержденного решением Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики от 27.02.2012 № С 25-2, пункта 4.3 Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ, утвержденного постановление администрации г. Новочебоксарска Чувашской Республики от 18.10.2013 № 494, Администрацией города Новочебоксарска не приведены в соответствие с решением о бюджете на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов, утвержденные муниципальные программы в течении трех месяцев со дня вступления его в силу, объем финансового обеспечения муниципальной программы «Развитие образования города Новочебоксарска», утвержденной постановлением администрации города Новочебоксарска от 26.11.2019 №1744, указан не в соответствии с бюджетом города Новочебоксарска, и до настоящего момента не утверждена муниципальная программа «Формирование современной городской среды на территории города Новочебоксарска на 2018-2022 годы» и «Доступная среда города Новочебоксарска» всего на сумму 891 130,5 тыс. рублей (п. 1.2.2 – 1 нарушение на сумму 891 130,5 тыс. рублей).

6. В проекте решения состав основных характеристик бюджета, представленных для рассмотрения и утверждения, соответствует требованиям статьи 184.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьи 38 «Положения о регулировании бюджетных правоотношений в городе Новочебоксарске Чувашской Республики».

7. Проект решения сформирован в программной классификации расходов бюджетов на основе 19 муниципальных программ, охватывающих все основные сферы (направления) деятельности органов исполнительной власти города Новочебоксарска Чувашской Республики.

Доля «программных расходов» бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики от общего объема расходов в 2020 году составит 100,0%, в плановый период 2021 и 2022 годов – 99,2% и 98,7% соответственно.

8. Проектом решения доходы бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год прогнозируются в сумме 2 101 856,8 тыс. рублей, что на 14 173,3 тыс. рублей (на 0,7%) больше доходов, предусмотренных бюджетной росписью на 2019 год (2 087 683,5 тыс. рублей). По сравнению с объемами доходов, утвержденных первоначально Решением о бюджете на 2019 год (2 018 422,1 тыс. рублей), сумма доходов, планируемых на 2020 год, увеличивается на 83 434,7 тыс. рублей.

Размер доходов на 2021 год планового периода в проекте решения предусмотрен в сумме 2 005 715,2 тыс. рублей (по сравнению с 2020 годом уменьшение на 96 141,6 тыс. рублей или на 4,6%), на 2022 год планового периода предлагаются к утверждению в сумме 2 387 546,8 тыс. рублей (по сравнению с 2021 годом увеличение на 381 831,6 тыс. рублей или на 19,0%).

Проектом решения в 2020 году собственные доходы прогнозируются в сумме 627 497,6 тыс. рублей и в общей сумме доходов составят 29,9%, в 2021 году планового периода – 582 469,1 тыс. рублей (29,0%) и в 2022 году планового периода – 564 553,0 тыс. рублей (23,6%). По сравнению с объемами собственных доходов, утвержденных бюджетной росписью на 2019 год (630 066,7 тыс. рублей), в 2020 году собственные доходы снижаются на сумму 2 569,1 тыс. рублей (на 0,4%).

В 2020 году объем безвозмездных поступлений планируется в сумме 1 474 359,2 тыс. рублей и в общем объеме доходов составит 70,1%, в 2021 году планового периода – 1 423 246,1 тыс. рублей (71,0%) и в 2022 году планового периода – 1 822 993,8 тыс. рублей (46,4%). По сравнению с утвержденной суммой безвозмездных поступлений на 2019 год (1 457 616,8 тыс. рублей) объем безвозмездных поступлений в 2020 году планируется с увеличением на 16 742,4 тыс. рублей (на 1,1%).

9. Проектом решения к утверждению предлагаются расходы на 2020 год в сумме 2 144 856,8 тыс. рублей или по сравнению с бюджетными назначениями, предусмотренными бюджетной росписью на 2019 год (2 184 448,6 тыс. рублей) по состоянию на 01.11.2019 года с уменьшением на 39 591,8 тыс. рублей (на 1,8%), на 2021 год планового периода - в сумме 2 020 715,2 тыс. рублей или меньше уровня 2020 года на 124 141,6 тыс. рублей (на 5,8%), на 2022 год планового периода – 2 402 546,8 тыс. рублей или на сумму 381 831,6 тыс. рублей (на 18,9%) больше уровня 2021 года.

Структура расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов состоит из 10 разделов классификации расходов бюджетов и соответствует структуре, рекомендованной Министерством финансов Российской Федерации.

10.Проектом решения на плановый период 2021 и 2022 годов условно утверждаемые расходы на 2021 год предусмотрены в сумме 16 010,4 тыс. рублей (2,7%), на 2022 год – в сумме 31 627,0 тыс. рублей (5,5%), или в размерах, установленных статьей 184.1. Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьей 48 Закона Чувашской Республики от 23 июля 2001 года №36 «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике» - общий объем условно утверждаемых (утвержденных) расходов в случае утверждения бюджета на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода в объеме не менее 2,5% общего объема расходов бюджета (без учета расходов бюджета, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, имеющих целевое назначение), на второй год планового периода в объеме не менее 5,0% общего объема расходов бюджета (без учета расходов бюджета, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, имеющих целевое назначение).

11. На обслуживание муниципального долга запланированы бюджетные ассигнования на уплату % за пользование кредитом, полученным от кредитных организаций, в 2020 году в сумме 2 917,5 тыс. рублей, на плановый период 2021 и 2022 годов – 3 000,0 тыс. рублей и 3 000,0 тыс. рублей соответственно.

Доля расходов на обслуживание муниципального долга в общей структуре расходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики в 2020 году и плановый период 2020 и 2021 годов составит - 0,1% ежегодно.

12. Предельный объем муниципального долга города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год предлагается утвердить в сумме 40 000,00 тыс. рублей (по сравнению с 2019 годом уменьшается на 2 000,0 тыс. рублей или на 4,8%), на плановый период 2021 и 2022 годов – 54 000,0 тыс. рублей и 14 000,0 тыс. рублей соответственно.

Объем муниципального долга города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год составит 7,4%, утвержденного общего годового объема доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, на плановый период 2021 и 2022 годов – 10,9% и 3,0% соответственно, что соответствует ограничениям, установленными пунктом 5 статьи 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации -  объем муниципального долга не должен превышать утвержденный решением о местном бюджете на очередной финансовый год и плановый период (очередной финансовый год) общий объем доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц (на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов – 541 588,5 тыс. рублей, 493 219,1 тыс. рублей и 471 643,9 тыс. рублей соответственно).

13. Проектом решения дефицит бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики предлагается утвердить на 2020 год в размере 43 000,0 тыс. рублей (на 2019 год – 96 765,1 тыс. рублей), на плановый период 2021 и 2022 годов – 15 000,0 тыс. рублей ежегодно. Сумма дефицита бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики от утвержденного общего годового объема доходов бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений в 2020 году составит 7,9%, в плановый период 2021 и 2022 годов – 3,0% и 3,2%  соответственно, или в размерах, установленных статьей 92.1Бюджетного кодекса Российской Федерации – дефицит местного бюджета не должен превышать 10 процентов утвержденного общего годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений. Источники финансирования дефицита бюджета сформированы в соответствии с требованиями статьи 96 Бюджетного кодекса Российской Федерации.  

14. После утверждения бюджета города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов требуется внесение соответствующих изменений в муниципальные программы города Новочебоксарска Чувашской Республики в части уточнения объемов их финансирования, основных мероприятий и целевых индикаторов.

 

Контрольно-счетный орган города Новочебоксарска Чувашской Республики считает, что с учетом замечаний проект решения Новочебоксарского городского Собрания депутатов Чувашской Республики «О бюджете города Новочебоксарска Чувашской Республики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» может быть рассмотрен и принят Новочебоксарским городским Собранием депутатов Чувашской Республики.

 

 

Председатель Контрольно-счетного органа города Новочебоксарска

Б.Н. Цепков